Из смысла ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации не следует, что денежные средства подлежат передаче непосредственно в момент подписания договора. Передача суммы займа частями не может служить основанием для признания договора не заключенным или недействительным. Документы, удостоверяющие передачу денег, являются лишь доказательством момента возникновения обязательства, но не заменяют собой письменную форму договора.
Исходя из п. 1 ст. 807 Гражданского кодекса Российской Федерации по договору займа одна сторона (займодавец) передает в собственность другой стороне (заемщику) деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумму займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества.
Да, такие варианты возможны, но помните, что подобные сделки имеют ряд нюансов с налоговой точки зрения и особенности, которые следует учесть.
Возможность выдачи беспроцентных займов подтверждается судебной практикой. Соответственно, не противоречит закону и условие денежного обязательства об отсутствии выплаты процентов по нему. Собственно говоря, это подтверждается и самим п. 1 ст. 317.1 ГК РФ, который дозволяет субъектам денежного обязательства предусмотреть возможность исключить уплату процентов по нему соглашением между собой. Кроме того, возможность отсутствия процентов по денежному обязательству может быть предусмотрена законом. Здесь следует отметить, что ст. 809 ГК сама по себе исключает применение ст. 317.1 ГК РФ в силу своего специального правового регулирования.
Возможность получения займа у собственной компании не противоречит действующему законодательству. Любые физические и юридические лица могут заключать такой договор на тех условиях, которые устраивают обе стороны. Оформление происходит в произвольной письменно форме – строгого формата ссудного документа не существует.
Как получить заем учредителю от ООО:
Определить предмет сделки – денежные средства или материальные ценности;
-Оговорить условия сделки: сумма, проценты, срок, условия выдачи и график возврата;
-Составить письменный договор;
-Получение денег учредителем;
-Возврат денег по условленному графику.
Цели, на которые могут быть потрачены занятые средства, любые, если другое не будет прописано в соглашении.
Нередко бывает, что директор ООО, который должен подписывать следку и заемщик являются одним лицом.
В таком случае может возникнуть две проблемы:
Лишнее внимание от налоговиков;
-проблемы при не возврате долга.
Подобный договор, где заемщик и подписант от юридического лица одно и тоже лицо, может быть признан недействительным. В качестве альтернативы стоит уполномочить подписывать документы, к примеру, главного бухгалтера.
Для этой цели на него оформляется доверенность, которая должна быть приложена к основному пакету документов по ссуде.
ДОГОВОР ЗАЙМА № _________ г. Москва "___" _____________ 20____ г. ООО "_____________", именуемое в дальнейшем "Заимодавец", в лице Генерального директора ________________, действующего на основании Устава, с одной стороны и ООО "__________", именуемое в дальнейшем "Заемщик", в лице Генерального директора ____________, действующего на основании Устава, с другой стороны (вместе именуемые стороны), заключили договор о нижеследующем: 1. ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА 1.1. По настоящему договору Займодавец предоставляет Заемщику займ на срок до "____"________________ 20___года. 1.2. Займ передается частями по письменному заявлению Заемщика. На каждый транш займа оформляется отдельное приложение к настоящему договору с указанием суммы и срока выдачи транша. 1.3. Общая сумма задолженности по займу не может превышать _________ (______) рублей. 1.4. Займ может быть возвращен Заемщиком досрочно как полностью, так и частично. 2. ПРАВА И ОБЯЗАННОСТИ СТОРОН 2.1. Займодавец обязан передать или перечислить на указанный Заемщиком банковский счет сумму займа в течение 1 (одного) дня с момента подписания соответствующего приложения к настоящему договору. 2.2. Заемщик обязан возвратить Заимодавцу сумму займа и проценты из расчета ставки ________% годовых путем перечисления суммы Займа и суммы процентов на текущий счет Заимодавца. Начисление процентов производятся ежеквартально. 3. ФОРС-МАЖОРНЫЕ ОБСТОЯТЕЛЬСТВА 3.1. Стороны освобождаются от исполнения своих обязательств по настоящему договору, если неисполнение явилось следствием действия обстоятельств непреодолимой силы, возникших в результате чрезвычайного характера, которые Сторона не могла ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами. 4. КОНФИДЕНЦИАЛЬНОСТЬ 4.1. Условия настоящего Договора и дополнительных соглашений к нему конфиденциальны и не подлежат разглашению. 