Рынок страхования. Сущность и функции страхового рынка Запрещается вложение страховых резервов в

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом, государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком ценных бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и региональными финансами, где страховые организации размещают страховые резервы и другие инвестиционные ресурсы.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы, как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Например, если страховой рынок предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки - депозиты, фондовый рынок - ценные бумаги и т.д.

Страховой рынок выполняет ряд взаимосвязанных функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную и инвестиционную. Основная функция страхового рынка - компенсационная, благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим лицам в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных условий. Накопительная или сберегательная функция обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного договора страхования заранее обусловленную страховую сумму. Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой защиты. Сущность данной функции выражается в формировании и целевом использовании страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и стабильность страхования.

Предупредительная функция страхового рынка непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса общественного воспроизводства.

Инвестиционная функция страхового рынка реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка роль инвестиционной функции возрастает. Обращает на себя внимание ряда зарубежных экономистов, определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация капитала посредством страхования.

Страхование в настоящее время является важнейшим сегментом рыночных отношений и одной из динамично развивающихся сфер российского бизнеса. В связи с этим представляется необходимым выяснить, а что же такое страховой рынок, какие функции он выполняет, кто является его основными участниками и каково организационное устройство страхового рынка?

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страхового договора и достижении результативности страховых операций, происходит именно на страховом рынке.

Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная потребность человека и общества в защите от случайных опасностей, при этом потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает все фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховой рынок не только способствует развитию общественного воспроизводства, но и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты, так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других видов деятельности.

Страховой рынок – составная часть финансового рынка страны, где предметом купли-продажи являются страховые продукты. Потребительские свойства данных продуктов весьма специфичны и отличны от других продуктов финансового рынка. Их специфика происходит из сущности страхования.

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между страховым рынком и государственным бюджетом, а также государственными внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой системы страны как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки – депозиты, фондовый рынок – ценные бумаги и т.д.

Сущность страхового рынка проявляется и в выполняемых им функциях, которые можно разделить на общерыночные и специфические (рис. 9.1).

Рис. 9.1.

К числу общерыночных функций страхового рынка относятся:

коммерческая – проявляется в том, что страховая деятельность является предпринимательской деятельностью,

направленной на систематическое получение прибыли путем предоставления страховых услуг населению, физическим и юридическим лицам;

ценовая – реализуется в процессе ценообразования на услуги, предоставляемые страховыми компаниями на рынке страхования. Стоимость страховой услуги (или ее цена) выражается в страховом взносе (тарифе, премии), который страхователь уплачивает страховщику. Кроме этого цена страховой услуги, являясь рыночной категорией, формируется под влиянием спроса и предложения;
информационная – реализуется через информирование потребителей услуг о существующих и вновь появляющихся страховых услугах на страховом рынке;
регулирующая – осуществляется путем создания на страховом рынке правил торговли страховыми услугами, а также путем осуществления контроля за выполнением участниками страхования этих правил;
покрытия риска – реализуется в результате того, что в процессе страхования негативные последствия рисков, возникающих как на бытовом уровне, так и в процессе осуществления хозяйственной деятельности, принимают на себя страховые компании;
облегчения доступа к дополнительным источникам финансирования – реализуется через облегчение доступа предприятий к прочим источникам финансирования своей деятельности, например к банковскому кредиту, поскольку для получения последнего одним из обязательных условий является страхование имущества предприятия-заемщика, а также через облегчение доступа граждан к прочим источникам финансирования своей жизнедеятельности, так как страхование жизни и недвижимости – необходимое условие для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения жилья или страхование автомобиля – необходимое условие для его покупки в кредит;
предупредительная – проявляется в том, что профессиональная деятельность страховых компаний позволяет им разрабатывать и претворять в жизнь комплекс мер по предупреждению и контролю уровня риска в важнейших сферах хозяйственной и частной жизни;
формирования специализированного страхового фонда – реализуется через систему запасных и резервных фондов, обеспечивающих стабильность страхования, гарантию выплат и возмещений. Кроме всего прочего, через указанную форму аккумулирования капитала решается и проблема инвестиций, поскольку страховые компании вкладывают свои временно свободные средства в ценные бумаги предприятий, финансовых компаний, в банки, недвижимость и т.п.

В широком смысле слова под страховым рынком следует понимать совокупность экономических отношений по поводу купли-продажи страхового продукта, в основе которых лежит формирование спроса и предложения на него. При этом объективной основой развития страхового рынка является необходимость обеспечения непрерывности воспроизводственного процесса путем создания целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от неожиданно наступающих, случайных по своей природе неблагоприятных обстоятельств, сопровождающихся ущербами. В Законе о страховании перечислены основные участники страховых отношений, а соответственно и участники страхового рынка (рис. 9.2).

