Налоговый вычет пенсионерам при покупке квартиры: как получить вычет от государства? Имущественный налоговый вычет для пенсионеров

Пенсионерам положены льготы при . Расскажем более детально о сущности этого процесса, условиях, которые надо соблюдать.

Изменения на 2019 год

Воспользоваться своим правом смогут граждане, которые официально работают. Но есть и те, кто не имеет дохода, облагаемого налогом.

Это касается некоторых безработных, студентов и пенсионеров. На 2019 год действуют следующие поправки:

В расчёт будет учитывается только кадастровая стоимость квартиры. Она умножается на 0,7.
Срок владения объектом составляет не менее пяти лет для того , чтобы избежать уплаты налога.

Но из этих правил есть и оговорки. Особенно это актуально для недвижимости, которая передаётся по либо на основании . Исключения есть для тех, кто оформил для того, чтобы получить недвижимость. После вступления в права собственника теперь недвижимостью нужно владеть не менее трёх лет для того, чтобы избежать платы за налоги.

В чём ещё особенности?

До 2014 года граждане могли оформлять вычеты лишь на один объект. С 2015 года это правило распространяется сразу на несколько, но сумма осталась прежней.

Максимально возможный размер выплат по вычету – 2 миллиона рублей.

К примеру, кто-то стал владельцем квартиры, чья стоимость составила 1,1 млн. рублей. Повторный вычет на 900 000 гражданин может получить, если приобретает ещё один объект недвижимости.

Переплата по ипотечным договорам – ещё один вопрос, которого коснулись изменения. Раньше размер уплаченных процентов можно было вернуть в полном объёме. Но потом были введены ограничения. Установленный предел для ипотечных договоров – 3 миллиона.

Изменились условия для тех, кто приобретает жильё в совместную, общую собственность. Ограничение максимальной суммы до 2 миллионов рублей распространяются не на сами объекты, а на людей, которые их приобретают. В данном случае право на получение вычета появляется у каждого из супругов.

Приобретение квартиры пенсионером и порядок возврата налога

Если гражданин находится на пенсии, одновременно относясь к определённой категории, в некоторых случаях он может рассчитывать на перенос неиспользованного налога на предыдущие периоды .

До 2014 года такое право было у тех, кто получал доходы только из самих пенсий. Таким категориям в этом случае налоговый вычет давался на общих основаниях. Потому они были в неравных условиях по сравнению с другими налогоплательщиками.
Но, начиная с 2014 года, всех уравняли в правах. Теперь право переноса есть у находящихся на пенсии, но имеющих дополнительные источники, откуда поступает доход.

Рассмотрим пример

В 2014 году работник выходит на пенсию. Но сохраняет рабочее место на предприятии, продолжает выполнять свои обязанности. В 2016 году он приобретает земельный участок с небольшим домиком. Общая стоимость покупки – 1 687 540. Пенсионер обращается за налоговым вычетом в 2016 году. Но льготу может получить за 2015. Перенос остатка возможен на срок до трёх лет, предшествующих 2014: 2013-2011.

Неработающие пенсионеры таким правом воспользоваться не могут. Такое ограничение снимается лишь для тех, у кого есть дополнительный источник дохода.

Есть и другое ограничение. Возмещение трат за все расходы становится невозможным, если пенсионер обратился за помощью не в тот же год, когда возникли расходы, а в следующий.

И здесь приведем пример.

Со стороны пенсионера поступило сообщение о вычете на квартиру, которая была ранее им куплена. Период образования остатка обозначается как 2011. Остаток может быть перенесён на 2008-2010 года. При обращении за вычетом в 2013 году остаток переносится лишь на 2009 с 2010 годами.

Порядок процедуры по получению вычета

Необходимо будет выполнить несколько действий, чтобы рассчитывать на получение льготы:

Заполнение налоговых периодов . Они заполняются за то время, когда заявлен вычет. И за которое остаток переносится на прошлые года. Например, при покупке квартиры в 2016 году и оформлении документов в 2017 году декларации прикладываются за 4 года: 2012-2015.
Требуется сбор полного пакета документов для подтверждения самого наличия права собственности, его законности. Подтверждения требуют расходы по покупке и отделочным работам.
Дополнительным приложением будет кредитный договор , если налоговый вычет используется для погашения части процентов. Нужен график их уплаты, бумаги, непосредственно подтверждающие эту уплату.
Вместе с документами следует обратиться в налоговый орган, находящийся по месту .
На протяжении трёх месяцев в государственном учреждении проводится камеральная проверка . Месяц надо потратить на перевод денежных средств. После этого они поступают на счёт заявителя.

Если пенсионер не работает

По-другому складываются обстоятельства для тех, кто нигде официально не трудоустроен, ведь возврат 13% возможен из сумм, которые уплачены ранее.

Но в данном случае пенсионеру приходит лишь государственная помощь. На неё система налогообложения не распространяется. Несколько лет назад действовало правило, согласно которому на вычет не имеют право те, кто и сам НДФЛ не оплачивают.

