Описание сути обезличенных металлических счетов. Как и когда выгодно пользоваться ОМС?

Нажмите для увеличения

Физическое золото – лучший инструмент для минимизации рисков, которые возникают при нестабильности в экономической и политической сфере страны. Эта форма хранения сбережений характеризуется определенными недостатками. К ним относится очень высокий банковский спрэд и НДС, по этой причине эксперты рекомендуют гражданам открытие обезличенных металлических счетов. Данный тип хранения средств выгодно отличается от золотых слитков, так как для него предусмотрена совершенно другая система налогообложения.

Что представляют собой обезличенные металлические счета и в чем заключаются их преимущества?

ОМС – это банковские вклады, которые отличают тем, что их оценка осуществляется на основе актуальной стоимости золота и других драгоценных металлов. Подобные счета могут открываться в серебре, платине, золоте или палладии. Наиболее распространенными среди граждан являются, конечно же, «золотые» счета.

По каким причинам люди отдают предпочтение виртуальному золоту? Выбор объясняется множеством преимуществ, которыми отличается данная форма хранения сбережений. Основные плюсы ОМС:

• Полная ликвидность. Вкладчики без труда могут сконвертировать виртуальное золото в денежные активы, чего нельзя сказать о средствах в форме золотых слитков и инвестиционных монет;
• Отсутствие необходимости в перевозке и логистике драгоценного металла. Не секрет, что при приобретении физического золота такие проблемы появляются;
• Разница между приобретением и реализацией золота в виртуальной форме является минимальной по сравнению со слитками и инвестиционными монетами;
• Отсутствие необходимости в уплате НДС при открытии банковского счета, ставка по которому составляет 18%;
• Операция не подлежит регистрации в налоговой инспекции, в отличие от покупки слитков золота;
• Счет может быть открыт в пользу третьих лиц;
• Операция покупки обезличенного драгоценного металла более простая в плане механики, чем приобретение реальных слитков;
• Открытие ОМС доступно почти всем категориям граждан, минимум, который может быть вложен – 1 грамм драгоценного металла.

Виды ОМС

Обезличенные металлические счета бывают текущими (до востребования) и депозитными (срочными).

Текущие ОМС . Текущий обезличенный металлический счёт работает таким образом, что доход формируется с учетом роста курсовой стоимости драгоценного металла на счете. При этом владелец счета имеет возможность снимать с него средства, а также пополнять вклад. Обладатель данного типа ОМС способен «маневрировать». К примеру, при росте котировок, он может сразу же зафиксировать доход и вывести наличные средства. Такой вариант является подходящим для тех лиц, которые отдают предпочтение спекулятивной тактике инвестирования. Это значит, что они рассчитывают за короткое время заработать на драгоценных металлах. Проценты при открытии данного типа вклада не начисляются. Время хранения золота, платины или другого драгоценного металла не ограничено.

Депозитные ОМС. При открытии срочного вклада прибыль формируется из процентов. Их начисление происходит в граммах драгоценного металла и за счет роса курса золота на мировых рынках. Сроки хранения сбережений на срочном счете ограничены, они оговариваются при его открытии. Такой тип вклада является идеальным решением для долгосрочной стратегии, когда во главу угла ставится стремление получать стабильный доход за счет процентов, а не за счет курсовой разницы. В случае досрочного расторжения контракта с банком, выплаты комиссии не предусмотрены.

Где и каким образом открываются ОМС?

Сегодня перечень банков, которые предоставляют данную услугу, очень широк. Поэтому вкладчикам, которые задумываются о создании «финансовой гавани» есть из чего выбрать. Промсвязьбанк, Уралсиб, Номос-Банк, ВТБ-24, Сбербанк – далеко неполный список финансовых учреждений, которые предлагают своим клиентам услуги по созданию ОМС. В разных банках условия открытия и ведения счетов отличаются, поэтому необходимо выяснить несколько вопросов, которые касаются открытия вклада в определенном банке:

1. Минимальный вес приобретаемого металла;
2. Категории доступных вкладов;
3. При открытии срочного вклада – процентная ставка на год;
4. Сроки размещения вкладов;
5. Величина спрэда, которая установлена на произведение различных операций с вкладом.