Рис. 9.2.

Страховые организации, общества взаимного страхования, страховые брокеры и страховые актуарии являются при этом субъектами страхового дела, деятельность которых подлежит лицензированию, за исключением деятельности страховых актуариев, которые подлежат аттестации.

В силу того что страховой рынок представляет собой экономическое пространство, в котором действуют страхователи, формирующие спрос на страховые услуги, страховые компании, удовлетворяющие этот спрос, страховые посредники, которые продвигают страховые услуги от страховщика к страхователю, организация страхового рынка схематично может быть проиллюстрирована следующим образом (рис. 9.3).

Рис. 9.3.

А – прямое страхование без участия страхового посредника; Б – прямое страхование, опосредованное участием страхового посредника; В – перестрахование; Г – сострахование

Краткое описание

Место страхового рынка в финансовой системе вообще и на финансовом рынке в частности определяется двумя обстоятельствами. С одной стороны существует объективная потребность в страховой защите, что и приводит к появлению экономического феномена - страхового рынка. С другой − денежная форма организации страхового фонда обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком.

Вложенные файлы: 1 файл

Место страхового рынка в финансовой системе

Рис. 1 Место страхового рынка в финансовой системе

В странах с рыночным хозяйством страхование играет роль одного из стратегических секторов экономики, поскольку:
снижает нагрузку на расходную часть бюджета; страховая система возмещает ущерб, нанесенный государству, предприятиям, гражданам вследствие природных и техногенных катастроф и происшествий (по данным МЧС России, такой ущерб в 1996 году составил 80 млрд руб., в 1997 году - более 300 млрд руб.), освобождая государство от платежей, создает возможность направить освободившиеся деньги на социальные и иные важнейшие государственные программы;
содействует социально-экономической стабильности в обществе, в качестве неотъемлемого элемента системы социальной защиты населения за счет реализации социально важных видов страхования (дополнительное пенсионное страхование, долгосрочное страхование жизни, страхование автогражданской ответственности и др.);
оказывает существенное влияние на укрепление финансовой системы государства, так как, по признанным в мире стандартам, оно является наиболее гибким постоянным и надежным внутренним источником инвестиций в экономику (в США около 30% долгосрочных вложений в экономику приходится на средства страховых организаций, осуществляющих долгосрочное страхование жизни).

Рынок страховых услуг играет значительную роль для развития и эффективного функционирования финансового сектора национальной экономики, поскольку страховые компании являются финансовыми посредниками, которые уменьшают трансакционные издержки, связанные с движением средств от тех, кто экономит, к заемщикам, путем накопления значительных средств многочисленных плательщиков страховых премий.

Структура страхового рынка

Страховой рынок - сложная интегрированная система. Это сфера товарно-денежных отношений по поводу купли-продажи страховых услуг. Страховая услуга выражается в защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении страхового случая. Потребительная стоимость страховой услуги заключается в обеспечении страховой защиты, меновая стоимость – в страховом тарифе.

Структура страхового рынка формируется из:

страховых организаций;
страхователей;
страховых продуктов;
страховых посредников;
профессиональных оценщиков страховых рисков и убытков;
объединений страховщиков;
объединений страхователей;
системы государственного регулирования страхового рынка.

Страховые организации - институциональная основа страхового рынка, конкретная форма организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховые организации структурируют по принадлежности, характеру выполняемых операций, зоне обслуживания.

Страховые организации делятся на: акционерные, частные, публично-правовые и общества взаимного страхования.

Акционерная форма страховых компаний доминирует на развитых рынках.

Акционерная страховая компания - негосударственная организационная фор-ма, в которой в качестве страховщика выступает частный капитал, оформленный как акционерное общество. Уставный капитал акционерного страхового общества формируется из акций и других ценных бумаг, что позволяет при ограниченных средствах значительно увеличить свой финансовый потенциал.

Частные страховые компании принадлежат одному собственнику или его семье.

В государственном страховании в качестве страховщика выступает государство. Организация государственных страховых компаний осуществляется путем их учреждения со стороны государства или национализации акционерных страховых компаний и обращения их имущества в государственную собственность.

Правительственные страховые организации относятся к некоммерческим структурам, деятельность которых основана на субсидировании. Правительственные страховые организации специализируются на страховании от безработицы и выплате компенсаций рабочим и служащим, временно утратившим работу.

Общество взаимного страхования − это особая негосударственная организационная форма, выражающая договоренность между группой физических или юридических лиц о возмещении друг другу будущих возможных убытков в определенных долях в соответствии с установленными правилами страхования. Взаимное страхование - некоммерческая форма организации страхового фонда, которая обеспечивает страховую защиту имущественных интересов членов своего общества.