Теперь это право есть абсолютно у всех граждан. Но только схема получения будет другой – обратной.

Налоговые службы сначала проверяют налог на доход физических лиц, уплачиваемый пенсионером за три года до того, как он перестал работать. Например, кто-то стал пенсионером в 2013 году, и приобрёл квартиру в 2014 году. Тогда в налоговую инспекцию обращаемся в 2015 году. И передаём декларацию о налогах за три года: 2011-2013.

Это подразумевает, что неиспользованная льгота переносится.

Если вычет получает супруг

Официальные супруги так же могут получать вычеты друг за друга . Достаточно иметь доход, который облагается налогом в .

В налоговую инспекцию тогда подаётся не только заявление, но и ещё два документа:

Заявление, по которому определяются доли. Актуальный вариант при приобретении недвижимости в общую собственность.
Свидетельство о заключении брака.

Оформление ипотеки на объекты недвижимости

Банки редко спокойно соглашаются на выдачу ипотечных кредитов для пенсионеров, ведь заёмщики данной категории изначально не считаются благонадёжными. Но процент положительных ответов всё же велик.

В такой ситуации требуется предъявить документы не только стандартного пакета, но и два приложения:

Банковский договор на оформление кредита. Нужны все страницы.
Справку для подтверждения удержания процентов по отчётному календарному году.

Платёжные документы так же требуются во многих государственных учреждениях. Без них часто получить вычет вообще невозможно.

Про пенсионеров МВД

Они получают помощь по такой же процедуре, что и все остальные категории граждан.

При отсутствии официального трудоустройства получение вычета возможно, но только, если осуществим перевод неиспользованной части на более ранние сроки. Иначе деньги не выдаются.

Налоговый вычет не распространяется и на квартиры, приобретённые с помощью средств из бюджета.

Какие расходы учитываются при получении?

Выделяют до трёх групп таких расходов:

Связана с отделкой и покупкой, объекта. Это касается и комнат, квартир, .
Для уплаты . Если они связаны с приобретением объектов, описанных выше.
На проценты в связи с рефинансированием кредитов предыдущей группы.

Можно учитывать расходы по созданию смет, другой документации по проекту, приобретению строительных и отделочных материалов, на подключение к коммуникациям.

Ограничения по вычету

При приобретении объектов у лиц, относящихся к взаимозависимым, вычет не дают. К взаимозависимым относятся лица, перечисленные в статье 105.1 НК РФ. Это касается близких родственников, к примеру.

Вероятность отказа возрастает в случае, когда другие лица отвечали за оплату объекта, а у владельца нет перед ними никаких обязанностей.

Обязательно подтверждение права собственности. Это может быть свидетельство о госрегситрации самого права владения объектом.
Для жилого дома это тоже требуется.
Документы для подтверждения платежей. Их роль играют банковские выписки.
Договор, подтверждающий сам факт приобретения.

Если нужно оплатить проценты по ипотеке, то вычет получается только на то, что было выплачено фактически.

Надо обязательно учитывать ряд особенностей, которые есть при получении льготы пенсионерами, некоторыми другими категориями граждан.

Жильё можно приобретать совместно с несовершеннолетними детьми либо на их имя. Тогда вычет на ребёнка получает один из родителей. При этом сам ребёнок не теряет право на получение других льгот, если он в дальнейшем приобретает другие объекты недвижимости.

Для распределения льготы тем, кто приобрёл объект в долевую собственность, надо подать в налоговую заявление со справкой о доходах в форме . Но это не обязательно станет серьёзным основанием для того, чтобы налоговый вычет давали всем совладельцам, которые были указаны в заявлении. Нужно, чтобы каждый из супругов подал отдельное заявление.

Если работающий пенсионер прекратил работать?

Иногда пенсионеры заканчивают свою работу в процессе оформления вычета и не успевают полностью получить сумму, которая им причитается. Если жильё куплено после 2014 года, и возврат получен за 3 предыдущих, то получение вычета прекращается. Тогда НДФЛ возвращается только за последний год.

Но немного богаче могут стать те, кто приобрёл недвижимость раньше 2014 года и не получал возврат за предыдущие сроки.

Расчёт трёх предыдущих лет

От года увольнения три предыдущих года нужно отсчитывать, если кто-то вышел на пенсию только после того, как приобрёл жильё . Стартовой точкой становится год , если человек уже не работал, и после этого им была куплена недвижимость.

Эти правила помогут получить помощь в максимально возможных размерах. Обычно проверка всех документов занимает не более трёх месяцев. Если ответ положительный, нужная денежная сумма переводится на один из счетов обратившегося.

Только на первый взгляд возврат подоходного налога кажется сложным. Возможность воспользоваться этим правом предусмотрена для граждан, относящихся к разным категориям.