Важный момент: ОМС не входят в систему страхования банковских депозитов и вкладов. Поэтому стоит внимательно изучить сам банк, его отчетность и историю. Естественно, пристальное внимание должно быть уделено условиям договора, прозрачности механизма установки котировок на приобретение и реализацию драгоценных металлов.

Теперь можно перейти к самой процедуре открытия счета. Для того чтобы купить виртуальные граммы металла, понадобятся деньги, которые планируется внести на счет. Из документов пригодится только паспорт, также это может быть другой документ, который удостоверяет вашу личность.

Сотрудником банка выдаются следующие документы:

• Договор об открытии счета в двух экземплярах;
• Банковский кассово-приходный ордер;
• Справка о количестве золота или другого металла на вашем счете.

Итак, отныне вы – законный собственник счета с виртуальными граммами металла, который имеет право распоряжаться ими по своему усмотрению. К примеру, можно фиксировать и выводить доход, ждать увеличения курсов, пополнять счет или выводить средства в виде физических слитков.

Моменты, на которые важно обратить внимание при открытии счета

В первую очередь, стоит помнить, что данная категория счетов не включена в систему страхования депозитов и вкладов . По этой причине выбор человека должен базироваться на опыте работы с банком или личном доверии.

Второй момент: при закрытии обезличенного металлического счета методом вывода реальных слитков, нужно будет выплатить НДС в размере 18% от стоимости металла.

Третий момент: очень внимательно и пристально следует изучать условия контракта с банком. Это необходимо во избежание возможных неприятностей в будущем. К примеру, может выясниться, что банк взымает комиссию за открытие , ведение и закрытие счета, а также за другие производимые операции.

Четвертый момент: налогообложение прибыли по ОМС . По этому поводу нет единого мнения даже у экспертов, поэтому данный вопрос будет вынесен в отдельный пункт.

Налоги и обезличенный металлический счет

Основной проблемой является отсутствие единых формулировок законодательных норм. Поэтому у юристов и налоговых консультантов в ходе решения тех или иных проблем, связанных с ОМС, появляется множество вопросов.

Существует четкое положение, согласно которому прибыль, которую получает налогоплательщик от процентов и роста стоимости драгоценных металлов на мировых рынках, подлежит налогообложению на доходы физлиц (ст. 224, п.1 НК РФ).

Одновременно с этим, в налоговом кодексе не упоминаются моменты относительно того, как считать базу для расчета суммы налогов и по каким ставкам их платить. Не существует ни одного однозначного ответа по поводу того, к какому типу банковских вкладов относятся ОМС (простой банковский вклад или имущество).

Многие эксперты считают, что вкладчики, которые владеют ОМС, должны выплачивать налоги. Однако делать это стоит только при условии получения реального дохода, который возникает за счет разницы между суммами, уплаченными при приобретении золота и полученные от его продажи.

По мнению юристов, отсутствие стандартов по расчету налоговой базы дает возможность плательщику налогов использовать любой экономически обоснованный метод. К примеру, это может быть способ средней себестоимости, когда от стоимости первой продажи отнимается стоимость первого приобретения.

Что касается срочного вклада, то тут все более-менее понятно – по окончанию года, банк удерживает со счета вкладчика подоходный налог по ставке 13%. В том случае, если вы являетесь обладателем текущего ОМС, вы тоже должны будете уплатить подоходный налог самостоятельно посредством заполнения налоговой декларации.

Выводы

Покупка обезличенных граммов драгоценных металлов – один из самых простых методов сохранения сбережений от инфляции . Безусловно, этот тип финансовых инструментов имеет и отрицательные моменты в виде неоднозначных положений Налогового кодекса и отсутствия системы страхования. Однако при желании все эти минусы фактически можно свести к нулю.

При тщательном выборе банка и скрупулезном изучении условий договора, можно без опаски приобретать виртуальное золото. Перед открытием обезличенного металлического счета рекомендуется получить консультацию у специалиста по налоговым вопросам и представителей местной налоговой службы во избежание возможных проблем в будущем.

Обезличенные металлические счета

Обезличенные металлические счета (ОМС) - это счета, открываемые банком для учета драгоценных металлов . Их доходность зависит от динамики цен на тот металл, в котором открыт счет. Открывать счета можно в четырех видах металлов: золото , серебро , платина и палладий . Обычно открытие счета и его обслуживание бесплатно. Но при закрытии счетов клиенты несут небольшие издержки, так как получают сумму, установленную банком исходя из курса покупки того или иного металла. Спред между ценой покупки и ценой продажи у каждого банка составляет, как правило, несколько процентов. В этот спред, собственно, и закладывается прибыль банка от открытия и ведения металлических счетов.

