Как проверить расчетный счет онлайн? Как узнать расчетный счет ООО по ИНН

Каждый современный человек, который постоянно или периодически обращается в банковские учреждения для проведения финансовых операций, должен иметь расчетный счет. Это может быть физическое или юридическое лицо. В чем преимущество и необходимость данного счета? Если вы постоянный то наличие расчетного счета значительно упрощает и ускоряет процесс обслуживания клиента. Если говорить о юридических лицах, то для регистрации в налоговой обязательно требуется открыть расчетный счет в банке. Для обычного человека это не обязательно, но если вы совершаете финансовые операции в банке, то целесообразно позаботиться о том, чтобы вам открыли расчетный счет.

Что такое расчетный счет?

Расчетный счет представляет собой номер, который присваивается клиенту банка, он является уникальным. При наличии такого счета в банке клиент может проводить операции в кассе или терминале с применением карты для расчета или наличных средств. Идентификация клиента происходит практически мгновенно. При этом время на проведение любых операций в банке сокращается.

При открытии расчетного часто ставит основное условие, которое заключается в том, чтобы поступающие на счет средства не являлись платой за услугу или товар, то есть не имели коммерческую природу. Это клиента, которые могут использоваться им в соответствии с условиями договора.

Необходимость в наличии расчетного счета

Для получения заработной платы, стипендии, пенсий и социальных выплат наличие расчетного счета является обязательным. У клиента банка может быть несколько расчетных счетов, если он сотрудничает с одной и той же финансовой организацией, например, для получения зарплаты и пенсии. Для этого нужно иметь два совершенно разных расчетных счета, которые используются по назначению. Для накопления средств в банке также можно открыть расчетный счет и пользоваться своими средствами по условиям, которые прописаны в договоре.

Для юрлиц

Для чего юридические лица могут использовать свой расчетный счет? Любой вид коммерческой деятельности сопровождается расчетами и выплатами различного характера. Это касается и выплаты заработной платы работникам, различных видов вознаграждений и премий, больничных и отпускных, а также расчетов с налоговой службой, пенсионным фондом, фондом социального страхования и так далее. Все эти операции осуществляются через банк, в котором открыт расчетный счет. А еще расчеты с контрагентами, проведение платежей по кредитам. Юридические лица осуществляют множество финансовых операций, которые не требуют наличных взаиморасчетов, если средства на счету имеются, то гораздо быстрее и проще можно провести операции по безналичному расчету.

Современный человек не может не пользоваться услугами банка, поскольку даже физические лица платят коммунальные платежи, получают выплаты и заработную плату, открывают депозиты для накопления денежных средств и так далее.

Как выглядит расчетный счет ООО?

Расчетный счет состоит из 20 цифр, и это не просто набор. Каждая из них несет в себе какую-то информацию, которая в некоторой степени характеризует тип счета. Приведем пример: 40702840100010000456.

Первые три цифры расчетного счета говорят о том, что это за тип организации: государственная, негосударственная и так далее. Если рассуждать о конкретном примере, то цифра 407 свидетельствует о том, что речь идет о негосударственном учреждении.

Следующие две цифры счета также в некоторой степени характеризуют тип организации, в нашем примере 02 расшифровывается как «коммерческая организация».

Последующие три цифры расшифровывают тип счета, а точнее, в какой валюте он открыт. В нашем примере 840 - это значит, что счет открыт в долларах.

Следующая цифра счета является в некотором роде ключом, который необходим финансовой организации, то есть банку, для идентификации.

Следующие четыре цифры счета уточняют место его открытия, то есть если банк имеет несколько филиалов, то эти цифры обязательно укажут на то, в каком из них был открыт данный счет. Если же банковское учреждение не имеет филиала, то эти цифры имеют вид 0000, как в нашем примере.

Последние 7 цифр счета - это собственно счет самого ООО.

Для ведения и организации учета расчетных счетов предусмотрен план счетов, согласно которому и ведется данный учет. Найти его можно в положении Центробанка. Как узнать расчетный счет организации по ИНН, мы рассмотрим далее.

Если ООО - должник

Если ООО является должником, а реквизитов его найти не получается самостоятельно, то есть несколько основных вариантов, как узнать расчетный счет организации. Обычно при составлении договора о сотрудничестве в нем указываются реквизиты сторон, которые содержат в себе полную информацию об ООО. Это ИНН и, собственно, его расчетный счет.