В развитых странах доля рынка взаимного страхования достигает 50% всего страхового рынка.

Товар страхового рынка - страховой продукт. Продвижение и реализацию продукта на страховом рынке осуществляют страховые посредники.

Специализированные страховые компании производят отдельные виды страхования, например, страхование жизни, автотранспорта и т. п. К этому виду компаний относятся и перестраховочные компании, которые принимают от страховщиков за определенную плату часть застрахованного риска. Цель перестрахования - создание сбалансированного портфеля договоров перестрахования, обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций.

Универсальные страховые организации предлагают широкий набор страховых услуг. Поскольку на страховом рынке осуществляется купля-продажа страхового продукта, то необходимы и продвижение страховых агентов на рынке, и их реализация. Эти операции осуществляют страховые посредники: страховые агенты и страховые брокеры.

Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с представленными полномочиями.

Страховые брокеры - независимые физические или юридические лица, имеющие лицензию на проведение посреднических операций по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя либо страховщика. Страховой брокер не является участником страхового договора. Его услуги - посреднические в исполнении договора cтрахования, за которые он взимает оговоренный процент.

Функционирование страхового рынка предполагает наличие профессиональных оценщиков рисков и убыт-ков – сюрвейеров и аджастеров.

Сюрвейеры - инспекторы или агенты страховой организации, осуществляющие осмотр страхуемого имущества. По заключению сюрвейера страховая компания принимает решение о заключении договора страхования.

Аджастеры - это уполномоченные лица или компании, занимающиеся установлением причин, характера и размера убытков.

Государственное регулирование страхового рынка может быть представлено следующим образом:

Рис. 2 Система государственного регулирования страхового рынка

Рисунок 3. Факторы, способствующие росту страхового рынка в 2012 году.

Проблемы на с. Рынке.

Из основных системных проблем российского рынка страхования можно выделить:

существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и юридических лиц на страховые услуги;
использование не в полной мере механизма страхования, и, в частности, неразвитость обязательного страхования, без чего не может активно развиваться рынок добровольного страхования;
относительно слабое развитие страховых операций (зависящее от общего состояния экономики, совершенствования законодательства в части упорядочивания обязательных видов страхования, развития долгосрочного страхования жизни, пенсионного и взаимного страхования, налогообложения) сдерживает увеличение собственных средств и накопление страховых резервов у страховых компаний;
отсутствие системы вовлечения в инвестиционный процесс денежных средств населения посредством заключения договоров долгосрочного страхования жизни и пенсий;
отсутствие надежных инструментов долгосрочного размещения страховых резервов;
ограничение конкуренции в некоторых секторах рынка и на территориях, в частности, путем создания аффилированных и уполномоченных страховых организаций;
отсутствие системы мер по совершенствованию законодательства о налогах и сборах в сфере страхового рынка;
низкий уровень капитализации страховых организаций (ограниченная финансовая емкость рынка), а также неразвитость национального перестраховочного рынка, приводящие к невозможности страхования крупных рисков без участия иностранных перестраховочных компаний и необоснованному оттоку значительных сумм страховой премии за границу;
информационная закрытость страхового рынка, создающая проблемы для потенциальных страхователей в выборе устойчивых страховых организаций;
несовершенство правового и организационного обеспечения государственного страхового надзора.

На сегодняшний день одна из актуальнейших тем эффективного функционирования экономики страны – это страховой рынок.

Под страхованием понимается особый инструмент рыночной экономики, способствующий урегулированию негативных экономических тенденций, а также понимается потенциальный инвестор, способный вкладывать реальный капитал в развитие отечественной индустрии.

Что же такое страховой рынок? Под страховым рынком подразумевают один из важнейших сегментов кредитного рынка. Он имеет тесную связь со всеми элементами воспроизводственного процесса и выступает неотъемлемым звеном экономики, которая функционирует на рыночной основе.

Страховой рынок с методологической точки зрения представляет собой сложную экономическую систему, которая включает множество структурных элементов. Современная экономическая наука не дала единой, общепринятой трактовки понятия «страховой рынок». Для того чтобы изучить сущность данной категории, необходимо сформировать более глубокое представление о ней.

Анализ литературных источников в исследуемой области позволяет заключить, что как такового общепринятого определения понятия страхового рынка не существует, большинством ученых оно трактуется индивидуально. Большинство ученых разделяются на несколько мнений относительно трактовки данного понятия. Одна часть ученых, как, к примеру, профессор Н.Л. Маренков, считают страховой рынок особой формой организации денежных отношений, касающихся формирования и распределения фонда страхования с целью обеспечения страховой защиты обществу . Помимо этого они рассматривают данный рынок как совокупность страховых компаний и страховщиков, оказывающих соответствующие страховые услуги. Объективной основной развития данного рынка они считают денежную поддержку пострадавшим при непредвиденных неблагоприятных обстоятельствах. Маренков раскрывает особенности функционирования рынка страхования через закон стоимости и закон спроса и предложения.