В Российской Федерации для граждан, достигших пенсионного возраста, предусмотрен целый ряд льгот , который охватывает различные сферы. Не будем углубляться в перечисление всевозможных «поблажек», так как в данной статье рассмотрим подробно и со всеми нюансами вопрос о льготах для пенсионеров при приобретении квартиры. В чем сущность льгот, какие категории пенсионеров имеют на них право, а также порядок подачи документов для их получения. На эти и другие вопросы ответит наша статья, итак к делу.

Далеко не каждый гражданин нашей страны уходит с работы при достижении пенсионного возраста. Да и плохо ли, получать одновременно и пенсию и зарплату? Исходя из этого, законодательством Российской Федерации предусмотрены льготы как для работающих, так и для неработающих пенсионеров.

Обо всех налоговых льготах для пенсионеров - читайте в соответствующем разделе .

Имущественный налоговый вычет работающим пенсионерам

Для работающего пенсионера ситуация с получением льготы практически идентична получению ее любым гражданином РФ, так как пенсионер, находясь на официальной работе, платит налог на доход физических лиц (НДФЛ). Ставка налога составляет 13%. Законодательство предусматривает возврат суммы уплаченного НДФЛ на сумму, потраченную на приобретение квартиры, но не более 2000000 рублей. Следовательно, путем нехитрых математических вычислений получаем, что вернуть вы можете 260000 рублей. Данный возврат попадает под действие закона о налоговом вычете по имуществу.

Но обратите внимание, что с 2015 г. работающие пенсионеры могут также как и неработающие обратиться с заявлением в налоговую о зачете ранее уплаченного налога за период 3 лет до момента возникновения права на имущественный налоговый вычет. Более подробно о данной налоговой льготе для пенсионеров рассмотрим в следующей главе. Обо всех льготах для работающих пенсионеров - читайте в соответствующей статье.

Остановимся поподробнее на возврате 13%. Налоговым законодательством регламентирует порядок получения физическими лицами имущественных налоговых вычетов. Что вам нужно делать, чтобы вернуть свои 13%, порядок действий:

Собственно купить квартиру и оформить все документы, подтверждающие, что вы собственник.
Обратиться в бухгалтерию по месту работы для получения справки о том, что вы действительно уплачивали НДФЛ. Справка выдается в установленной форме 2-НДФЛ.
На специальном бланке в налоговой службе по вашему месту жительства заполнить налоговую декларацию формы 3-НДФЛ

Важно знать, что при обращении за возвратом 13 % в сумму, потраченную на покупку квартиры включаются не только фактические затраты на приобретение, но также и затраты на отделочные работы внутри самой квартиры. При этом важно одно условие, в договоре купли-продажи должно быть указано, что квартиру вы принимаете с недоделками, то есть не «под ключ». Только при таком варианте возможно включение потраченных на отделочные работы средств в общую сумму, из которой будет рассчитываться возврат 13%.

Кроме того, если ваш фактический доход текущего периода не достигает ограничения в 2000000 рублей, то в таком случае необходимо оформлять документы по возврату 13% за несколько лет, чтобы достичь максимально возможной суммы в 260000 рублей, собственно положенных вам по закону.

Имущественный налоговый вычет неработающим пенсионерам

Теперь разберемся с более сложной ситуацией, когда пенсионер выходит на пенсию и нигде официально не трудоустроен. Возврат 13% происходит из суммы уже уплаченных налогов, но пенсионер получает государственную пенсию, которая не облагается налогом. Ранее, до 2012 года включительно, законодательством было установлено, что тот, кто НДФЛ не платит, не имеет права на имущественный вычет при покупке квартиры. Но после 2012 года было изменение законодательства и принятие Федерального Закона № 330-ФЗ, который внес изменения уже в Налоговый Кодекс. Согласно новым поправкам теперь даже не работающий на официальной работе и не уплачивающий НДФЛ пенсионер имеет право на имущественный вычет такое же, как и остальные граждане РФ. Но тут важен небольшой нюанс, получение вычета имеет несколько другую схему – обратную.

Схема представляет собой следующее: налоговая инспекция принимает во внимание налог на доход физических лиц, который уплачивал «будущий» пенсионер за последние три года до выхода на пенсию.

Разберем на примере. Допустим, пенсионером вы стали в конце 2016 года, а купили квартиру уже в 2017 году, это означает, что в налоговую инспекцию в 2018 г. необходимо представить справку о фактически уплаченных вами налогах по ставке 13 % за период с 2014 по 2016 года. А если на пенсию вы вышли в конце 2015 года, а покупку жилья осуществили также в 2017 году, то вычет будет предоставлен только за 2014 и 2015 годы.

Данная схема получения имущественного вычета неработающими пенсионерами подразумевает перенос неиспользованной льготы на более ранние периоды (но не более 3 лет), тем самым позволяя использовать ее (льготу) в полной мере. Самым важным фактором является наличие именно официального дохода, иначе воспользоваться правом льготы не получится.

Если же год выхода на пенсию и год покупки квартиры совпадают, то при определении периода, за который будет оформлен возврат 13% отсчет, начнется именно с этого года, а не с предыдущего.

При покупке недвижимости в 2018 году возвратить ранее уплаченный налог можно будет в 2019 году.