Зачисление на ОМС и выдача с него могут осуществляться как непосредственно драгметаллом, так и деньгами - в этом случае банк производит покупку или продажу металла за рубли (или валюту) по установленному на текущую дату курсу. Следует обратить внимание, что приобретение металла для зачисления на ОМС не облагается налогом на добавленную стоимость. Налог возник бы в том случае, если клиент приобрел металл в слитках для хранения вне специализированного хранилища банка.

В период стремительного роста стоимости драгметаллов в 2009 году, держатели ОМС могли получить доходность до 20-30% годовых. Но у ОМС есть серьезный недостаток - на них не распространяется

На сегодняшний день существует множество инструментов, с помощью которых можно дифференцировать вложения. Средства можно хранить наличными дома, размещать в банковских вкладах, на сберегательных счетах. В последнее время набирают популярности драгоценные металлы. Банки предлагают клиентам не только приобрести слитки, но и воспользоваться услугой ОМС (обезличенный металлический счет) или открыть металлические счета ответственного хранения.

Суть

ОМС – это альтернатива стандартного депозита. Банки открывают металлические счета, а в качестве валюты принимают золото, серебро, платину в обезличенном виде. Учет движение ценностей осуществляется в граммах без индивидуальных признаков (номера и количества слитков, пробы, название производителя и т. д.).

Металлический счет – это передача металлов на хранение банку. Клиент передает ценности по описи, в которой указываются масса, проба, производитель, номер слитков, а кредитное учреждение отвечает за их сохранность. Банк не имеет права использовать ценности. По окончании договора он должен вернуть те же слитки, без изменения количественных и качественных признаков. За хранение ценностей взимается плата.

ОМС отличается от металлического счета. Вкладчик не становится владельцем ценности в физическом эквиваленте, а покупает ее по курсу банка на момент сделки. Золото, серебро, платина начисляются в граммах на счета. Чаще всего металлы покупают за наличные деньги. Но некоторые банки дают возможность списать средства с текущего счета или внести физический металл в слитках.

Бесплатно открываются и закрываются металлические счета. Курс покупки и продажи формируется исходя из данных о реальных сделках на товарной бирже и учетной ставки ЦБР. Обналичивание ОМС заключается в реализации «виртуальной» ценности по курсу банка на день операции.

Виды ОМС

1. Срочные. На такой счет проценты не начисляются. На нем просто хранятся «золотые запасы» клиентов. Доход возможен только в случае роста стоимости ценностей. При этом металл забрать (например, в случае резкого роста его стоимости) можно в любой момент.
2. Депозитный счет предусматривает начисление процентов по оговоренной ставке на остаток. Но воспользоваться средствами можно будет только по окончании действия соглашения. Если вкладчик расторгнет договор раньше срока, он лишится дохода в виде процентов.

Обычно договора на открытие счета в золоте заключаются на срок от одного месяца до одного-двух лет. Максимальная ставка - 5 % годовых, на короткие сроки (1-3 месяца) - до 1,5 %. Чтобы открыть счет, нужно сразу приобрести 50-100 грамм металла. Это увеличивает сумму инвестиций. Чем больше взнос и срок хранения, тем больший процент предложит кредитное учреждение.

Преимущества

Их не так уж и мало:

• возможность приумножить средства при увеличении стоимости;
• возможность уменьшить риски потерь из-за колебаний на финрынке;
• высокая ликвидность - банк откроет счет в день обращения клиента;
• возможно получить вклад ОМС в слитках (уплатив 18 % НДС);
• металлический счет в Сбербанке открываются бесплатно, комиссии за операции отсутствуют;
• операции с ценностями не облагаются НДС;
• низкий порог вхождения (металлический счет в Сбербанке, "ВТБ 24" открывается при условии вложения 0,1 грамма золота);
• отсутствие затрат на транспортировку, хранение, изготовление слитков.

Недостатки

По сравнению с преимуществами, их мало, зато они довольно значимые:

• металлические счета не участвуют в системе страхования вкладов, и в случае банкротства банка вкладчик потеряет свои сбережения;
• имеется спред (разница между ценами покупки и продажи), что снижает эффективность вложений, делает инвестора зависимым от ценовой политики.