Другая часть, куда можно отнести доктора наук Кривонос Ю.Е., под страховым рынком рассматривают рынок, на котором объект купли-продажи – страховая услуга .

Третья часть большинства ученых и экономистов, к которым относится и профессор Улыбина Л.К., под современным страховым рынком понимает сложную интегрированную систему различных элементов, связей, механизмов. Улыбина считает страхование динамично развивающейся сферой бизнеса .

Обязательное условие функционирования рынка страхования – это потребности (спрос) на страховые услуги и страховщики, которые способны их удовлетворять. При этом в качестве первостепенных экономических законов функционирования страхового рынка выступают законы стоимости, спроса и предложения.

Объективная основа развития страхового рынка заключается в возникающей в процессе воспроизводства потребности поддержания бесперебойного процесса, который основан на обеспечении денежной помощи пострадавшему в случаях наступления непредвиденных неблагоприятных ситуаций. С этой целью на страховом рынке формируется и используется страховой фонд для покрытия появляющегося ущерба, и при этом обеспечивается учет коммерческих интересов организаций.

Страховому рынку, как и любой другой экономической категории, присущи свои характеристики. Во-первых, ему присуща самостоятельность субъектов рыночных отношений, их равноправное партнерство, связанное с куплей-продажей страховых услуг, развитая система горизонтальных и вертикальных связей.

Во-вторых, страховщик устанавливает определенные соотношения между платежами страхователя и страховщика, которые возникают в связи с куплей-продажей страхового продукта, т.е. определяют страховой тариф.

Продолжительная и насыщенная история развития страхования обусловливает роль и значение страхового рынка как важнейшего элемента финансовой системы страны.

Как отмечает доктор наук Мирошник С.В., страховая деятельность и ее государственное регулирование важны для государства по нескольким причинам. Так как страхование – это один из видов коммерческой деятельности, то им выполняется социальная функция – функция защиты интересов граждан, юридических лиц и государства в целом от неблагоприятных исходов, причиняющих вред жизни, здоровью, имуществу страхователей, а также окружающей природе .

Место страхового рынка обусловливают два обстоятельства. Во-первых, существует объективная потребность в страховой защите, что и ведет к образованию страхового рынка в социально-экономической системе. Во-вторых, благодаря денежной форме организации страхового фонда обеспечения страховой защиты этот рынок связывается с общим финансовым рынком.

За счет всеобщности страхования определяется непосредственное взаимодействие страхового рынка и финансов предприятия, финансов населения, банковской системы, государственного бюджета и других финансовых институтов, в рамках которых реализуются страховые отношения. В подобных отношениях соответствующие финансовые институты рассматриваются как страхователи и потребители страховых продуктов .

Функционированию страхового рынка в рамках финансовой системы присущи как партнерская основа, так и условия конкуренции. Это касается конкурентной борьбы различных финансовых институтов за свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию жизни, то банки - депозиты, фондовый рынок - ценные бумаги и т.д.

Помимо всего этого, рынку страхования присущи специфические признаки, которые характеризуют отличительные черты этой категории :

при страховании образуются денежные перераспределительные отношения, которые обусловлены наличием вероятностей наступления непредвиденного неблагоприятного события, влекущего за собой материальный или иной ущерб экономическому субъекту;
при страховании происходит раскладка наносимого ущерба между участниками страхования, носящая замкнутый характер. Формирование таких отношений обусловливается тем, что случайный характер несет за собой потери, охватывающие, как правило, не все хозяйства, не всю территорию данной страны или региона, а лишь их часть;
страхование сопровождается перераспределением ущерба, как в пространстве, так и во времени. При этом для поддержания эффективности территориального перераспределения средств фонда страхования в рамках одного года необходимы большая территория и значительное число объектов;
замкнутая раскладка ущерба обусловливается безвозвратностью средств, мобилизованных в страховой фонд. Страховые платежи каждого субъекта, которые вносятся в этот фонд, имеют только одно значение – возмещение вероятной суммы ущерба в определенном территориальном масштабе и в течение определенного периода. Поэтому суммы страховых платежей не подлежат возврату при отсутствии непредвиденного и неблагоприятного события.