Порядок получения льготы в налоговом органе

Порядок действий, как ваш, так и налоговой службы ничем не отличается, хоть вам 30 лет, хоть 60. Механизм возврата имущественного налога , а также законодательство одинаково для всех категорий граждан. Как было описано чуть выше, в налоговую вам необходимо предоставить декларацию о доходах в установленной форме (3-НДФЛ); собственноручно написанное заявление; справку (или справки, для неработающих пенсионеров) об уплате налога на доход физических лиц; документы на купленную квартиру, подтверждающие ваше право собственности; а также квитанции о покупке отделочных материалов (этот случай был разобран выше).

Далее от вас ничего не требуется, кроме ожидания. В течение трех месяцев с момента подачи пакета документов налоговой службой будет проводиться тщательная проверка подлинности и достоверности указанных вами данных. Если никаких проблем не возникло, то вам придет извещение, в котором будет сказано, что ваше прошение одобрено. Далее вам необходимо будет явиться в налоговый орган по месту жительства и на специальном бланке указать номер расчетного счета, куда вам и перечислят средства, составляющие имущественный налоговый вычет. Важно иметь расчетный счет в отделении любого российского банка, так как на счете в иностранном государстве средства не могут быть перечислены. Кроме того, наличными средства также не выдаются.

Если же в ходе проверки налоговая служба обнаружит какие-либо неточности, либо недостаток сведений, вас также известят и потребуют разъяснений и уточнений.

«Подводные камни» в процессе получения имущественного вычета

Пенсионерам важно не пренебрегать рядом особенностей в оформлении документов по налоговому вычету.

Важно помнить, что неработающий пенсионер получает вычет за последние три года, предшествующие покупке жилья. А это значит, если вы купили квартиру в 2014 году, стали пенсионером в 2013 году, а обратились в налоговую лишь в 2015 году, то вы теряете целый год, который не будет учитываться. Вычет будет исчисляться за период с 2012 по 2014, но в 2014 году вы уже пенсионер и не платите налогов, следовательно, итоговая сумма вычета будет гораздо меньше.
При покупке квартиры вскладчину, то есть когда вы являетесь дольщиком, например со своей дочерью или сыном, налоговый вычет вам также положен, но пропорциональный именно вашим расходам.
Пенсионер, как и обычный гражданин, может получить налоговый вычет не только в налоговом органе, а также у своего работодателя, при условии официального трудоустройства. Для этого необходимо обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением. Причем, если вы работаете по совместительству на нескольких работах (опять же, важный фактор – «официально»), то налоговая по своему усмотрению определит порядок работодателей, у которых вы будете получать льготу.

Подготовлено "Персональные права.ру"

Может ли пенсионер получить налоговый вычет в России? Что может пригодиться для воплощения данной задумки в жизнь? Сколько составляют вычеты для пенсионеров и что они предусматривают? Ответы на все эти вопросы будут обнаружены ниже. В действительности все намного проще для понимания, чем может показаться на первый взгляд.

Понятие

Что такое вычет? Каждый налогоплательщик должен знать ответ на данный вопрос. Ведь основная масса граждан сталкивается с этим понятием.

Вычет - процесс возврата денежных средств за некоторые операции за счет уплаченных гражданином налогов. Проще говоря, за определенные сделки человеку вернут часть денег. Может ли пенсионер получить налоговый вычет?

Типы вычетов

Чтобы ответить на этот вопрос, необходимо понять, за что вообще разрешено осуществлять возвраты. В России существует четкий перечень операций, предусматривающий изучаемый процесс.

Всего выделяют следующие вычеты:

имущественные;
социальные (за лечение, обучение, медикаменты);
ипотечные;
профессиональные.

Граждане чаще всего сталкиваются с первыми тремя вычетами. Профессиональные возвраты встречаются среди предпринимателей.

Получатели

Можно ли получить налоговый вычет пенсионеру? Ответить на этот вопрос не так просто, как кажется. Ведь многое зависит от конкретной ситуации.

Вообще, в России право получения изучаемых возвратов предоставляется всем совершеннолетним налогоплательщикам. Но для этого у них должен быть постоянный доход, облагаемый НДФЛ по ставке 13%. Если же гражданин платит больше или меньше, то право на вычет у него утрачивается.

Получателем денежных средств может быть как предприниматель, так и обычное физическое лицо. Главный критерий здесь - это перечисление налога. За его счет оформляются возвраты.

За что можно получить

Понятно, какие вычеты имеют место в России. Но что они подразумевают? За какие операции разрешается оформить возврат денег?

На сегодняшний день на территории РФ следующие сделки позволяют воплотить задумку в жизнь:

покупка жилья;
приобретение недвижимости по ипотеке;
оказание медицинских услуг;
покупка медикаментов;
образовательные услуги.

Может ли пенсионер получить налоговый вычет той или иной категории? Что гласит современное Российское законодательство по этому поводу?