5. РАЗРЕШЕНИЕ СПОРОВ 5.1. Все споры и разногласия, которые могут возникнуть между сторонами по вопросам, не нашедшим своего разрешения в тексте настоящего Договора, будут разрешаться путем переговоров на основе действующего законодательства и обычаев делового оборота. 5.2. При не урегулировании в процессе переговоров спорных вопросов, споры разрешаются в Арбитражном суде г. Москвы в порядке, установленном действующим законодательством Российской Федерации. 6. СРОК ДЕЙСТВИЯ НАСТОЯЩЕГО ДОГОВОРА 6.1. Любые изменения и дополнения к настоящему Договору могут быть признаны действительными только в том случае, если они совершены в письменной форме и подписаны уполномоченными на то представителями СТОРОН. 6.2. Настоящий Договор вступает в силу с момента его подписания СТОРОНАМИ и действует до момента выполнения СТОРОНАМИ обязательств по настоящему Договору. 6.3. Настоящий Договор составлен в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному экземпляру для каждой из сторон. 7. РЕКВИЗИТЫ СТОРОН ЗаимодавецЗаемщик Генеральный директор: ______________ Генеральный директор: ______________
В договоре на предоставление займа, заключенном между юридическими лицами, может содержаться условие о предоставлении денег в пользование несколькими платежами – траншами. В чем особенность таких договоров, какие они бывают видов и какие требования российского законодательства необходимо соблюдать при их заключении, читайте ниже.
Что это такое
Когда в договоре займа предусматривается возврат задолженности траншами, это значит, что деньги переводятся в счет кредита несколькими платежами, а не единой суммой единовременно. Называют такие взносы в счет ссуды траншами.
Процентные ставки по таким соглашениям начисляются разные, в зависимости от остатка долга и периода пользования средствами. Их размер и условия начисления прописываются в договоре или нескольких соглашениях на каждую сумму перевода. Также возможна фиксация траншей с указанием сроков выплаты, возврата и процентной ставкой в графике – приложении к договору.
Обычно в договорах указывается, что последующий транш предоставляется, если погашена задолженность по предыдущему.
Особенности
Договор займа заключен с момента передачи кредитных средств. Это требование закреплено в 812 ГК РФ. Если деньги переводились несколько раз несколькими платежами, то к таким отношениям применяются правила о траншах. Каждый взнос в счет займа будет считаться траншем. О том, что оферта – предложение заключить договор, принято заемщиком, свидетельствует получение им денежных долговых средств.
Подтверждать указанный факт также может документация: расписки, письма, уведомления, заявки, в которых должник просит выдать ему указанную сумму несколькими платежами или принимает выданный займ. Из этого следует, что договор считается фактически заключенным с момента получения выданной суммы на момент ее получения.
С каждым последующим траншем возрастает общая сумма займа. Это необходимо иметь ввиду при расчете процентов.
Если договор был заключен на большую сумму договора, чем полученную траншами, считается, что займ выдан на фактически выданные средства.
Соглашение о предоставлении займа объектами имущественных прав считается недействительным (ничтожным) без указания оценки вещей в денежном выражении на момент заключения сделки.
Виды
Договор беспроцентного займа траншами между юридическими лицами может быть как нецелевым – для использования средств по любому назначению, так и целевым – для определенных затрат. Во втором случае в договоре обязательно указывается, на что направлены транши – на строительство, закупку материалов, приобретение определенных товаров или заказа услуг, повышение квалификации персонала, погашение ранее образовавшейся задолженности, ремонт, покупку активов и др.
В таких соглашениях указывается, что следующий транш предоставляется при условии подтверждения целевого расходования средств предыдущей суммы займа.
Договор займа с траншами также может заключаться с обеспечением и без него. В таком качестве рассматриваются залог ценного имущества предприятия, поручительство и т.д.
Выделяются также следующие виды договоров займа:
- в иностранной и российской валюте;
- на краткосрочной и долгосрочной основе.
На практике соглашения также могут быть:
- односторонне обязывающие;
- возмездные;
- реальные – при фактической передаче средств организации-заемщику.
Займ в денежном выражении и любой валюты по умолчанию считается процентным, при это в натуральной форме, заключаемый путем передачи имущества, материалов, товаров и др., по закону относится к процентным. Иное может возникать только по специальным условиям договора.