К факторам, которые влияют на развитие страхового рынка, относятся:

1) многостороннее сотрудничество банков и страховых организаций;

2) процесс слияния и поглощения (M&A), который затрагивает как участников финансового рынка, так и реальный сектор;

3) первые попытки применения возможностей нового метода управления рисками - ART;

4) наличие активной ценовой и неценовой политики для улучшения характеристик страховых продуктов.

Сущность рынка страхования проявляется в его функциях. С их помощью выявляются особенности страхования в составе финансов.

Основополагающие взаимосвязанные функции представлены на рис.1.

Основной функцией страхового рынка является компенсационная функция, благодаря которой существует институт страхования. Она заключается в обеспечении страховой защиты юридических и физических людей в форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений.

Рис.1 Функции страхового рынка

Под накопительной или сберегательной функцией понимается страхование жизни и возможность накопления в счет заключенного договора страхования заранее обусловленной страховой суммы.

Распределительной функцией рынка страхования реализуется механизм страховой защиты. При этом сущностью функции является формирование и целевое использование страхового фонда, реализующееся в системе страховых резервов, обеспечивающих гарантию страховых выплат и стабильность страхования.

Предупредительной функции страхового рынка не присуще осуществление только страховой деятельности. Данная функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба. Реализация этой функции осуществляется путем финансирования мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется из фонда предупредительных мероприятий.

Осуществление инвестиционной функции происходит за счет размещения временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, недвижимость и т.д. По мере развития страхового рынка роль данной функции постепенно возрастает.

Так как страхование охватывает самые разные сферы экономической жизни, рынок страхования отличает крайняя неоднородность по контингенту страхователей и застрахованных и т.п. Поэтому возникает необходимость классификации страхового рынка :

По формам страхования: (рынок добровольного страхования и рынок обязательного страхования);

По территориальному признаку (национальный страховой рынок, региональный страховой рынок и международный страховой рынок);

По отраслевому признаку (рынок личного страхования, рынок имущественного страхования, рынок страхования ответственности и рынок страхования финансовых рисков).

Таким образом, страховой рынок можно характеризовать как сложную многофакторную финансовую систему. Ему присущи свои отличительные черты, специфические характеристики.

Список литературы:

Кривонос Ю.Е. Финансы и кредит: Конспект лекций. - Таганрог: ТРТУ, 2006 г.
Маренков Н.Л., Косаренко Н.Н.. Страховое дело. Серия «Высшее образование». Москва: Национальный институт бизнеса. Ростов-на-Дону: Изд-во «Феникс», 200. – 608 с.
Мирошник С.В. Страховой рынок как объект финансового надзора // Экономико-юридический журнал «Бизнес в законе». – 2013. - №6. – с.160-163
Скамай Л.Г. Страховое дело: Учебное пособие – М.: Инфра-М, 2-е изд., доп. и пер., 2008. – 304 с.
Страхование: Учебник / Под ред. Л.А.Орланюк-Малицкой, С.Ю.Яновой. – М.: Издательство Юрайт; Высшее образование, 2010. - 828 с.
Улыбина Л.К., Окорокова О.А. Зарубежный и отечественный опыт развития страхового рынка // Журнал «Политематический сетевой электронный научный журнал Кубанского государственного аграрного университета». – 2012. – №75

Особенно
популярной в настоящее время формой
реализации арендных механизмов является
лизинг.

Название
специфической формы аренды – лизинга
– происходит от английского lease –
«аренда», «сдача внаем». Отсюда и съемщик,
арендатор в английском языке – lessee, а
арендодатель, сдающий в аренду – lessor.

Согласно
ст. 2 Федерального закона «О лизинге»,
лизинг – это вид инвестиционной
деятельности, связанной с приобретением
имущества и передачей его на основании
договора лизинга физическим или
юридическим лицам на определенных
условиях на определенный срок и за
определенную плату с возможностью
перехода права собственности на предмет
лизинга к лизингополучателю.

Договор страхования
прекращается в случаях:

истечение срока
действия;

исполнения
страховщиком обязательств перед
страхователем по договору в полном
объеме;

неуплата страхователем
взносов в установленные сроки;

ликвидация
страхователя, являющегося юридическим
лицом, или смерть страхователя,
являющегося физическим лицом;

ликвидация
страховщика;

принятия судом
решения о признании договора
недействительным.

Прекращается
досрочно по требованию страхователя
или страховщика, если это предусмотрено
условиями договора, а также по соглашению
сторон. Если одна из сторон намерена
досрочно прекратить договор, она должна
поставить об этом в известность другую
сторону не менее чем за 30 дней до
предполагаемого срока прекращения
договора.

Если договор прекращается по
требованию страхователя, то страховщик
возмещает ему сумму выплаченных страховых
взносов за истекший период за вычетом
понесенных расходов. Если же при этом
досрочное расторжение договора
обосновывается нарушением правил
страхования со стороны страховщика, то
последний должен вернуть страхователю
выплаченные страховые взносы без всяких
вычетов.