Для того чтобы понять, как узнать расчетный счет организации по ИНН, нужно поискать сведения о должнике в интернете. Там могут быть размещены данные на сайте компании, если таковой имеется, или же в группах в социальных сетях, представители ООО также могут размещать подобную информацию в сети.

Как узнать расчетный счет организации?

Можно ли это сделать? В законе «Об исполнительном производстве» имеется информация о том, как узнать расчетный счет организации. Есть два основных варианта.

Если у вас имеются некоторые сведения о деятельности ООО, то вы наверняка имеете некоторые предположения, в какой кредитной организации могут иметься данные о должнике. Если вы туда обратитесь, то вам не смогут дать информацию, однако при предоставлении подтверждающих фактов о том, что ООО - ваш должник, кредитная организация получит право списать со счета ООО средства в счет долга.

Если такой вариант вам не подходит в силу некоторых причин, то вы имеете право обратиться к судебному приставу для взыскания задолженности. В таком случае судебный пристав направит несколько запросов в финансовые организации, которые обязаны предоставить ему ответ в письменной форме. Уполномоченное лицо будет обязано предоставить полученную информацию заявителю.

Согласно закону о банках и финансовой деятельности подобная информация не может предоставляться первому попавшемуся, но если данные сведения запрашивает суд, счетная палата или налоговая служба и другие уполномоченные органы, то сведения должны быть предоставлены.

Конфиденциальные данные о должнике

Расчетный счет организации является конфиденциальной информацией, которая закрыта для всех остальных пользователей, однако общество с ограниченной ответственностью может добровольно обнародовать данные реквизиты. Тогда банковское учреждение не несет ответственность за разглашение тайной информации. Если ООО является вашим должником, то вас будет интересовать информация о том, как можно узнать расчетный счет организации для взыскания задолженности. Стоит понимать, что данная информация может разглашаться только уполномоченным лицам, которые по данному факту имеют исполнительный лист. Также можно узнать организацию по расчетному счету.

Обращение в ФНС

Как узнать расчетные счета организации-должника? Для того чтобы получить реквизиты стороны, можно также обратиться в ФНС. Что это вам даст? Вы можете узнать открытые расчетные счета организации, которая является вашим должником. Если у вас есть то вы имеете право обратиться в эту службу с запросом о предоставлении следующих данных:

количество расчетных счетов организации;
банки, в которых они были открыты;
номера счетов;
количество денежных средств на них;
отчет о движении денежных средств

Если вы решили обратиться с запросом, то его необходимо составлять в соответствии с некоторыми правилами и требованиями, предъявляемыми к ним. Обратиться с таким запросом можно в ближайший орган ФНС.

Так что можно сделать вывод о том, что при огромном желании у вас есть возможность получить сведения, позволяющие взыскать проблемную задолженность.

Всегда ли ООО имеет расчетный счет

Согласно п. 4 ст. 2 закона «Об обществах с ограниченной ответственностью» от 08.02.1998 № 14-ФЗ (далее — закон об ООО) общество имеет право открывать банковские счета.

Расчетный счет может быть открыт временно, для внесения участником своей доли в уставной капитал. Сразу после этого денежные средства могут быть израсходованы, а расчетный счет закрыт.

Однако согласно п. 6 указания Банка России от 07.10.2013 № 3073-У за один день по одному заключенному договору ООО может проводить расчеты на сумму не больше 100 000 руб., не учитывая:

зарплату работников;
соцвыплаты;
деньги, выданные работникам под отчет.

Таким образом, в зависимости от суммы денежного оборота у фирмы может появиться обязанность по открытию расчетного счета в силу ч. 2 ст. 861 Гражданского кодекса РФ.

Структура расчетного счета

Номер стандартного расчетного счета состоит из 20 цифр и выглядит примерно так: 40702810100010000123. Читается банковский счет ООО следующим образом:

Первые 3 цифры — это счет первого порядка, в нашем случае 407 «Счета негосударственных организаций».
02 — счет второго порядка, конкретизирующий вид организации («Коммерческие организации»).
Следующие 3 цифры показывают код валюты (810 — рубль, 840 — доллар США, 978 — евро).
9-я цифра расчетного счета организации является ключом, который рассчитывается по определенному Банком России алгоритму.
4 цифры после ключа даются для уточнения филиала банка, где открыт этот счет. Если у банка нет филиала, ставятся 0000.
Последние 7 цифр являются собственно счетом ООО.

