Последние несколько лет государство все активнее подталкивает организации к переходу на сдачу налоговой отчетности в электронном виде, которая осуществляется посредством специализированных операторов связи (не бесплатно).

Невольно прослеживается ассоциация с платными дорогами, где обязательно должна присутствовать бесплатная альтернатива платному участку. Так как основное направление моей деятельности - максимальное сокращение расходов организаций на ИТ, то в данной статье я попытаюсь рассмотреть возможность бесплатной сдачи электронной отчетности.

Сразу обозначу область - будет рассматриваться общая ситуация без углубления в операционные системы и прочее ПО, так как это тема других статей, готовящихся к пуликации.

Обязанность предоставления отчетности в электронном виде

Обязанность предоставлять отчетность в электронном виде устанавливается каждым контролирующим органом. Также позволительно добровольно перейти на электронный документооборот (ЭДО). Более подробную информацию можно узнать обратившись в контролирующий орган или на их официальных сайтах:

• Федеральная служба государственной статистики (Росстат, ГКС или ТОГС)
• Федеральная служба по регулированию алкогольного рынка (ФСРАР)

Полезные ресурсы и материалы:

• ФНС: Представление налоговой и бухгалтерской отчётности
• Бухгалтерия онлайн: профессиональное электронное издание

Необходимое программное обеспечение

Для сдачи электронной отчетности должно выполняться, как минимум, три условия:

1. Наличие программы для заполнения и составления отчетности в электронном виде;
2. Наличие сервиса или программы для передачи отчетности в электронном виде;
3. Наличие Квалифицированной электронной подписи (КЭП) и программы-криптопровайдера.

Неплохо было бы еще иметь толкового бухгалтера и системного администратора.

Краткий обзор рынка

Рынок продуктов для ЭДО представлен в основном четверкой спецоператоров: «Тензор», «Такском», ЗАО «ПФ «СКБ Контур» и ЗАО «Калуга Астрал». Есть ряд и более мелких игроков, например, ООО «Русь-Телеком» со своим флагманом под названием Фельдъегерь .

Помимо продуктов для передачи отчетности, есть программы для ведения бухгалтерского учета с возможностью передачи отчетности в контролирующие органы: 1С (для передачи используется Калуга Астрал), Контур.Эльба и Контур.Бухгалтерия, Мое дело, Кнопка, БухСофт-Онлайн, ImBoss, Небо.

Все решения представляют комплексный подход, предлагая заполнение отчетности, подгрузку готовых файлов из других систем бухгалтерского учета и их передачу, а также ряд сопутствующих услуг (нормативная база, ЭДО с контрагентами и пр.). Естественно, что все решения платные и их стоимость может значительно варьироваться в зависимости от типа организации и режима налогообложения.

На сайте Федеральной налоговой службы РФ приведен список Организаций - операторов Электронного Документооборота .

Не стоит забывать, что каждый контролирующий орган дает возможность заполнять и сдавать электронную отчетность с помощью собственных программ и ресурсов. Об этом далее.

Заполнение и составление отчетности

Обычно отчетность выгружается из программ для ведения бухгалтерского учета (1С, Парус, SAP и т.д.). Зачастую это сопряжено с рядом проблем, так как форматы электронной отчетности постоянно изменяются и не все программы успевают за этими обновлениями. Иногда сами пользователи не удосуживаются вовремя установить очередное обновление, либо выгрузка невозможна по иным техническим причинам (отсутствие нужного формата, невалидные XML на выходе и т.д.).

В этом случае можно воспользоваться бесплатным ПО для подготовки электронной отчетности, которое предлагают сами контролирующие органы:

• ФНС: Налогоплательщик ЮЛ (смотрите также прочее ПО);
• Росстат: Программное обеспечение для заполнения форм статотчетности в режиме off-line ;
• ФСС: Программа "Подготовка расчетов для ФСС" (также 4ФСС можно заполнить на портале . В некоторых регионах доступна отправка Листков Нетрудоспособности);

Также на сайтах контролирующих органов есть дополнительное ПО и сервисы, которые могут пригодиться несмотря на способ составления электронной отчетности.

Многие продукты спецоператоров связи (за которые платятся немалые деньги) напрямую обращаются к ресурсам контролирующих органов:

• Выписки ЮГРЮЛ/ЕГРИП (в том числе юридически значимые);
• Программа проверки отчетности в Пенсионный фонд для плательщиков - CheckPFR ;
• и др.

Вопреки расхожему мнению (что государственное ПО крайне несовершенно), все вышеперечисленные программы вполне приемлемого качества и свои функции выполняют. Многие из них построены по принципу отдельной подгрузки xml-шаблонов необходимых форм. Это требует некоторого контроля со стороны пользователя, так как шаблоны часто обновляются (особенно у Росстата).