При досрочном прекращении
договора страхования по инициативе
страховщика внесенные страховые взносы
должны быть выплачены страхователю
полностью. Если же требование страховщика
по досрочному расторжению договора
обосновано нарушениями правил страхования
со стороны страхователя, то страховая
компания возмещает ему выплаченные
страховые взносы за вычетом понесенных
расходов.

Общепринятыми
системами страхования считаются
следующие:

Страхование по
пропорциональной ответственности.

Страхование
ответственности по первому риску.

По системе предельной
ответственности.

Q
– страховое возмещение

Т – фактическая
сумма ущерба

S
– страховая сумма по договору

W
– стоимостная оценка объекта страхования.

Для
пропорциональной системы
характерно участие страхователя в
возмещении ущерба, которое как бы
остается на его риске. Степень полноты
страхового возмещения тем выше, чем
меньше разница между страховой суммой
(S)
и оценкой объекта страхования (W).

Страхование
ответственности по первому риску
предусматривает выплату страхового
возмещения в размере ущерба, но в пределах
страховой суммы. При этой системе
возмещенный ущерб в пределах страховой
суммы (первый риск) компенсируется
полностью, а ущерб сверх страховой суммы
(второй риск) вообще не возмещается.

Страхование
по системе предельной ответственности
предусматривает возмещение убытков
страховщиков в твердо установленных
границах. Определяется начальный или
минимальный и конечный или максимальный
уровень ущерба, подлежащий компенсации
со стороны страховщика.

Специальное
страховое законодательство, регулирующее
специфические страховые отношения,
включает федеральные законы, указы
Президента РФ, постановления Правительства
РФ по вопросам страхования. Важнейшим
в их числе является Закон РФ «Об
организации страхового дела в РФ»,
который первоначально носил название
«О страховании».

После вступления в
силу второй части нового Гражданского
кодекса РФ, вопросы заключения и
исполнения договора страхования
регулируются главой 48 ГК РФ «Страхование».

Существуют
законы и иные правовые акты по отдельным
видам страхования, такие как Закон РФ
«О медицинском страховании граждан
РФ»; законы, связанные с различными
видами обязательного страхования. Среди
них следует отметить Федеральный закон
«Об обязательном страховании гражданской
ответственности владельцев транспортных
средств».

Страхование
по генеральному полису можно осуществлять,
если объект страхования не является
обязательным и носит рекомендательный
характер: имущество; имущество, разделенное
на партии; условия страхования имущества
схожие; действие договора ограничено
определенным сроком.

Если будут
застрахованы неоднородные партии
имущества, тогда конкретный размер
страховой суммы указывается в страховом
полисе. Приводится приблизительная
сумма страховой премии и делается
оговорка «премия определяется на
основании стандартных тарифов страховщика
в процентном отношении к общей партии
стоимости имущества».

Страхователь и
страховщик вправе не ограничивать
действие договора определенным сроком.
При этом в Генеральный полис включаются
все существенные условия договора.

Необходимо предусмотреть специфические
условия (транспортировка, упаковка). По
требованию страхователя страховщик
обязан выдавать страховые полисы по
отдельным партиям имущества, подпадающим
под действие генерального полиса.

В целях обеспечения
социальных интересов граждан и интересов
государства законом может быть установлено
жизни, здоровья и имущества государственных
служащих определенных категорий.

Обязательное государственное страхование
осуществляется за счет средств, выделяемых
на эти цели из соответствующего бюджета
министерствам и иным федеральным органам
исполнительной власти (страхователям).

Обязательное государственное страхование
осуществляется непосредственно на
основании законов и иных правовых актов
о таком страховании, указанными в этих
актах государственными страховыми или
иными государственными организациями
(страховщиками), либо на основании
договоров страхования, заключаемых в
соответствии с этими актами страховщиками
и страхователями.

Обязательное
государственное страхование оплачивается
страховщикам в размере, определенном
законами и иными правовыми актами о
таком страховании. .

Договор
страхования представляет собой соглашение
между страховщиком и страхователем.
Договор заключается в письменной форме.

Договор считается заключенным, если
между сторонами достигнуто соглашение
по всем существенным его условиям. При
заключении договоров имущественного
страхования
существенным считается достижение
между сторонами согласия: 1.

О конкретном
имуществе либо ином имущественном
интересе, являющемся объектом страхования;
2. О характере события, на случай
наступления которого осуществляется
страхование (страхового случая); 3.

О
размере страховой суммы; 4. О сроке
действия договора.

К существенным
условиям договора личного
страхования относятся
следующие условия: 1. О застрахованном
лице; 2.