Документы

Чтобы открыть металлический счет, ИП нужно предоставить:

• заявление;
• копию паспорта;
• карточку с образцами подписей;
• копию документа о госрегистрации ИП;
• карточку постановки на учет в ПФР, ГИПН, если будут осуществляться операции с металлами в физической форме.

Чтобы открыть счет, физическое лицо должно предоставить паспорт и ИНН.

Затраты инвестора

Банки вправе самостоятельно устанавливать котировки по металлам. Спред - это разница между ценами продажи и покупки. Она разная в банках и территориальных отделениях. Эта величина законодательно не регулируется. В среднем разница составляет 3-10 %. Как правило, сразу после открытия счета сумма инвестиций снизижается на величину спреда. Чтобы не понести убытки, нужно дождаться роста цен на эти 3-10 %. Поэтому металлические счета рекомендуется открывать на длительный период.

Чаще всего за открытие, закрытие и ведение счета дополнительные платежи не взимаются. Но условия обслуживания нужно уточнять отдельно в каждом учреждении. А вот за выдачу слитка, его проверку на подлинность и за приемку металла придется заплатить комиссию.

Налоги

При закрытии ОМС и получении на руки слитков нужно заплатить НДС 18 %. Налог сразу включается в цену. Даже если при открытии счета были внесены драгметаллы в слитках, по которым уже уплачен НДС, налог придется заплатить еще раз.

Базой для расчетов НДФЛ (13 %) служит весь процентный доход без дисконтирования. Эту сумму также сразу удерживает банк. Доход, полученный в результате изменения котировок, также подлежит налогообложению. Но ответственность за своевременное перечисление средств несет инвестор.

Металл VS Валюта

Динамика цен на золото – важный экономический показатель. В периоды нестабильности инвесторы стараются обезопасить активы, вкладывая средства в металлы. Во время экономического роста ситуация меняется, инвесторы ищут более высокодоходные инструменты, цена на золото падает.

Статистика по операциям с драгметаллами подтверждает спрос в периоды нестабильных финансовых ситуаций. В таблице ниже представлена информация о доходности вложений за последние 5 лет (с 2009 по 2014 г.).

Выгодны ли металлические счета? Ответить на этот вопрос однозначно невозможно. Все зависит от условий конкретного банка и первоначальных инвестиций. Эксперты утверждают, что приобретать драгметаллы, открывать с ними депозиты есть смысл только на длительный срок, то есть на 3 года и более. Краткосрочные инвестиции оказываются убыточными. Котировка металлического счета в момент продажи ценностей уменьшается.

Обычно данной услугой пользуются лица, которые рассчитывают на рост цен, в том числе в результате стремительной инфляции, больше, чем на процентный доход.

Какой металл выбрать?

Банки предоставляют возможность инвестировать средства в золото, серебро, платину или палладий. Первые два металла являются самыми популярными, а последние называют «профессиональными». Несмотря на сильную волатильность и маленькие объемы рынка, большие запасы инвестиции в серебро являются более рискованными, чем в золото. С другой стороны, за счет скачков цен данный металл позволяет на коротком промежутке времени получить большую прибыль, чем золото.

Металлический счет, открытый в платине, принесет прибыль во время экономического роста и убытки в периоды нестабильности мирового финансового рынка. Спрос на этот металл противопоставляется спросу на золото. Стоимость платины практически приравнивается к её себестоимости.

Палладий активно используется в промышленности, в частности, у автопроизводителей. Запасов металла больше, чем золота, но добыть его очень тяжело. Поскольку спрос на металл сильно превышает предложение, то цена растет. Поэтому инвестировать в палладий имеет смысл только на долгосрочный период.

Стратегии инвестирования

• Консервативная. Открыть депозитный ОМС и дождаться окончания срока договора. Инвестор гарантированно получит процентный доход и, возможно, вознаграждение от курсовых разниц. Оговоренный срок избавляет от рисков разорвать сделку досрочно и потерять часть прибыли. Но может произойти так, что цены сильно снизятся, и процентного дохода не хватит для покрытия убытков.
• Спекулятивная. Открыть ОМС до востребования. В периоды краткосрочных экономических подъемов и спадов совершать сделки купли-продажи. Данный подход будет прибыльным, если инвестор сможет получить доход выше, чем от стандартных депозитов, открытых в этом же банке.