Совет! Имеет смысл сделать промежуточный репозиторий нужных xml-шаблонов, чтобы затем централизованно обновлять их. В данный момент я рассылаю шаблоны и информирую бухгалтеров об обновлениях с помощью нескольких простеньких Python-скриптов.

Передача отчетности

Контролирующие органы предоставляют бесплатную возможность передачи отчетности через собственные сервисы:

Требования для работы с ресурсами стандартны. Необходимо иметь Квалифицированную электронную подпись (КЭП), программу криптопровайдер и может потребоваться плагин для работы криптопровайдера с браузером.

Минусом такого способа является необходимость отдельной регистрации на каждом из ресурсов, что не очень удобно при больших объемах данных. В отличии от платных решений, которые предлагают единый бесшовный интерфейс.

Квалифицированные электронные подписи (КЭП)

Перед отправкой, подготовленные файлы отчетов необходимо подписать электронной подписью. Это единственное узкое место, которое не поддается удешевлению, так как бесплатно подпись для юрлиц никто не делает (на самом деле можно получить бесплатно в рамках акции, об этом далее).

На официальных ресурсах приводятся списки аккредитованных удостоверяющих центров , в которых можно оформить электронную подпись. Там же приведены требования к ним. Если уже имеется какая-либо электронная подпись, то вполне возможно, что она подойдет для подписания отчетов.

Также необходимо наличие программы-криптопровайдера. На официальных ресурсах контролирующих органов в основном используется КриптоПро. Программа имеет пробную лицензию на три месяца. Для экономии можно поставить версию КриптоПро 3.9, а потом установить КриптоПро 4.0 (), выиграв 6 месяцев бесплатной работы. Потом во избежание проблем и головной боли проще приобрести лицензию.

Ряд спецоператоров предлагают для своих сервисов облачные КЭП (КлаудКЭП), которые хранятся на сервере специализированного оператора связи. Для работы с КлаудКЭП не требуется наличие криптопровайдера. Но работать с КлаудКЭП на сторонних ресурсах невозможно.

Upd : Калуга-Астрал позволяет использовать бесплатный криптопровайдер VipNet CSP .

Другие способы экономии

Есть еще один вполне простой способ экономить - всевозможные акции спецоператоров связи. На данный момент (10.05.2016 г.) действуют следующие акции:

КЭП выдаются в рамках акции. Тестируй - не хочу!

Итоги

При использовании программ и ресурсов контролирующих органов придется потратиться на приобретение КЭП. Средняя стоимость на текущий момент (10.05.2016 г.) составляет примерно 1500 р. Отдельно отмечу, что КЭП и программы-криптопровайдеры используются не только для передачи отчетности, но и для интернет-банкинга, различных ресурсов (госулуги и т.д.). Поэтому расходы на них нельзя относить исключительно к электронной отчетности.

Данный подход подойдет далеко не всем. Он не подходит крупным компаниям с большим объёмом данных (и совершенно другими бюджетами), им целесообразнее использовать платное решение. Но небольшие организации и ИП вполне могут использовать бесплатные аналоги.

Вариант с тест-драйвами подойдет всем, так как они дают доступ к полному функционалу программ, но временный. Конечно, если вы не собираетесь регистрировать новую компанию каждый год.

Многие спецоператоры предлагают минимальные тарифные планы начиная с 500 рублей (без учета акций). Дешевизна достигается благодаря тому, что многие операторы одновременно являются и удостоверяющими центрами, выпускающими КЭП. При этом, подобные тарифы имеют множество ограничений и нюансов, поэтому перед приобретением нужно очень внимательно уточнять все подводные камни дешевых решений. Например, они могут включать только возможность передачи отчетности, без возможности ее заполнения.

Через некоторых сепцоператоров можно сдать нулевую отчетность абсолютно бесплатно. При таком подходе не придется тратиться на КЭП. Это может оказаться оптимальнее, чем использование официальных каналов.

Ознакомиться с тарифами можно по следующим ссылкам:

Внимание! При выборе тарифного плана обязательно указывайте ваш регион, так как в разных регионах разная стоимость.

Отдельного внимания заслуживают решения для ведения бухгалтерской отчетности с возможностью ее сдачи. Совокупная стоимость владения подобными решениями может оказаться дешевле:

Не проще ли купить комплексное решение?

Многие ошибочно полагают, что достаточно заплатить деньги и спецоператор будет делать все сам. Это заблуждение. Функции спецоператора определены достаточно четко, а договоры составлены грамотно. По большому счету, единственная обязанность оператора - взять отчет и доставить его до приемного комплекса контролирующего органа. За все остальное он никакой ответственности не несет.