Для работающих

Как мы уже выяснили, основной определяющей в данном вопросе является факт перечисления НДФЛ в казну государства. Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет?

Да. У пожилых людей, которые работают после выхода на пенсию, не возникает никаких проблем с оформлением возврата денег за те или иные сделки. Они могут в полной мере требовать от государства возмещения расходов. Например, за свое лечение или за медицинскую помощь супругу.

Нет работы - нет вычета?

А может ли неработающий пенсионер получить налоговый вычет? Ведь такие граждане не имеют никакого дохода, предусматривающего уплату НДФЛ. Пенсия подобными платежами не облагается.

Это значит, что неработающие пожилые люди не могут претендовать на вычеты налогового типа. Им по закону не положено возвращать деньги за перечисленные ранее операции. И этот факт нужно учесть.

Везде есть исключения

Но это не все особенности, достойные внимания. При определенных условиях даже неработающий пожилой человек имеет право на оформление вычетов за те или иные операции. Когда такое возможно?

Если с момента увольнения не прошло больше трех лет. Пенсионеры могут требовать вычеты в счет последних 36 месяцев работы, прошедших после выхода на заслуженный отдых. В противном случае изучаемое право у них утрачивается безвозвратно. Восстановить его удастся, только если начать перечислять НДФЛ в размере 13%.

Размеры

Может ли пенсионер получить имущественный налоговый вычет? Легко! Только с определенными ограничениями. Они распространяются на всех налогоплательщиков.

На сегодняшний день возмещение расходов за определенные операции предусматривают следующие лимиты:

нельзя требовать от государства больше суммы уплаченного налога;
имущественный вычет высчитывается с максимальной суммы, равной 2 000 000 рублей;
ипотечные возвраты предусматривают учет жилья стоимостью до 3 000 000 рублей;
социальные вычеты в сумме не могут превышать 120 тысяч рублей;
за обучение каждого ребенка, брата или сестры нельзя вернуть больше 50 000;
в год социальные вычеты позволяют возвращать не более 15 600 рублей;
процентная ставка возвратов налогового типа составляет 13%;
дорогостоящее лечение можно вернуть без ограничений по социальным вычетам (то есть полные 13% от потраченной суммы).

Такие ограничения действуют в России в 2017 году. Данная информация поможет понять, сколько именно имеет право вернуть себе за сделку налогоплательщик.

Как часто обращаться за реализацией права

Может ли работающий пенсионер получить налоговый вычет? Да, это право закреплено государством. Даже неработающие пожилые люди при определенных обстоятельствах способны возместить себе часть понесенных расходов. Это вполне нормальное явление.

Некоторые задумываются, как часто можно обращаться за вычетами. Никаких ограничений, кроме лимитов, указанных ранее, в России не предусматривается. Что это значит?

Пенсионер, как и любой другой налогоплательщик, может требовать вычеты бесконечно много раз. Но только до тех пор, пока не будут исчерпаны предусмотренные законом лимиты. Далее право на возмещение расходов в той или иной категории утрачивается.

При этом необходимо помнить, что гражданин может обратиться за вычетом только на следующий год после заключения сделки. Если сделать это раньше, ФНС имеет право отказать в услуге.

Инструкция для обращения за вычетом

Получает ли налоговый вычет пенсионер, купивший квартиру? Да, если он оформил имущество на себя или своего супруга. Лишь при определенных обстоятельствах пожилой человек не может требовать возмещения 13% от понесенных им расходов за сделку.

Как правильно оформить вычет? Без понимания этой темы не получится успешно реализовать поставленную задачу. Ведь в ФНС могут отказать при нарушении тех или иных правил.

На сегодняшний день необходимо придерживаться следующей инструкции, чтобы правильно оформить вычет:

Подготовить пакет бумаг, запрашиваемый налоговыми органами в том или ином случае.
Подать заявление на предоставление вычета. К нему приложить подготовленные документы вместе с их копиями.
Прождать некоторое время. ФНС рассмотрит представленные материалы, после чего вынесет решение относительно выдачи денег.

Получено разрешение на возврат? Тогда можно просто ждать момента перечисления денежных средств на счет налогоплательщика. В противном случае придется смириться с отказом.

Срок ожидания

Можно ли неработающему пенсионеру получить налоговый вычет? Конечно, но только если с момента увольнения не прошло больше трех лет. Такие правила действуют на всей территории РФ на сегодняшний день.

Сколько ждать решения от налоговых органов? Как быстро деньги будут перечислены налогоплательщику?

Следует принять во внимание тот факт, что возмещение вычетов - это долгая операция. На нее уходит от 2 до 6 месяцев. Основная масса времени отводится на проверку документов. Не стоит думать, что изучаемый процесс является быстрым. Деньги моментально вернуть не получится.

Имущественные возвраты

Теперь рассмотрим перечни документов, которые могут пригодиться пенсионерам при оформлении возвратов. Они не сильно отличаются от тех, что приносят обычные налогоплательщики.