Как оформить договор займа траншами между юридическими лицами, образец
Соглашение между организациями на выдачу кредитных средств обязательно оформляется в письменной форме на основании требований гражданского законодательства РФ.
Во избежание недопониманий по порядку возврата долга и уплаты процентов при предоставлении средств несколькими траншами рекомендуется подробно описывать в договоре условия возмещения задолженности.
При недостатке средств относительно достигнутых договоренностей важно заключить дополнительное соглашение для урегулирования порядка выплаты средств с указанием сроком, процентной ставки, общего размера ссуды.
Договор займа между организациями траншами заключается согласно общих норм о кредитовании субъектов предпринимательской деятельности. Отличием является составление графика погашения долга, а также особые ставки и сроки возврата для отдельных траншей.
Независимо от условий, прописанных в договоре, займ между юридическими лицами будет процентным. Если даже требование о внесении платы за пользование чужими денежными средствами не прописано в документации, подлежит начислению на выданную сумму процентов в размере не менее ставки рефинансирования ЦБ РФ на момент возврата средств.
Существенными условиями являются:
- Предмет договора – обязательство по передаче средств траншами и возврату денег в обозначенное время.
- Способ передачи средств заемщику – на расчетный счет, наличными, путем предоставления услуг, товаров, выполнения работ.
- Срок или даты выдачи займа.
- Время возврата долга, возможность досрочного погашения задолженности.
Иные условия стандартные для всех видов договоров:
- Форс-мажор – обстоятельства, при которых стороны освобождаются от исполнения обязательств: стихийные бедствия, военные действия и др.
- Порядок разрешения споров – обязательная досудебная стадия путем подачи претензии.
- Наименования, реквизиты сторон.
- Условия прекращения договора, возможность пролонгации.
- Конфиденциальность сведений.
В договоре прописывается срок, в течение которого должен осуществляться возврат средств. Если такового не указано, то может быть прописано, что погашение задолженности осуществляется по заявке кредитора, к примеру, в течение 30 дней с момента получения уведомления или в другое время.
Для заключения договора потребуются следующие документы:
- Свидетельства о госрегистрации и постановки на налоговый учет контрагентов.
- Учредительные документы и устав.
- Доверенность при подписании документов уполномоченным лицом, приказ о назначении.
- Правоустанавливающие документы на имущество, также при внесении залога по денежным обязательствам.
- Справки о наличии расчетных счетов юридических лиц.
Сделка оформляется в письменном виде путем заключения одного или нескольких договоров, уведомлений, обмена письмами, расписками и др.
Договор заключается как двумя, так и несколькими организациями. Документ составляется в нескольких экземплярах по количеству сторон сделки и подписывается всеми контрагентами.
Размер платежей и периоды возврата средств фиксируются в графике – приложении к договору или иных актах, из содержания которых можно свободно установит время перевода и погашения задолженности.
По описанной схеме возможно составление не только внутрироссийских, но и международных договоров, если определено применение к отношениям права РФ. Такие акты также носят как кратковременный, так и длительный характер в зависимости от условий предоставления и возврата задолженности. Они также выделяются как процентные, так и непроцентные (при передаче вещей), так и целевыми и нецелевыми.
Образцы договоров имеют уникальную форму, в которую вносятся реквизиты сторон. При заключении сделок на крупные суммы необходимо привлечение специалистов с целью оптимизации налогообложения и предотвращении финансовых санкций. Международные операции лучше доверить эксперту по внешнеэкономической деятельности.
Образец договора можно скачать
Законодательство
Условия заключения договора займа между субъектами предпринимательской деятельности содержатся в , а также 812 ГК РФ. В них указано, что при достижении договоренностей о заключении договора стороны должны выяснить, какой процент будет начисляться на сумму кредита в случае выдачи средств деньгами или какая плата приемлема при передаче вещей в пользование в долг.
О том, что займ может предоставляться несколькими платежами, и в пользу законности таких действий свидетельствует Письмо Минфина России №03-03-06/1/12502 от 15.04.2013. В документе указано, что каждый последующий транш рассматривается как отдельное долговое обязательство, однако их выплата и возврат могут предусматриваться одним договором займа.
Это означает, что перевод средств в счет долга несколькими частями не влечет недействительности договора.