По своему опыту скажу, что с купленными комплексными решениями проблем не меньше (а порой и больше), чем с описываемым подходом. Во многом проблемы связаны не столько с операторами, сколько с приемными комплексами госорганов и не очень грамотными инспекторами.

Бывают случаи когда спецоператоры попросту не успевают реализовать новые версии форм или случаются технические неполадки и приходится обращаться к бесплатным программам, а отчетность передавать по официальным каналам.

НУЦ внедрит комплексное решение по цене от 160 руб./мес. - автоматизируйте документооборот с ИФНС, государственными и внебюджетными фондами с выгодой!

Важно: С 2015 г. отчетность перед Налоговой в электронном формате обязательна. Ее несвоевременная подача или отсутствие влечет штрафы, запреты на финансовые операции...

Тариф, дающий вам все, что нужно

• Сдача отчетности в ФНС
• Регистрация Абонента в Системе
• Программное обеспечение для формирования, проверки и передачи отчетности в ФНС
• Настройка рабочего места налогоплательщика

Всего за 2 000 - 4 000 руб./год сдача электронной отчетности через интернет станет удобной и надежной:

Подключитесь к основному тарифному плану до 31 августа - и наш Центр будет БЕСПЛАТНО передавать отчеты в ПФР, ФСС, Росстат.

С чего начать? Или без чего аккредитация на ТП невозможна:

ТРИ составляющих электронного процесса:

Многофункциональная программа для сдачи отчетности в Налоговую (и Фонды). Аппаратно-программное обеспечение отвечает за оформление, проверку и отправку отчетов. На выбор можно внедрить удаленный - «тонкий клиент» или установить ПО на ваш ПК. Последний вариант имеет преимущество - для формирования документов интернет не нужен.

Оператор, выступающий посредником между декларантом и ФНС (пенсионным/страховым фондом). После подписания отчетный пакет «уходит» к оператору, который присылает вам уведомление о получении. Для инспекции дата, указанная в этом уведомлении является доказательством своевременной сдачи.

ТРЕТЬИМ и обязательным элементом отчетности через интернет является электронная подпись. Без нее документация не будет иметь юридический вес!

Чтобы подключить отчетность через Интернет, подготовьте:

• Паспорт, СНИЛС ИП или руководителя ООО
• Документ, подтверждающий статус юр. лица/предпринимателя

Электронная сдача отчетности в Налоговую - это не только обязательство. Ускорение и автоматизация рутинных операций - вот что она дает! Берите на вооружение...

Если вы ведёте учёт самостоятельно или этим занимается ваш штатный бухгалтер, но вам необходима помощь в подготовке и сдаче отчётности, то мы всегда готовы оказать вам такую услугу.

Напомним, что налоговую отчётность обязаны сдавать все индивидуальные предприниматели и компании, независимо от вида деятельности, количества сотрудников и других факторов. Обязанность сдачи других видов отчётности напрямую зависит от всего перечисленного выше. К примеру, если ИП не имеет сотрудников, то ему не нужно формировать и отправлять отчёты в ПФР. А если ИП занимается торговлей автомобилями, и в данный момент проводится статистическое наблюдение за этой сферой бизнеса, то он обязан сдать статистическую отчётность.

Важно: Если вы не знаете точно, какую именно отчётность вы, как компания или ИП, обязаны сдать в текущем году, наши бухгалтера ответят на ваши вопросы!

С какой отчётностью мы работаем?

Практически, с любой периодической, в частности с:

• бухгалтерской;
• налоговой;
• статистической;
• «пенсионной» (по пенсионным отчислениям, а также налогам, начисляемым с фонда заработной платы).

Всю отчётность мы сдаём в электронном формате через интернет. При необходимости формируем нулевую отчётность , в иных случаях для создания отчётов нам потребуются вводные данные, а также все обязательные реквизиты и коды. Какие именно ‒ зависит от вида отчёта. Бухгалтер сам скажет вам, какая информация ему потребуется.

Больше всего отчётов приходится сдавать компаниям на ОСНО . Они сдают:

• Бухгалтерскую отчётность (Бухгалтерский баланс, Отчёт о финансовых результатах и Пояснения к ним, Отчёт об изменениях капитала, Отчёт о движении денежных средств, Отчёт о целевом использовании средств).
• Налоговую отчётность (Декларации по НДС, налогу на прибыль, налогу на имущество, земельному и транспортному налогу. А также формы 6-НДФЛ и 2-НДФЛ, Единый расчёт по страховым взносам и Сведения о среднесписочной численности).
• «Пенсионную» отчётность, то есть отчётность в фонды (Расчёты по формам: РСВ-1, 4-ФСС, СЗВ-М, Подтверждение основного вида деятельности в ФСС и Расчет взносов на обязательное страхование от несчастного случая на производстве и профзаболеваний ‒ начиная с 2017 года).