Металлический счет: отзывы

По словам вкладчиков, главный недостаток операций с металлами заключается в том, что сделки не подлежат страхованию. Открыв ОМС, инвестор получает сертификат о том, что он является номинальным владельцем металла. Но в действительности в хранилище банка не прибывают слитки. Кредитное учреждение не приобретает драгметалл под обеспечение открытых счетов. А потому, в случае банкротства, инвестор не получит своих сбережений. Можно, конечно, продлить срок действия договора в надежде на то, что стоимость металла вырастет. Но такой вариант устроит не каждого.

Второй недостаток, который отмечают клиенты, - это высокая комиссия за прием, хранение и оценку слитков. Она не регулируется законодательно, поэтому банк может завысить сбор. В условиях резкого роста волатильности кредитное учреждение может сильно завысить спред, уменьшив доход инвестора. Если на этом фоне цена снизится, то вкладчик в результате понесет убытки, а не получит прибыль.

Пока эксперты спорят о точных показателях инфляции, а депутаты планируют увеличить сумму возмещения при страховании депозитов до 1 млн. рублей, многие россияне ищут более надежную и выгодную на их взгляд альтернативу срочным вкладам . Так, все больше наших соотечественников доверяют вкладам в драгоценных металлах, размещаемым на обезличенных металлических счетах. Как открыть «золотой депозит» и в чем заключается его специфика: в этих и других вопросах попробуем разобраться в данной статье.

Правовые аспекты и основные условия оформления вкладов в драгметаллах

Открытие обезличенных металлических счетов, далее – ОМС, регламентируется Положением Центробанка №50 «О совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами» от 01.11.1996 г.

Фактически ОМС – это обычный банковский счет, открываемый на имя клиента и используемый для учета драгоценных металлов. «Обезличенным» счет называются потому, что при размещении на нем драгоценного металла не указываются конкретные признаки мерных слитков (серийный номер, проба, производитель и т.д.). Единицей измерения ОМС является грамм.

В России на подобных счетах можно размещать 4 типа драгоценных металлов: золото, серебро, платину, палладий. Банки имеют право устанавливать минимальные и максимальные суммы, доступные для размещения на ОМС, однако в России крупнейшие кредитные организации, принимающие на хранение драгметаллы, в частности, Сбербанк и ВТБ 24 , этого не делают.

Ограничения касаются лишь минимальной суммы купли-продажи драгметаллов:

• для серебра – 1 грамм;
• для золота, платины и палладия – 0,1 грамма.

Как открыть обезличенный металлический счет в банке

Процедура открытия обезличенного металлического счета идентична процедуре открытия обычного вклада . Физическому лицу необходимо предоставить паспорт и при наличии – ИНН, после чего заключается договор. Клиенту на руки выдают его экземпляр договора и приходный кассовый ордер о зачислении драгметалла на счет.

Драгметалл для размещения на ОМС можно приобрести у банка по курсу продажи, а можно принести «в физической форме» - то есть в слитках. При купле-продаже обезличенного металла в отделении кредитной организации используются котировки, определяемые каждым банком, исходя из ожидаемой прибыли, рыночных цен и цен, установленных Центробанком. Процедура похожа на определение коммерческого курса обмена валют.

Так, к примеру, по состоянию на 19.11.2013 года курс золота, установленный Центробанком, составил 1343,84 руб./грамм. Биржевая цена драгметалла - 1272,3 долл. США за тройскую унцию (31,1 грамм), или 1332,27 руб./грамм. Сбербанк установил следующие курсы покупки драгметаллов: для золота – 1289 руб., для серебра – 20,40 руб., для платины – 1440 руб., для палладия – 716 руб. Курсы продажи в среднем на 7 – 11% выше. Для золота – 1386 руб., для серебра – 22,60 руб., для платины – 1549 руб., для палладия – 801 руб. Разница между курсом продажи и покупки является величиной того убытка, который понесет вкладчик, если расторгнет договор практически сразу после его оформления.

Иными словами, биржевая, рыночная цена драгметаллов не увеличивается настолько быстро, чтобы покрыть разницу между котировками. Более того, бывают случаи, когда рыночная стоимость металла падает (сейчас это происходит с золотом – тенденция наметилась еще в прошлом году), и в результате расторжения вклада клиент теряет дважды: на курсовой разнице и на «удешевлении» самого металла.