На основании ст.311 ГК РФ кредитор вправе не принимать оплату части долга, а требовать выплаты всей суммы траншей. Иные условия могут указываться в договорах или дополнительных соглашениях, актах разногласий и иных документах.
Налоги
Если договор заключен на возмездной основе, то есть с начислением процентов на сумму займа, подлежит оплате в бюджет налог на прибыль. Инспекция требуется подтверждения целевого использования средств согласно их назначению, выясняет целесообразность получения таких траншей, выгодность относительно банковских кредитов.
По правилам бухгалтерского учета такие сделки относятся к инвестиционным вложениям. Основная сумма займа числится как кредиторская задолженность, проценты для кредитора будут внереализационными доходами.
Если срок действия договора более одного отчетного периода, то расходы по нему считаются произведенными на конец каждого месяца. Неуплата налога повлечет начисление пеней и контроль уполномоченных организаций. Совершение подобных сделок между взаимозависимыми организациями – в составе учредителей которых есть заинтересованные лица (родственники, лица, состоящие на должностях в другой компании и др.) – контролируется фискальными органами.
Видео: Займ между юридическими лицами
3.1.2. Передача займа безналичными денежными средствами
Если сторонами договора денежного займа являются юридические лица и(или) граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность, основным порядком осуществления расчетов между ними, в том числе и в части передачи объекта займа, по смыслу п. 2 ст. 861 ГК РФ является безналичный (Определение Конституционного Суда РФ от 13.04.2000 N 164-О). Для договоров денежного займа Гражданский кодекс РФ не устанавливает форму безналичных расчетов, применяемую по умолчанию, поэтому ее необходимо определить в договоре с учетом правил ст. 862 ГК РФ. Например, стороны могут договориться о безналичных расчетах платежными поручениями (§ 2 гл. 46 ГК РФ).
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заем выдается путем перечисления денежных средств платежными поручениями”.
——————————–
Помимо условия о конкретной форме расчетов денежными средствами в безналичном порядке сторонам следует указать в договоре сведения (реквизиты), необходимые для осуществления платежа.
Перечень реквизитов и формы расчетных документов определяются в соответствии с п. п. 1.10, 1.11 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств (утв. Банком России 19.06.2012 N 383-П). При этом для каждой формы безналичных расчетов установлено разное содержание расчетных документов. Например, для оформления платежного поручения заимодавцу необходимы следующие сведения о заемщике или указанном им получателе платежа:
– полное или сокращенное наименование организации – получателя платежа (для физических лиц – Ф.И.О.; для индивидуальных предпринимателей – Ф.И.О. и правовой статус; для физических лиц, занимающихся частной практикой, – Ф.И.О. и вид деятельности);
– наименование и место нахождения банка получателя платежа;
– банковский идентификационный код банка получателя платежа;
– номер корреспондентского счета банка получателя платежа, открытого в подразделении Банка России;
– номер счета получателя платежа в банке.
Сведения, необходимые заимодавцу для правильного оформления расчетных документов при переводе денежных средств заемщику либо указанному им лицу, сторонам рекомендуется указать в договоре. Если получателем суммы займа является заемщик, его расчетные реквизиты вносятся, как правило, в специальный раздел договора. Если стороны согласовали передачу займа третьему лицу, реквизиты получателя могут быть указаны как в тексте договора, так и в приложении к нему.
——————————–
“Перечисление заемных средств осуществляется в безналичном порядке платежными поручениями по реквизитам, указанным в разделе “Адреса и реквизиты сторон” настоящего договора”.
“Предоставление займа осуществляется путем перечисления денежных средств платежным поручением на счет заемщика по следующим реквизитам: р/сч ______________ в ________________ (указывается наименование банка), г. ________ (указывается место нахождения банка), кор/сч __________________, БИК ________________.”.
——————————–
Если на момент подписания договора сторонам неизвестны реквизиты, по которым будет перечислена сумма займа, им необходимо согласовать порядок сообщения данных сведений. Сообщить реквизиты платежа после подписания договора заемщик может путем выставления счета или путем письменного уведомления (письма, телеграммы и т.п.).