Начнем с наиболее распространенного вычета - имущественного. Чтобы его получить, потребуется:

удостоверение личности пенсионера;
пенсионное удостоверение;
справки о доходах;
налоговые декларации;
трудовая книжка;
договор купли-продажи;
свидетельство о браке (если имеется);
ИНН (при наличии);
реквизиты банковского счета;
договор об ипотеке (если квартиру купили по ипотеке);
график уплаты ипотечных кредитов (для возвратов по ипотекам);
чеки и выписки, указывающие на перечисление средств за сделки;
свидетельства о правах собственности на квартиру (с 2017 года - выписки из ЕГРП).

Также гражданину нужно будет подтверждать место своего жительства. Для этого в паспортном столе придется взять специальную справку. Она не нужна, если в качестве удостоверения личности гражданин предъявляет паспорт.

Лечение

Получают ли пенсионеры налоговый вычет за лечение? Конечно! Если все перечисленные ранее условия соблюдены, гражданин имеет на это право.

Какие документы пригодятся налогоплательщику при оформлении вычета за лечение? Среди подобных бумаг выделяют:

паспорт;
пенсионное удостоверение;
квитанции об оплате услуг;
договор с медицинским учреждением;
лицензию организации на оказание тех или иных услуг;
документы, указывающие на прописку налогоплательщика;
справки о доходах;
3-НДФЛ;
рецепты от врачей (если возмещаются средства за медикаменты);
свидетельства о браке (при возврате средств за лечение супруга);
трудовую книжку налогоплательщика;
заявление, в котором будут указаны реквизиты для перечисления средств.

Как и в прошлом случае, все документы предоставляются не только в оригиналах, но и вместе с копиями. Ничего особенного или непонятного в процессе оформления возврата средств нет.

Подведение итогов

Теперь ясно, может ли пенсионер получить налоговый вычет. Такое право есть у всех работающих граждан. Безработные пожилые люди тоже могут надеяться на возмещение расходов, но только при определенных условиях. О них уже было упомянуто.

На самом деле оформление налоговых вычетов - это довольно простая операция, которая требует в основном внимательного отношения к подготовке документов для подачи запроса. Предложенная инструкция подходит не только для пенсионеров, но и для других категорий налогоплательщиков. Следуя ей, можно максимально быстро оформить вычет налогового типа.

В России для граждан, которые достигли пенсионного возраста, предусмотрено большое количество разнообразных льгот, охватывающих все сферы жизни. В рамках данной статьи не будут перечислены все допустимые льготы, подробно можно изучить нюансы, связанные с льготами, что получает каждый пенсионер в процессе приобретения личной квартиры или дома за городом. Это напрямую касается налогового вычета для пенсионеров при покупке квартиры в 2019 году, изменений в котором не было с 2012 года.

В статье можно узнать, может ли пенсионер получить налоговый вычет при покупке квартиры в 2019 году, какие категории и типы пенсионеров имеют выгодные льготы данной категории, описан порядок подачи необходимых документов, которые могут потребоваться для оформления льготы, и как пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры.

Необходимо отметить, что не любой пенсионер России при достижении определенной возрастной категории покидает место работы. Говоря иными словами, есть работающие, а есть неработающие на официальном трудовом месте пенсионеры, и льготы в виде вычета для них предусмотрены разнообразные.

Для официально устроенного пенсионера ситуация с получением льгот аналогична получению их каждым работающим гражданином РФ. Пенсионер, который занят на официальном рабочем месте, платит налог в сумме 13%. Согласно современному законодательству, людям, которые платят налог, положен возврат определенной части суммы оплаченного НДФЛ на средства, что были израсходованы на недвижимость, стоимостью не превышающую 2 млн рублей. Полностью вернуть средства на счет можно в размере 260 000 рублей. Это и есть .

С 2015 года все работающие официально пенсионеры и не имеющие официального рабочего трудоустройства имеют право обратиться с грамотно составленным заявлением в организацию для учета предварительно уплаченного трудового налога во временной период трех лет до появления права на получение стандартного вычета.

Современное законодательство особым образом регламентирует общий порядок начисления физическими лицами положенных вычетов. Чтобы полностью вернуть причитающиеся 13%, потребуется выполнить следующие действия:

Приобрести в собственность дом или квартиру, правильно оформив все необходимые документы, подтверждающие факт владения жильем.
Обратиться в стандартную бухгалтерию по рабочему месту для оформления и получения справки относительно того, что человек оплачивал НДФЛ каждый месяц. Необходимая справка выдается в специальной установленной официальной форме 2-НДФЛ.
На специальном официальном бланке в налоговой организации по регистрации нужно заполнить специальную декларацию по форме 3-НДФЛ.

В процессе обращения за законным возвратом, равным 13% от суммы, которая была потрачена на покупку квартиры, нужно учитывать, что принимаются во внимание также траты на проведенные отделочные и ремонтные работы. Для проведения данной операции должно быть соблюдено одно условие.