Правила ведения бухгалтерского учета и план его счетов описаны в положении Банка России «О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации» от 16.07.2012 № 385-П.

Где можно найти расчетный счет ООО

Расчетный счет ООО обычно состоит из 20 цифр и начинается с 40702810. Его реквизиты указываются в договоре в разделе «Реквизиты сторон». Там же указывается ИНН организации.

Если расчетного счета нет, но есть ИНН, можно поискать информацию о должнике в интернете. У ООО может быть свой сайт или группа в социальных сетях, где его представители указали полные реквизиты организации, в т. ч. номер банковского счета.

Как узнать расчетный счет ООО , поясняется в законе «Об исполнительном производстве» от 02.10.2007 № 229-ФЗ (далее — закон № 229-ФЗ). Эту информацию взыскатель в ходе исполнительного производства может получить следующими способами:

Обратиться в кредитную организацию, где предположительно имеются счета должника. Информацию о расчетных счетах банк не предоставит, но, если таковые имеются, банк вправе списать с них средства в пользу взыскателя (п. 1 ст. 8 закона № 229-ФЗ).
Обратиться к судебному приставу, осуществляющему взыскание (возбудив производство, тот направляет запросы в несколько банков и уполномочен предоставить ответы, полученные от них, взыскателю по требованию последнего (п. 1 ст. 50 закона № 229-ФЗ).

Таким образом, поскольку в ст. 26 закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-I предусмотрено хранение сведений о банковских счетах в тайне, эта информация может быть предоставлена только их владельцу и госорганам: судам, счетной палате, налоговым органам, ФССП и т. д.

Обращение в ФНС

В п. 8 ст. 69 закона № 229-ФЗ сказано, что взыскатель имеет право обратиться в ФНС с запросом сведений об имуществе должника. Для этого у него должен быть действительный исполнительный документ. В т. ч. может быть запрошена следующая информация о расчетных счетах:

названия банков, открывших счета;
номера счетов, количество и движение денег.

Такой запрос:

Оформляется согласно Порядку доступа к конфиденциальной информации налоговых органов, утвержденному приказом МНС России от 03.03.2003 № БГ-3-28/96 (то есть в письменном виде, за подписью уполномоченного лица и с печатью, с указанием ссылки на закон, дающий право получить конфиденциальные сведения, и мотива их получения).
Может быть сдан в любой территориальный орган ФНС, даже в регистрационный центр. Последний, не обладая сам полномочиями предоставлять сведения, обязан переслать запрос в региональное управление налоговой службы (письмо ФНС России от 29.04.2016 № ГД-4-14/7818).

Таким образом, информация о расчетном счете ООО является охраняемой законом банковской тайной. Если общество не обнародовало банковские реквизиты по своей воле, получить их в банке могут только уполномоченные органы или взыскатели по действительному исполнительному документу.

Итак, вы успешно отсудились и получили на руки исполнительный лист на взыскание денег с должника. Наиболее быстрый и удобный способ получения денег с должника — предъявить исполнительный лист в его банк. В таком случае банк принудительно спишет деньги со счета должника на ваш счет. Однако банков бесчисленное количество. Как узнать, в каком банке открыт счет именно вашего должника?

Способ 1 — поднять документы по должнику

На основании чего должник обязан был вам заплатить деньги? Скорее всего, на основании какого-то договора. Поэтому первый шаг — поднять все имеющиеся у вас документы по взаимодействию с этим должником.

Посмотрите сам договор: в нем обычно есть последний раздел «Реквизиты сторон». Там указываются данные о банковских счетах. Посмотрите счета на оплату услуг, счет-фактуры, акты приема услуг, товарные накладные — любую первичную документацию. В них тоже прописывается счет должника. Если вы рассчитывались с этим должником по безналу, посмотрите входящие и исходящие платежные поручения через интернет-банк.

Иногда реквизиты банковского счета указываются на официальном бланке организации — в штампе или шапке после названия, ИНН, адреса и прочих данных. Поэтому стоит посмотреть переписку с должником.

Из своего опыта также могу вспомнить еще один источник реквизитов — материалы судебного дела. Мне регулярно приходится знакомиться с теми делами, которые я веду в суде. В дело должник может предоставить такие документы, которых нет у меня на руках. Например, в деле может быть платежное поручение от должника на оплату судебной экспертизы. Или доверенность представителя должника на официальном бланке компании — с реквизитами в шапке.