Как видите, список внушительный. Предприятия малого бизнеса имеют возможность сдавать меньше отчётов, а основные формы бухгалтерской отчётности сдавать в упрощённом варианте. Что касается ИП, то им нужно сдавать только лишь налоговую отчётность ‒ декларации по налогу, а также некоторые другие отчёты, в зависимости от обстоятельств, описанных в самом начале.

Помните, что по каждому из перечисленных выше отчётов установлен предельный срок сдачи, нарушение которого грозит довольно большими штрафами и компаниям, и ИП. Поэтому сдавать нужно заблаговременно. Пусть наши бухгалтеры возьмут на себя эту задачу и избавят вас от необходимости вникать в правила составления отчётов и отслеживать сроки.

Сколько стоит эта услуга?

Если вы не являетесь нашим постоянным клиентом и не пользуетесь услугой бухгалтерского сопровождения, то для вас стоимость рассчитывается индивидуально, исходя из трудозатратности. Обычно расчёт осуществляется в соответствии с тарифами на обслуживание и с учётом скидки 10, 20 или 30 % (зависит от конкретных условий). К слову, сдача отчётов оплачивается отдельно (на случай, если вам нужно только произвести необходимые расчёты и заполнить декларацию).

Важно: Все отчёты отправляются в электронном виде. У нас есть как разовая услуга, так и годовая подписка на сдачу отчётности. Более подробно об условиях ‒ .

Мы всегда в курсе последних изменений законодательства, связанных с правилами заполнения отчётов и сроками их подачи. Поэтому обращаясь к нам, вы можете быть уверены в том, что у контролирующих органов не возникнет к вам никаких вопросов. Но даже если возникнут, мы поможем правильно на них ответить, при необходимости сами составим уточняющую декларацию.

Правовой центр «Фиолент»: доверьте отчётность нам и на какое-то время забудьте про неё вовсе! Этим вы избавите себя от рутинной процедуры, которой, однако, нельзя избежать вовсе.

Бухгалтерский и налоговый учёты – это две разные системы сбора информации и её обработки. Различия заключаются в признании доходов, расходов, амортизации, создании резервов и т. д.

Основная задача первого – предоставление правильной финансовой информации, по которой можно судить о результатах работы компании. Она интересна не только контролирующим органам, но и внутренним пользователям организации.

Главной целью второго является определение налоговой базы и налога на прибыль.

Любая компания, независимо от формы собственности, сталкивается с необходимостью подготовки отчётов по этим двум направлениям. Причём для формирования каждого вида существуют свои сроки, а за несвоевременную сдачу данных предусмотрены штрафы, пени и блокировка расчётного счёта.

Обратите внимание: даже нулевую отчётность нужно предоставить в установленный срок.

Наша компания предлагает полный комплекс услуг по подготовке и сдаче бухгалтерской и налоговой отчётности для ООО и ИП в ИФНС и фонды в городе Москве.

Что потребуется

Для того чтобы правильно подготовить документы, нужны: за минувший период, выписка из ЕГРЮЛ, коды статистики вашей компании. также потребуются документы, ставшие основанием для назначения граждан на должности руководителей и главного бухгалтера, а также извещения из Соцстраха и ПФР.

Полный комплекс услуг

Наши специалисты готовы взять на себя:

• и налогового учёта для ООО и ИП;
• подготовку и сдачу бухгалтерской и налоговой отчётности за I, II, III, IV кварталы, годовой, в том числе нулевой отчётности;
• корректировку после сдачи в налоговую;
• подготовку и сдачу отчётности в электронном виде;
• анализ отчётности, а также её составление/проверку на базе первичного учёта.

Преимущества сотрудничества с нашей компанией

Прежде всего это:

1. Экономия: нет необходимости нанимать и оплачивать работу/услуги штатного специалиста-бухгалтера для подготовки и сдачи отчётности. Мы берём плату исключительно за выполнение конкретных задач, актуальных в данный момент времени.
2. Профессионализм: в нашей компании работают квалифицированные специалисты с большим опытом.
3. Информированность: мы имеем доступ к лучшему бухгалтерскому ПО, следим за корректировками законов.
4. Взаимопонимание с и фондами: мы в курсе их требований, но всегда соблюдаем интересы заказчика.
5. Комфортное сотрудничество: мы на связи с 10 утра до 7 вечера. Вы можете связаться с личным бухгалтером, который подробно проконсультирует вас, даст ответы на все вопросы.

Похожие статьи