В качестве примера предположим, что 19 ноября 2012 года клиент Сбербанка приобрел 2 килограмма золота для размещения обезличенного драгметалла на ОМС. Курс продажи в тот день составлял 1823 руб., то есть, клиент заплатил за металл 3 646 000 руб. Если 19 ноября 2013 года он обратится в банк с целью расторгнуть вклад, то получит, исходя их курса покупки 1289 руб., 2 578 000 рублей. Его убыток составит 1 068 000 рублей. Как видно из примера, риск при размещении средств на ОМС – максимальный.

Рассматривая вопрос инвестиций в ОМС, очень важно понимать, какой доход вы сможете получить в итоге, и за счет чего он будет формироваться, а также четко представлять себе процедуру проведения операций по счету (пополнение, частичное снятие металла, расторжение договора и т.д.). Об этом – далее.

Можно ли заработать на вложениях в ОМС

В российских банках клиент может открыть один из 2-х видов обезличенных металлических счетов:

• счет до востребования (срок хранения металла не ограничен);
• срочный вклад с установленным сроком.

По доходности ОМС делятся на счета без начисления процентных доходов и счета, по которым вкладчикам начисляются проценты. В первом случае прибыль вкладчика формируется только за счет роста стоимости металла.

Сбербанк, ВТБ-24 и многие другие крупные российские банки оформляют ОМС без начисления процентного дохода. Вложить драгметаллы под процент можно в УралСиб Банке , Фиа-Банке, Уральском Банке Реконструкции и Развития , банке «Монолит» и некоторых других. Ставки варьируется в пределах от 0,3 до 5% для золота и серебра и от 0,25 до 3,5% - для платины и палладия. Срок депозита можно выбирать в пределах от 3 до 12 месяцев и больше - до 3-х лет.

Некоторые банки (например, ВТБ-24) позволяют осуществлять переводы между несколькими ОМС клиента (в рамках одного вида металла, одного банка и только на территории России), другие (Сбербанк) – нет.

Металл по ОМС, как и деньги, можно частично обналичивать (владелец вклада получает на руки либо слитки, либо деньги от его продажи банку). Также можно пополнять вклады, приобретая металл у банка или же предоставляя банку драгметалл в физической форме (слитки).

В случае закрытия ОМС клиент может:

• забрать средства, вырученные от реализации безналичного металла по курсу банка, в рублях;
• забрать драгметалл в физической форме, в виде слитков.

Существенным «плюсом» вложения средств на ОМС является то, что налоговое законодательство РФ устанавливает, что при покупке и продаже драгметаллов в обезличенном виде клиент банка освобождается от уплаты 18% НДС. Недостаток данного вида вложений, и весьма существенный, – отсутствие гарантий возврата вложенных сбережений. Средства, размещенные на счете, не защищены Агентством по страхованию вкладов. То есть в случае банкротства банка или отзыва у него лицензии страховое возмещение владелец счета получить не сможет.

Подводя итог, хочется привести некоторые статистические данные. В период с 1996 по 2004 гг. стоимость тройской унции золота (31,103 грамма) варьировалась в диапазоне 260-400 долларов США. Перед кризисом, в марте 2008 года унция стоила уже почти 1 тыс. долларов США, а пики роста цен на золото были зафиксированы в сентябре 2011 года (цена достигла 1 771,73 долл. США) и октябре 2012 года (1 750,87 долл. США за тройскую унцию). Начиная с сентября 2012 года, цена на золото снижается, поэтому на данный момент краткосрочные инвестиции в «золотой» ОМС нецелесообразны. В случае долгосрочных вложений в драгметаллы особое внимание стоит уделять надежности банка. Лучше доверять крупным и проверенным игрокам финансового рынка, чем стремиться к эфемерной прибыли, сотрудничая с мелкими и менее надежными банками.

Сегодня я расскажу вам про обезличенные металлические счета в золоте, серебре, платине и других банковских металлах. Говоря о том, я уже немного затрагивал эту тему, теперь остановлюсь на ней более подробно. Итак, что представляют из себя счета в драгметаллах, и как их можно использовать с точки зрения хранения сбережений или инвестирования.