Способ 2 — сайт и социальные сети должника

Если ваш должник — индивидуальный предприниматель или организация, наверняка у него есть официальный сайт в Интернете или группа В Контакте. У многих в разделе «Контакты» или «Реквизиты» указываются банковские реквизиты. Так, у большинства страховых компаний вы точно найдете на сайте актуальные реквизиты. Хотя есть и исключения — например, реквизиты страховой компании «Благосостояние» не нашлись даже при детальнейшем поиске в интернете всевозможными способами. Не было реквизитов и на сайте у страховой компании «Компаньон». А у страховой компании «Артекс» они оказались в банке с отозванной лицензией.

Кроме того, если организация крупная, на сайте могут быть выложены типовые договоры. В последнем разделе «Реквизиты» опять же может быть указан расчетный счет. Например, на сайте известного туроператора я находила стандартную форму договора с турагентствами. В ней были прописаны платежные реквизиты туроператора-должника. Крупная федеральная сеть продуктовых магазинов также выкладывала на своем сайте типовые договоры поставки.

Способ 3 — Гугл и Яндекс

На сайте должника ничего не нашлось. В этом случае стоит попробовать поиск в интернете с помощью Яндекса или Гугла. Используйте следующие типы запросов:

ООО «Лента» ИНН 1234567890 реквизиты;
ЗАО «Азбука» ИНН 1234567890 р/с;
ООО «Компания» ИНН 1234567890 счет;
и т.п.

Часто реквизиты, например, страховых компаний выкладываются на тематических форумах. Реквизиты должника могут оказаться на сайте с тендерами, торгами и т.д.

Способ 4 — запрос в налоговую

Вы перерыли весь интернет, но ничего не нашли. Тогда вам в помощь часть 8 статьи 69 Федерального закона “Об исполнительном производстве” :

Если сведений о наличии у должника имущества не имеется, то судебный пристав-исполнитель запрашивает эти сведения у налоговых органов, иных органов и организаций, исходя из размера задолженности, определяемого в соответствии с частью 2 настоящей статьи. <…> Взыскатель при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению вправе обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении этих сведений.

То есть вы можете самостоятельно написать запрос в налоговую инспекцию и в ответ получите список расчетных счетов должника. Напомню, что по действующему законодательству банки обязаны сообщать об открытии расчетных счетов организациям и ИП в налоговую. Поэтому у налоговой инспекции обычно есть актуальные данные.

Как разъясняет Федеральная налоговая служба в письме , запрос о предоставлении сведений о счетах должника может быть подан в любой территориальный налоговый орган, в том числе в ИФНС России (УФНС России) по месту нахождения взыскателя. Найти адрес ближайшей налоговой инспекции можно на официальном сайте ФНС .

Требования к запросу в налоговую о счетах должника

В том же письме ФНС России от 24.07.2017 №СА-4-9/14444@ указывается, что информация о счетах должника является конфиденциальной информацией, поэтому запрашивать ее нужно с учетом требований «Порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов» (приказ МНС России от 03.03.2003 №БГ-3-28/96), а именно:

Запрос оформляется в письменном виде на бланке установленной формы и направляется, фельдсвязью, почтовыми отправлениями, курьерами, нарочными или в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.
В запросе должны быть реквизиты, позволяющие идентифицировать факт обращения пользователя в налоговый орган.
Подпись должностного лица, имеющего право направлять запросы в налоговые органы, подтверждается печатью канцелярии пользователя. При направлении запросов по телекоммуникационным каналам связи подпись должностного лица подтверждается электронной цифровой подписью.
В запросе нужно указать ссылку на положение федерального закона, дающее право получить конфиденциальную информацию, и конкретную цель, для достижения которой будет использоваться информация.

Поскольку на данный момент нет единой утвержденной формы запроса в налоговую о счетах должника, вы можете воспользоваться вот этим примером:

Документы для запроса данных о счетах должника

Исполнительный лист — при личной подаче запроса возьмите с собой оригинал исполнительного листа и ксерокопию. Налоговый инспектор убедится, что оригинал у вас на руках, и вернет его вам обратно. При отправке по почте / курьером приложите копию исполнительного листа. Ее нужно заверить нотариально или в том суде, который выдал исполнительный лист (требование письма ФНС от 24.07.2017 №СА-4-9/14444@). Если вы прилагаете копию исполнительного листа, заверенную директором компании-взыскателя, будьте готовы по требованию налоговой предъявить оригинал исполнительного листа. Налоговая также может проверить подлинность исполнительного листа, сделав запрос в соответствующий суд.
Учтите, что на момент подачи запроса у исполнительного листа не должен истечь срок предъявления к исполнению.
Доверенность — если запрос подает представитель.
Паспорт — при личной подаче.
Запрос — при личной подаче возьмите с собой 2 экземпляра запроса.