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заем выдается путем перечисления денежных средств платежными поручениями на расчетный счет заемщика, указанный в п. ___ настоящего договора, либо на расчетный счет третьего лица по указанию заемщика. О необходимости перечисления суммы займа третьему лицу заемщик обязан письменно уведомить заимодавца не позднее __.__.___. (указывается дата). В уведомлении должны быть указаны полное фирменное наименование и ОГРН получателя, а также реквизиты, необходимые для осуществления платежа”.
——————————–
Если в договоре не указано, какую форму безналичных расчетов выбрали стороны для перечисления суммы займа
Денежные средства могут быть переданы с использованием любой из форм безналичных расчетов, установленных п. 1 ст. 862 ГК РФ, по выбору заимодавца.
В силу правовой природы договора денежного займа установленный сторонами порядок предоставления заемных средств необязателен для исполнения заимодавцем. Это связано с тем, что договор займа является реальным и все согласованные сторонами условия вступают в силу после получения заемщиком объекта займа (п. 1 ст. 425, п. 2 ст. 433 ГК РФ). Даже если стороны согласовали предоставление заемных средств посредством определенной формы безналичных расчетов, заимодавец вправе выбрать любую форму безналичных расчетов либо предоставить заем наличными деньгами. Подробнее о передаче наличных денег по договору займа см. п. 3.1.1 настоящего материала.
– Судебную практику, подтверждающую, что предоставление займа наличными деньгами вопреки условию договора о безналичном перечислении заемных средств не является основанием для признания договора незаключенным, даже если сторонами договора займа являются юридические лица, а сумма займа превышает установленный лимит расчетов наличными, см. в Путеводителе по судебной практике.
3.1.3. Получатель займа
Получатель займа – лицо, которому заимодавец передает установленную договором сумму займа. Независимо от того, кто является получателем объекта займа – заемщик или указанное им лицо, деньги считаются врученными заемщику (п. 1 ст. 224 ГК РФ), и, следовательно, именно заемщик обязан возвратить заимодавцу сумму, равную выданной (п. 1 ст. 807, ст. 307, ст. 308 ГК РФ).
Согласно п. 1 ст. 807 ГК РФ заимодавец передает деньги заемщику. Таким образом, по общему правилу получателем объекта займа является заемщик.
——————————–
Пример формулировки условия:
“По настоящему договору заимодавец передает в собственность заемщику денежные средства в сумме 500 000 (пятьсот тысяч) рублей, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу такую же сумму в порядке, установленном настоящим договором”.
——————————–
В соответствии с абз. 2 п. 1 ст. 807 и п. 2 ст. 433 ГК РФ договор денежного займа считается заключенным с момента передачи денег заемщику. При этом согласно абз. 2 п. 1 ст. 224 вещь считается переданной с момента ее поступления во владение приобретателя либо указанного им третьего лица. Таким образом, объект денежного займа может быть передан не только заемщику, но и любому другому лицу по указанию заемщика.
– Судебную практику, подтверждающую, что сумма займа может быть передана (перечислена) третьему лицу в соответствии с условиями договора, см. в Путеводителе по судебной практике.
Такой способ передачи заемных денег особенно удобен для договоров целевого займа. Так, если целью получения займа является исполнение заемщиком денежных обязательств перед третьими лицами, перечисление заимодавцем денег непосредственно кредиторам заемщика гарантирует целевое расходование заемных средств и избавляет заимодавца от необходимости контролировать исполнение заемщиком соответствующего договорного обязательства. Подробнее о договоре целевого займа см. разд. 2 “Цель займа” настоящих Рекомендаций.
Если стороны намерены согласовать условие о передаче суммы займа третьему лицу, они должны указать в договоре данные, позволяющие идентифицировать получателя объекта займа.
В случае если получателем является юридическое лицо, в договоре необходимо указать:
– полное фирменное наименование организации;
– ОГРН и(или) ИНН организации.
Для получателя – физического лица в договоре следует отразить:
– полное имя получателя;
– реквизиты документа, удостоверяющего личность получателя.
Если заем будет предоставлен в безналичном порядке, в договоре рекомендуется указать реквизиты, необходимые заимодавцу для совершения платежа в соответствии с п. п. 1.10, 1.11 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 N 383-П.
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Заимодавец перечисляет сумму займа на банковский счет __________ (указывается наименование, ОГРН/ИНН организации-получателя). Реквизиты платежа: р/сч ______________ (указывается номер счета получателя платежа в банке) в ________________ (указывается наименование банка), г. ________ (указывается место нахождения банка), кор/сч __________________(указывается номер корреспондентского счета банка получателя платежа, открытый в подразделении Банка России), БИК _______________ (указывается банковский идентификационный код банка получателя платежа)”.