О характере события, на случай
наступления которого в жизни застрахованного
лица осуществляется страхование; 3. О
размере страховой суммы; 4.

О сроке
действия договора.

Кэптив
– акционерная
страховая компания, обслуживающая
преимущественно корпоративные страховые
интересы учредителей, а также самостоятельно
хозяйствующих субъектов, входящих в
структуру многопрофильных концернов
или финансово-промышленных групп (ФПГ).

Деятельность кэптива связана с
коммерческими банками, пенсионными и
инвестиционными фондами и другими
финансово-кредитными институтами (ФКИ)
функционирующими в системе многопрофильных
концернов и ФПГ.

Они выступают учредителями
кэптива.

Негосударственный
пенсионный фонд
– особая форма организации личного
страхования, гарантирующая рентные
выплаты страхователя по достижении им
определенного возраста.

Кооперативное
страхование
– негосударственное, заключающееся в
проведении страховых операций в
кооперативе.

32. Виды расходов страховщика.

2. внереализационные
расходы – на организацию выпуска ценных
бумаг; судебные расходы и арбитражные
сборы; расходы в виде процентов по
долговым обязательствам; расходы на
оплату услуг банков; штрафы, пени и др.;
расходы на проведение ежегодного
собрания акционеров;

Согласно ст.25
Закона «Об организации страхового дела
в Российской Федерации» основой
финансовой устойчивости страховщиков
является наличие у них оплаченного
уставного капитала и страховых
резервов, а также система перестрахования.

«Статья 25. Условия
страховщика

1. Гарантиями
обеспечения финансовой устойчивости
страховщика являются экономически
обоснованные страховые тарифы; страховые
резервы, достаточные для исполнения
обязательств по договорам страхования,
сострахования, перестрахования, взаимного
страхования;
собственные средства;
перестрахование.

Страховые резервы и
собственные средства страховщика должны
быть обеспечены активами, соответствующими
требованиям диверсификации, ликвидности,
возвратности и доходности.

2. Собственные
средства страховщиков (за исключением
обществ взаимного страхования,
осуществляющих страхование исключительно
своих членов) включают в себя уставный
капитал, резервный капитал, добавочный
капитал, нераспределенную прибыль.

3. Страховщики
должны обладать полностью оплаченным
уставным капиталом, размер которого
должен быть не ниже установленного
настоящим Законом минимального размера
уставного капитала.
Минимальный размер
уставного капитала страховщика
определяется на основе базового размера
его уставного капитала, равного 30
миллионам рублей.

4. правильная
инвестиционная политика.

Аннуитет представляет
собой страховой договор, по которому
выплачивается годовая рента в течение
какого-либо периода жизни застрахованного
в обмен на уплату однократной премии
при подписании договора.

На практике
годовая рента может выплачиваться и
ежеквартально, и ежемесячно, но в
сумме равна начисленной за год. Чаще
всего для оплаты единовременной премии
используются страховые суммы, накопленные
по смешанному страхованию жизни или
страхованию на дожитие.

Иногда разрешается
оплачивать покупку аннуитета в рассрочку.

Чаще всего аннуитеты
покупают при выходе на пенсию или для
оплаты образования детей (в пользу
третьего лица).

Для определения
страховых тарифов по аннуитетам
используют таблицы смертности не
для населения в целом, а для населения,
имеющего более высокие показатели
здоровья и, соответственно, более
низкие коэффициенты смертности.

1. рента немедленная
– это рента, выплата которой начинается
сразу после уплаты всей суммы страховых
взносов.

2. рента отсроченная
– выплата отложена до определенной
будущей даты. Временной интервал от
окончания договора и началом выплаты,
выжидательный период. Если в этот период
наступает смерть страхователя, то
выплачиваются взносы с % или без в
зависимости от условий страхования.

3. рента пожизненная
в течение оставшейся жизни.

4. рента временная
– выплачивается с установленной даты
в течение периода, предусмотренного
договором.

5. рента пренумерандо
(вперед) – выплачивается в начале каждого
выплаты.

6. рента постумерандо
(после) – выплачивается в конце каждого
периода, установленного для очередной
выплаты.

7. рента постоянная
– выплата производится в неизменном
размере.

8. рента переменная
– величина размера изменяется во
времени.

Страховым риском
является предполагаемое событие, на
случай наступления которого проводится
страхование. Событие, рассматриваемое
в качестве страхового риска,должно
обладать признаками вероятности и
случайности его наступления.