В официальном договоре купли-продажи важно указать, что квартира или дом были приобретены в плохом состоянии, что присутствовали те или иные недоделки, которые пришлось устранять самостоятельно. Только так есть возможность включить потраченные на отделку средства в сумму, что будет взята за основу при расчете 13%.

Стоит отметить, что если полученный доход по факту не достигнет установленного законом ограничения в 2 млн рублей, потребуется оформлять документы для получения имущественного налога за несколько операций, связанных покупкой в собственность недвижимости. Подобные вычеты можно оформлять, пока не получится сумма, равная 260 тысячам рублей.

Вычет для неработающих

Возврат налога неработающим пенсионерам при покупке квартиры в 2019 году является более сложной по действиям ситуацией. Как только пенсионер официально выходит на пенсию и не является трудоустроенным, возврат налога в 13% будет осуществляться из ранее оплаченных налогов.

Как известно, пенсионеры полностью находятся на содержании государственного бюджета, но отчислений в НДФЛ уже нет. Несколько лет назад законом было обозначено, что не осуществляющий подобные выплаты не получает права на начисления вычета от приобретения жилья.

После 2012 года в налоговой были предприняты определенные изменения. По новым правилам даже не работающий пожилой человек все равно имеет право получать официальный вычет, как все остальные граждане России.

В этом случае важно следующее: получение на счет социального вычета осуществляется по несколько иной схеме – она делается в обратном порядке. Схема получения имущественного вычета пенсионерам достаточно простая. Современные организации принимают налог на начисленные доходы, что был уплачен за крайние три года до официального отдыха.

Например, человек перешел в статус пенсионера к окончанию 2013 года, а объект для проживания куплен был в 2014 году. Это говорит, что данные в службу поданы были в следующем году. Среди основных документов можно отметить справку относительно налогов с 2011 до 2013 года.

Подобная схема оформления и получения вычета для не имеющих работы подразумевает особое перечисление ранее не задействованной социальной льготы за прошлый временной период, только не больше трех лет. Это идеальная возможность использовать льготную выплату во всем объеме.

Обязательным условием для получения вычета является строго официальный доход. В противном случае подобной льготы не получить.

Если год официального выхода на старческую пенсию и год приобретения квартиры совпадают, в процессе определения требуемого периода вычет 13% начнется с настоящего года.

Порядок оформления и начисления вычета

Механизм возврата и общепринятое законодательство одинаково для всех без исключения граждан. Потребуется выдать такие документы:

Требуется заполнить официальную декларацию 3-НДФЛ.
Пишется заявление.
Справки пожилых людей, не имеющих официального трудоустройства, относительно уплаты нужного размера НДФЛ.
Документы, официально подтверждающие личное право на недвижимость.
Квитанции о приобретении материалов на проведение ремонтных работ.

Пакет документов подается в организацию, и останется только немного подождать. На протяжении примерно трех месяцев сотрудники налоговой будут проводить проверку всех документов, достоверности указанных данных. Если не обнаруживается никаких проблем, придет официальное извещение, что прошение было одобрено. После этого потребуется посетить службу по официальной регистрации, указать на предоставленном специальном бланке полный номер банковского счета. Туда переведут деньги назначенной льготы.

Средства в виде наличных не начисляются, счет должен открываться исключительно в российском учреждении, а не в иных странах.

Если при осуществлении проверки сотрудники организации обнаружат те или иные неточности, недостаток информации, заявитель будет извещен с требованием уточнений и пояснений.

Важные моменты при получении средств

Пенсионерам не нужно игнорировать определенные особенности в процессе оформления бумаг по льготе. Требуется помнить, что не имеющий официального трудоустройства пенсионер получает на счет итог за три прошедшие года, что предшествовали приобретению жилья.

Это говорит, что если объект недвижимости куплены были в 2014 году, а пенсионером человек стал официально год назад и подал грамотно составленное прошение в 2015, будет потерян год, так как не будет принят во внимание. Соответственно, сумма начисленной льготы станет на порядок меньше. Если недвижимость приобретена с кем-то в доле, сумма будет начислена именно на понесенную часть трат.

Подводя итоги

Пенсионер, как обычный официально работающий гражданин, имеет официальное право получить свой вычет денег через своего работодателя. Нужно обратиться в службу с грамотно написанным заявлением. Если пенсионер работает по совместительству, сотрудники по личному усмотрению определят общий порядок работодателей, у которых будет получаться льгота.

Если за время Вашей трудовой деятельности Ваш работодатель удерживал у Вас налог на доходы (подоходный налог), и Вы можете подтвердить это справкой 2-НДФЛ, то Вы можете вернуть уплаченный государству подоходный налог.

Пример . В 2016 году за год Вы получили заработную плату 100 000 рублей. Ваш работодатель удержал у Вас и заплатил 13% налога на доходы (подоходного налога), то есть 13 000 рублей. Соответственно, Вы можете в 2017 году вернуть налог на доходы (подоходный налог), уплаченный в 2016 году в размере 13 000 рублей. Для этого необходимо оформить налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход (уменьшить ту сумму дохода, с которой уплачивается подоходный налог). Оформить налоговый вычет можно с помощью заполнения декларации 3-НДФЛ.