“Заемные средства передаются гражданину РФ _______________ (указывается Ф.И.О. получателя), паспорт гражданина РФ серия_____ номер _____, выдан __.__.____г. (дата выдачи) ________________ (наименование органа, выдавшего документ)”.
——————————–
Если на момент подписания договора сторонам неизвестно лицо, которое будет выступать в качестве получателя объекта займа, стороны могут согласовать способ последующего сообщения заемщиком заимодавцу информации об этом лице.
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заем выдается путем перечисления денежных средств на расчетный счет заемщика, указанный в п. ___ настоящего договора, либо на расчетный счет третьего лица по указанию заемщика. О необходимости перечисления суммы займа третьему лицу заемщик обязан письменно уведомить заимодавца не позднее __.__.___ (указывается дата). В уведомлении должны быть указаны полное фирменное наименование и ОГРН/ИНН получателя, а также реквизиты платежа”.
——————————–
Внимание! Если договором установлена передача займа непосредственно заемщику (например, при подписании договора), перечисление денег на счет третьего лица по просьбе заемщика является изменением договорных условий (Постановление Восьмого арбитражного апелляционного суда от 18.01.2011 по делу N А70-7197/2010). Изменение условий договора денежного займа должно производиться по правилам, установленным п. 1 ст. 452 ГК РФ, т.е. одним из следующих способов:
– в письменной форме (п. 1 ст. 808 ГК РФ), а именно: путем обмена документами либо составления одного документа, подписанного сторонами (п. 2 ст. 434 ГК РФ);
– путем акцепта действием (п. 3 ст. 434, п. 3 ст. 438 ГК РФ). Применительно к договору денежного займа данный способ используется при выполнении заимодавцем письменного поручения заемщика о перечислении безналичных денежных средств или выдаче наличных денег третьему лицу, указанному в поручении.
При этом документы, связанные с изменением получателя платежа, должны содержать ссылки на договор займа.
Если получатель объекта займа не указан
В этом случае объект займа передается заемщику (п. 1 ст. 807 ГК РФ) в порядке и на условиях, установленных законом либо договором.
3.1.4. Срок передачи займа
Условие о сроке передачи займа определяет, когда именно объект займа будет передан заемщику. Сторонам рекомендуется согласовать данное условие, поскольку информация о сроке получения заемных средств может быть необходима для планирования хозяйственной деятельности, распределения внутренних ресурсов, заключения договоров с контрагентами и т.п.
Однако сторонам следует учитывать, что условие о сроке передачи суммы займа не имеет особого правового значения, поскольку на заимодавца не может быть возложена обязанность по выдаче займа, тем более в сроки, установленные договором. Подробнее об этом см. п. 1.3.2 “Отсутствие обязанности заимодавца по выдаче займа” и разд. 3 “Передача займа” настоящего материала.
Согласование срока передачи займа
По правилам, установленным ст. ст. 190 – 194 ГК РФ, срок передачи объекта займа должен быть установлен одним из следующих способов:
– календарной датой;
– истечением периода времени, определяемого годами, месяцами, неделями, днями или часами;
– указанием на событие, которое неизбежно должно наступить.
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Заимодавец передает в собственность заемщика денежные средства в сумме 500 000 (пятьсот тысяч) рублей. Перечисление суммы займа осуществляется в период с 1 по 5 февраля 2014 г”.
“По настоящему договору заимодавец в течение 10 (десяти) рабочих дней после подписания настоящего договора передает в собственность заемщика наличные денежные средства в сумме 35 000 (тридцать пять) тысяч рублей”.
——————————–
Согласование сроков передачи объекта займа по частям
Параграф 1 гл. 42 ГК РФ не содержит указаний на то, что сумма займа должна быть передана заемщику единовременно. Поэтому стороны, руководствуясь принципом свободы договора (п. 4 ст. 421 ГК РФ), могут предусмотреть поэтапную передачу объекта займа.
При согласовании условия о передаче суммы займа частями сторонам рекомендуется указать конкретную сумму или долю от общей суммы займа, которая будет передана на каждом этапе.