Страховщик обязан:

при страховом
случае произвести страховую выплату
в установленный договором или законом
срок. Если страховая выплата не
произведена в установленный срок,
страховщик уплачивает страхователю
штраф в размере одного процента от
суммы страховой выплаты за каждый день
просрочки;

возместить расходы,
произведенные страхователем при
страховом случае для предотвращения
или уменьшения ущерба застрахованному
имуществу, если возмещение этих расходов
предусмотрено правилами страхования.
При этом не полежат возмещению указанные
расходы в части, превышающей размер
причиненного ущерба;

не разглашать
сведения о страхователе и его имущественном
положении.

Договоры
страхования на случай смерти подразделяются
на пожизненное и срочное страхование.

33. Обязательное личное страхование пассажиров.

Страхование
пассажиров - это вид личного страхования
от несчастных случаев, предусматривающий
выплату полной или частичной страховой
суммы в связи с последствиями несчастного
случая, происшедшего с пассажиром в
пути.

Страхование
пассажиров проводится как в обязательном,
так и добровольном порядке.

Транзитные пассажиры
считаются застрахованными, в том числе
и в период пересадки, если они находятся
на станции. При временном оставлении
территории вокзала, аэропорта и т.д.
страхование прекращается и
возобновляется лишь при возвращении
на вокзал, аэропорт, станцию.

Страховые взносы,
включенные в цену билета, уплачиваются
пассажирами при покупке билета. Размер
платежа зависит от вида транспорта и
дальности поездки. Отдельные категории
пассажиров являются застрахованными
бесплатно, если они пользуются правом
бесплатного проезда. Не подлежит
страхованию обслуживающий персонал
транспортного средства.

38. Страхование к бракосочетанию

Могут быть
застрахованы дети от рождения до 15 лет,
но взносы уплачиваются до наступления
18 лет. После наступления 18 лет наступает
выжидательный период (до 25 лет). Страховым
случаем будет являться или замужество
или женитьба. Если такового не случится,
то при исполнении 25 лет застрахованный
может получить причитающуюся ему сумму.

Страхователями
могут быть граждане от 18 до 77 лет, но при
условии, что до окончания срока действия
договора возраст застрахованного будет
не более 75 лет. Не заключаются договора
с инвалидами. В случае смерти застрахованного
действие договора прекращается, а сумму,
т.е. взносы может получить страхователь,
предъявив при этом в страховую компанию
паспорт и полис.

39. Источники поступления денежных средств в бюджеты обязательного социального страхования.

Имущественный ущерб
(вред имуществу) – стоимость ремонта
для восстановления движимого и/ или
недвижимого имущества, другие расходы,
вызванные причинением вреда;

Личный ущерб (вред
личности) – расходы на лечение;

Моральный ущерб
(компенсация за страдания);

Претензии косвенно
пострадавших (например, в случае смерти
кормильца, расходы на погребение и др.).

Наиболее распространенным
в мире видом страхования ответственности
является страхование
гражданской ответственности владельцев
транспортных средств, которое
в большинстве стран (в том числе в России)
является обязательным.

40. Медицинское страхование

Медицинское
страхование - подотрасль личного
страхования, обеспечивающая
формирование целевых фондов за счет
взносов предприятий, местных органов
власти, граждан и использование их для
финансирования медицинского обслуживания
населения.

Медицинское
страхование гарантирует получение
медицинской помощи, объем и характер
которой определяется условиями договора
медицинского страхования. Уровень
медицинского обслуживания зависит
от вида модели (организации) медицины
(бесплатной или платной).

В правовом отношении
данная подотрасль личного страхования
опирается на Закон о медицинском
страховании граждан в Российской
Федерации от 28 июня 1991 г. № 1499-1. Закон
определяет правовые, экономические и
организационные основы медицинского
страхования населения РФ.

Медицинское
страхование осуществляется в двух
видах: обязательном и добровольном.

Запрещается вложение страховых резервов в:

инвестиции, не
предусмотренные настоящими правилами

для выдачи ссуд,
кроме случаев предусмотренных правилами

акции товарных и
фондовых бирж

интеллектуальную
собственность

чеки, приватизационные
ценные бумаги

для оплаты труда
и налогов, штрафных санкций

44. Классификация страхования ответственности.

48. Страхование ренты.

Страхование
временной ренты – разновидность
добровольного личного страхования,
когда регулярный доход, в отличие от
пожизненной страховой ренты, выплачивается
застрахованному лицу в течение
определенного числа лет из фонда,
накопленного за счет страховых взносов.

Договор заключается с юр. И физ.

лицами
от 16 лет и до возраста, который на момент
окончания выплаты ренты не превысит 65
лет. Срок договора от 1 года до 5 лет.

Объектом страхования являются имущ.
интересы, связанные с пенсионным
обеспечением страхователя (застрахованного).

В РФ выплата временной ренты производится
по договорам страхования, заключаемых
в соответствии с правилами страхования