– это счета в банках, на которых учитываются банковские драгоценные металлы высокой пробы. Единицей учета в этом случае служит вес металла в граммах или унциях – именно он отражается в остатке по счету, на него начисляются проценты. Счета в металлах могут открываться как с возможностью физической выдачи металла, так и без таковой, когда все расчеты происходят в валюте (национальной или иностранной) по курсам покупки и продажи учитываемого банковского металла.

Чаще всего обезличенные металлические счета открываются в четырех банковских металлах:

– Счета в золоте;

– Счета в серебре;

– Счета в палладии;

– Счета в платине.

Счета в других банковских металлах получили гораздо менее широкое распространение.

Вклады в драгметаллах, как и традиционные банковские депозиты, могут открываться на определенный срок (срочный вклад) или бессрочно (вклад до востребования).

Проценты по счетам в драгметаллах всегда меньше, чем по вкладам в национальной и иностранной валюте, а в некоторых случаях могут и не начисляться вообще. Поэтому вклады в драгметаллах интересны, прежде всего, с точки зрения заработка на росте курса банковского металла.

Курс банковских металлов для клиентов финансовых учреждений устанавливается, как правило, один раз в день и не изменяется на протяжении дня (в отличие от изменения курса банковских металлов на биржевом рынке, где он меняется ежесекундно).

Открывать вклады в драгметаллах имеет смысл в том случае, когда вы прогнозируете рост курса того или иного банковского металла. При этом необходимо иметь ввиду, что курс золота, серебра, платины и палладия может не только вырасти, но и упасть в цене или остаться на месте, что сделает вклады в драгметаллах менее выгодными финансовыми инструментами в сравнении с традиционными .

Бытует мнение, что банковские металлы всегда растут в цене. Если рассматривать долгосрочную тенденцию изменения их стоимости, то это действительно так. Но речь здесь идет именно о росте стоимости физических банковских металлов. А вот курс драгметаллов на обезличенных металлических счетах отличается от реальной рыночной стоимости тех же драгметаллов и может как расти, так и падать. Поэтому вкладчик или инвестор может даже потерять, вложив свои сбережения или капитал в банковские металлы.

Есть еще один важный нюанс, связанный с налогообложением. Дело в том, что покупка физических слитков банковских металлов во многих странах облагается НДС или налогом с прибыли (при операциях купли-продажи драгметаллов). Поэтому, если вкладчик захочет снять со своего обезличенного металлического счета не деньги по курсу, а реальные металлические слитки, то ему, возможно, придется заплатить НДС, а при получении дохода от спекулятивных операций с драгметаллами – налог на доходы. В России, например, операции покупки банковских металлов сейчас облагаются НДС по ставке 18% (согласитесь, немало!), в Украине – пока не облагаются.

Кроме того, важно знать, что вклады в драгметаллах чаще всего не попадают под действие . Поэтому при открытии такого вклада особое внимание следует уделять , т.к. в случае отзыва лицензии у финансового учреждения вкладчик может остаться ни с чем.

Открытие обезличенного металлического счета.

Чтобы открыть обезличенный металлический счет, необходимо лично прийти в банк с паспортом и налоговым кодом (ИНН), выбрать желаемый банковский металл и произвести его покупку за наличные или безналичные деньги по текущему курсу для первоначального зачисления на счет в драгметаллах.

Затем, в момент снятия банковских металлов со счета, производится обратная операция их продажи по курсу на момент снятия и вкладчик получает на руки денежный эквивалент. В отдельных случаях может получить и физические банковские металлы в слитках, если это предусмотрено условиями вклада, и уплатив необходимые налоги, если того требует налоговое законодательство страны.

Таким образом, обезличенные металлические счета – это денежный актив, одна из возможностей диверсифицировать свои вложения или инвестиции. Однако не стоит рассматривать эту возможность как единственную только потому, что вы где-то услышали или прочитали, что счета в банковских металлах – это круто. Только самостоятельный анализ и сравнение условий вложения средств в драгметаллы с другими финансовыми инструментами должны послужить основой для принятия вашего решения. Не забывайте о том, что банковские металлы на счетах могут не только расти в цене, но и падать, а также о большой разнице между курсами покупки и продажи драгметаллов.

На этом все. Оставайтесь на , чтобы больше узнать о способах хранения сбережений и финансовых инструментах для инвестирования.

Похожие статьи