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Передача займа производится поэтапно, тремя равными частями, в следующие сроки:
“Выдача займа производится по частям в следующие сроки:
– 15 (пятнадцать) процентов суммы займа – “___” ____________ 20____ г.;
– 25 (двадцать пять) процентов суммы займа – “___” ____________ 20____ г.;
– 60 (шестьдесят) процентов суммы займа – “___” ____________ 20____ г.”.
——————————–
При передаче займа частями стороны могут согласовать передачу отдельных частей одному или нескольким третьим лицам по указанию заемщика. Этот способ особенно удобен для договоров целевого займа, которые заключаются для исполнения денежных обязательств заемщика перед третьими лицами. Подробнее о целевых займах см. гл. 2 “Цель займа” настоящего материала.
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Сумма займа, предоставляемого по настоящему договору, составляет 2 000 000 (два миллиона) рублей. Заем передается частями:
– 750 000 (семьсот пятьдесят тысяч) рублей заимодавец передает заемщику путем перечисления денежных средств на расчетный счет заемщика, указанный в разделе ___ настоящего договора.
– 1 250 000 (один миллион двести пятьдесят тысяч) рублей заимодавец перечисляет на банковский счет __________ (указываются наименование, ОГРН/ИНН организации-получателя) с целью погашения задолженности заемщика по договору _____________ (указываются реквизиты договора, на основании которого возникло денежное обязательство заемщика перед третьим лицом). Реквизиты платежа: _______________ (указываются реквизиты, необходимые для осуществления платежа в соответствии с п. п. 1.10, 1.11 Положения о правилах осуществления перевода денежных средств, утвержденного Банком России 19.06.2012 N 383-П)”.
——————————–
– Судебную практику, подтверждающую, что передача объекта займа частями не противоречит положениям ГК о займе и не является основанием для признания договора займа незаключенным или недействительным, см. в Путеводителе по судебной практике.
Внимание! Договор займа является реальным и считается заключенным только после фактической передачи объекта займа (п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 807 ГК РФ) и только на ту сумму, которая фактически была передана (п. 3 ст. 812 ГК РФ). Таким образом, независимо от содержащихся в договоре условий заимодавец не связан какими-либо обязательствами относительно передачи денег заемщику. Поэтому в случае, если заимодавец предоставит заемщику не все указанные в договоре части займа, заемщик не вправе будет требовать от заимодавца передачи оставшейся части (частей). Заемщик также не сможет привлечь заимодавца к ответственности за невыдачу части займа, равно как и за нарушение установленных договором сроков предоставления отдельных частей займа. Подробнее об этом см. п. 1.3.2 “Отсутствие обязанности заимодавца по выдаче займа” настоящего материала.
Если условие о сроке выдачи займа не согласовано
Данное условие не является существенным для договора денежного займа (ст. 807 ГК РФ), поэтому его отсутствие не влияет на признание договора заключенным (п. 1 ст. 432 ГК РФ). Поскольку § 1 гл. 42 не предусматривает возможность возложения на заимодавца обязанности по выдаче займа, правила ст. 314 ГК РФ о сроках исполнения обязательства в данном случае применению не подлежат. Заимодавец может передать сумму займа в любой срок по своему усмотрению.
3.1.5. Момент передачи суммы займа
Момент передачи займа – момент фактической передачи денежных средств, с которого заемщик считается получившим сумму займа и становится обязанным вернуть равную сумму в порядке и на условиях, установленных договором. С момента передачи займа подписанный сторонами договор считается заключенным и, следовательно, начинают действовать указанные в нем условия (п. 1 ст. 807 ГК РФ).
Момент предоставления займа имеет большое экономическое значение для обеих сторон, поскольку именно с этого момента начисляются проценты на сумму займа, если иное прямо не установлено договором (ст. 809 ГК РФ, Определение ВАС РФ от 06.04.2012 N ВАС-3556/12, Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 03.05.2001 N Ф04/1220-335/А27-2001; Постановление Четвертого арбитражного апелляционного суда от 19.05.2011 по делу N А58-10309/2009, оставленное в силе Определением ВАС РФ от 26.12.2011 N ВАС-16711/11 и Постановлением ФАС Восточно-Сибирского округа от 18.08.2011 по делу N А58-10309/2009; Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 18.09.2006 N 17АП-755/2006-ГК).