Начиная с 2014 года банки не открывают новые расчетные счета компаниям, чьи другие счета заблокированы. Как именно это правило применяется на практике? На этот и другие вопросы по блокировке счетов нам ответил Сергей Тараканов , советник государственной гражданской службы РФ 2-го класса.

Коротко о важном

— Как банк может узнать, есть ли у компании заблокированные счета?

— Через новый сервис ФНС, называется он «БАНКИНФОРМ», его интернет-адрес service.nalog.ru/bi.do .

— Вправе ли инспекторы блокировать счета, если вместо электронной декларации по НДС компания сдаст бумажную?

— Нет, не вправе.

— Сергей Александрович, с этого года изменились правила работы с расчетными счетами — теперь банки не вправе открывать компании новый счет, если у нее уже есть заблокированные в любом кредитном учреждении. Но как банкиры будут узнавать эту информацию?

— Летом прошлого года ФНС России запустила новый сервис «БАНКИНФОРМ». С января 2014 года данный сервис позволяет банкам получать информацию о приостановлении операций на счетах. Для этого по адресу service.nalog.ru/bi.do надо ввести ИНН налогоплательщика и БИК банка, от имени которого проверяется информация. В ответ система покажет, действует ли на данный момент в отношении налогоплательщика решение о приостановке расходных операций. Если да, то будут показаны дата решения о блокировке и код налогового органа, который принял данное решение.

— Получается, что налогоплательщики тоже могут пользоваться этим сервисом, проверяя собственные счета и счета контрагентов, если ввести ИНН и БИК любого банка?

— Да, любой человек может зайти на сайт service.nalog.ru/bi.do и проверить, не принято ли в отношении того или иного налогоплательщика решение о приостановке операций. Число обращений к базе данных никак не ограничено. Главное, знать ИНН и БИК банка.

— Скоро начнется период квартальной отчетности по НДС, которую теперь почти все компании должны сдавать через Интернет. Если отправить вместо электронной бумажную отчетность, вправе ли будут инспекторы блокировать счета компании?

— Я считаю, что в этой ситуации инспекция не вправе приостанавливать операции. Одним из оснований для блокировки счета является опоздание налоговой декларации более чем на 10 дней (п. 3 ст. 76 НК РФ. — Примеч. ред.). Но компания отчиталась. Значит, у ИФНС появляется только основание применить штраф по статье 119.1 Налогового кодекса РФ — 200 руб. за каждый отчет, представленный в бумажном формате вместо электронного.

— А если случайно перепутать форму и отчитаться на недействующем бланке?

— В такой ситуации также не вправе приостанавливать операции по счету. Есть судебная практика, согласно которой , сдающий отчетность в срок со всеми необходимыми данными, но на устаревшем бланке, считается выполнившим свои обязательства.

— Сейчас инспекторы обязаны отправлять в банк решения о разблокировке счетов в течение суток. Но иногда счета по-прежнему остаются блокированными очень долго. Может ли представитель организации взять в инспекции копию решения об отмене блокировки и отнести ее в банк, чтобы ускорить процесс?

— Юридическую силу имеют решения налоговых органов об отмене приостановления операций, направленные в банки исключительно в электронной форме. Иных способов доставки таких решений законодательство не предусматривает. Но, по моему мнению, в исключительных случаях такие решения могут быть направлены на бумажном носителе. Например, если есть какие-то технические проблемы и банк никак не может получить решение в электронном виде.

— Но довольно часто инспекторы все же запаздывают с разблокировкой счетов.

— В таком случае я рекомендую обратиться с жалобой в УФНС и также подать заявление о выплате процентов за задержку. Так, решение о приостановлении операций по счетам отменяют не позднее одного рабочего дня, следующего за датой, когда компания сдала нужную декларацию. Если инспекторы нарушили этот срок, то налогоплательщик вправе получить проценты за каждый календарный день неправомерной приостановки операций. Процентная ставка при этом принимается равной ставке рефинансирования ЦБ РФ.