Размер налогового вычета при покупке квартиры (недвижимости)

С 2008 года максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке недвижимости составляет 2 000 000 рублей, не считая процентов по ипотечному кредиту. До 2008 года максимальный размер вычета составлял 1 000 000 рублей. Например: Вы купили недвижимость в 2015 году стоимостью 3 000 000 рублей, Вы имеете право на имущественный вычет в размере 2 000 000 рублей.

Сумма налога, которую можно вернуть

Если стоимость купленной недвижимости менее 2 000 000 рублей, то максимальный размер налога, который можно вернуть, составляет 13% от стоимости приобретенной недвижимости.

Пример 1 . Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 1 400 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату, составит 182 000 рублей (13% от 1 400 000 рублей).

Если стоимость купленной недвижимости более 2 000 000 рублей, то максимальный размер налога, подлежащий к возврату, будет составлять 13% от установленного лимита имущественного вычета, т.е. 13% от 2 000 000 рублей.

Пример 2 . Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. Сумма налога, подлежащая к возврату, составит 260 000 рублей (13% от 2 000 000 рублей).

Но сумма налога, подлежащая к возврату, будет в пределах уплаченного подоходного налога за определенный год.

Пример 3 . Вы купили в 2016 году квартиру стоимостью 2 800 000 рублей. При этом Вы заработали за 2016 год 200 000 рублей, и сумма уплаченного НДФЛ (налога на доходы) у Вас составляет 26 000 рублей. Соответственно сумма налога, подлежащая к возврату, за 2016 год составляет 26 000 рублей. Остальное (234 000 рублей) можно перенести на другие годы.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать - отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Что именно отличается для пенсионеров

Пенсионеры могут перенести остаток по имущественному вычету на предшествующие налоговые периоды (годы), но не более трех налоговых периодов (годов), предшествующих тому, в котором образовался остаток вычета. Перенести имущественный вычет на предшествующие налоговые периоды могут только люди, получающие пенсии. То есть налогоплательщики, которые еще не вышли на пенсию, перенести остаток по имущественному вычету на предшествующие налоговые периоды не могут. В этом главное отличие налогоплательщиков, вышедших на пенсию (пенсионеров), от тех налогоплательщиков, которые еще не вышли на пенсию.

С 2014 года переносить остаток вычета могут, как работающие пенсионеры, так и неработающие - те пенсионеры, которые не продолжают свою трудовую деятельность. Ранее до 2014 года действовало ограничение, по которому работающие пенсионеры не могли перенести имущественный вычет на предыдущие налоговые периоды.

Пример 1 . Михаил - пенсионер. Михаил вышел на пенсию в 2015 году, находясь на пенсии он работал и приобрел недвижимость в 2016 году. Право на возврат у него наступило в 2016 году. (Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях - в году получения свидетельства о регистрации права собственности). Соответственно, Михаил может в 2017 году вернуть налог на доходы (подоходный налог) за 2016 год, а неиспользованный остаток вычета перенести на годы до 2016 года - 2014 и 2015 годы. То есть Михаил может в 2017 году вернуть налоги за три года - 2014, 2015, 2016 годы.

Пример 2 . Светлана - не пенсионер. Она приобрела недвижимость в 2016 году. Право на возврат у нее наступило в 2016 году. (Право на возврат наступает в году получения акта приема-передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях - в году получения свидетельства о регистрации права собственности). Светлана может в 2017 году вернуть налоги за 2016 год. Но не может - за годы до 2016 года. То есть Светлана может в 2017 году вернуть налоги только за один год 2016 год. Неиспользованный остаток вычета она может перенести только на будущие годы. То есть, например, в 2018 году Светлана сможете получить вычет за 2017 год и так далее.

Если у Вас единственный доход – пенсия, то есть Вы - неработающий пенсионер, и у Вас не было других доходов за последние три года, то в такой ситуации, к сожалению, Вы не сможете получить налоговый вычет, потому что нет уплаченного или удержанного налога на доходы (подоходного налога). Пенсия, выплачиваемая государством, как правило, не облагается налогом на доходы, соответственно, и нет налога, который можно вернуть. Если Вы работающий пенсионер, и у Вас удерживают налог на доходы, то этот налог Вы можете вернуть.

За какие годы можно подавать декларацию

Если право на возврат налога на доходы (подоходного налога) у Вас возникло, например, в 2016 году, то в 2017 году Вы можете вместе с декларацией за 2016 год, сразу же, за один раз, подать декларации (и другие необходимые документы) за 2014 и 2015 годы, то есть в налоговую инспекцию достаточно сходить один раз.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет в любой части России. Налогия поможет не просто подготовить и подать документы, а максимизировать сумму возврата, подготовить документы правильно и сделать процесс возврата максимально простым для Вас. С Налогией вероятность того, что государство одобрит документы и их не придется переделывать, будет максимальной:

Чтобы получить документы для вычета на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.