Поскольку момент передачи займа имеет большое правовое и экономическое значение, сторонам рекомендуется согласовать соответствующее условие в договоре денежного займа.
Момент выдачи займа при предоставлении денежных средств в безналичной форме
Согласно п. 3 ст. 861 ГК РФ безналичные расчеты производятся через банки или иные кредитные организации. В связи с этим в процессе перечисления денежных средств со счета плательщика (заимодавца) на счет получателя денежных средств (заемщика) можно выделить четыре момента, каждый из которых стороны могут определить как момент предоставления займа. Право сторон договора самостоятельно определять момент, с которого заем будет считаться выданным, основано на принципе свободы договора (п. 4 ст. 421 ГК РФ). Момент передачи объекта займа может быть определен сторонами как:
– момент списания денежных средств с расчетного счета заимодавца;
——————————–
Пример формулировки условия:
“Моментом предоставления займа является момент списания денежных средств со счета заимодавца”.
——————————–
– момент списания денежных средств с корреспондентского счета банка заимодавца;
——————————–
Пример формулировки условия:
“Заемные денежные средства считаются переданными заемщику с момента их списания с корреспондентского счета банка заимодавца”.
——————————–
– момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка получателя платежа;
——————————–
Пример формулировки условия:
“Сумма займа считается переданной заемщику в момент зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка заемщика”.
——————————–
– момент зачисления денежных средств на расчетный счет получателя платежа (заемщика или указанного им лица).
——————————–
Примеры формулировки условия:
“Моментом выдачи займа считается момент зачисления денежных средств на расчетный счет заемщика”.
“Сумма займа считается переданной с момента зачисления денежных средств на расчетный счет получателя займа, указанного в п. ____ настоящего договора”.
——————————–
При согласовании условия о том, что моментом выдачи займа признается момент зачисления денежных средств на расчетный счет заемщика, следует учитывать следующее. При возникновении между сторонами договора денежного займа спора суд может признать достаточным доказательством передачи суммы займа документ, подтверждающий списание денежных средств со счета заимодавца. Заемщик, намеренный оспорить факт получения денег, должен будет представить суду доказательства непоступления денежных средств на его расчетный счет. В противном случае он будет обязан выплатить заимодавцу требуемую сумму (см. Риск заемщика 3.1.1).
Момент выдачи займа наличными деньгами
При заключении договора займа, объектом которого являются наличные деньги, у сторон отсутствует необходимость согласования условия о моменте передачи займа.
Договор займа считается заключенным с момента передачи заемщику объекта займа (абз. 2 п. 1 ст. 807, п. 2 ст. 433 ГК РФ). Согласно абз. 2 п. 1 ст. 224 ГК РФ вещь считается переданной заемщику с того момента, когда она фактически поступила во владение заемщика или указанного им третьего лица. Поскольку Гражданский кодекс относит наличные деньги к вещам (ст. 128 ГК РФ), указанное правило в полной мере применимо к договору займа, объектом которого выступают наличные деньги. Следовательно, моментом выдачи займа по такому договору будет являться момент получения наличных денег заемщиком либо указанным им лицом из кассы заимодавца. Если сторонами согласована передача займа путем внесения денег в кассу получателя объекта займа – в момент поступления денег в кассу заемщика (указанного им третьего лица).
Если условие о моменте передачи займа не согласовано
Если договором не установлен момент, с которого заемщик считается получившим сумму займа, он будет определяться исходя из того, в какой форме был выдан заем.
Так, при предоставлении займа наличными деньгами моментом передачи считается момент поступления денег во владение заемщика или указанного им третьего лица (абз. 2 п. 1 ст. 807, п. 2 ст. 433, абз. 2 п. 1 ст. 224 ГК РФ). В зависимости от порядка и способа передачи объекта займа датой его предоставления будет являться дата, указанная в расписке, расходном кассовом ордере, квитанции к приходному кассовому ордеру или ином документе, подтверждающем вручение денег заемщику или указанному им получателю.
Отсутствие условия о моменте передачи займа в договоре, объектом которого выступают безналичные денежные средства, может привести к спору сторон относительно даты начала действия договора, а следовательно, и начала начисления процентов на сумму займа. При этом результат рассмотрения спора в суде невозможно спрогнозировать в связи с противоречивостью судебной практики по данному вопросу.
Так, в ряде случаев суды указывают, что моментом выдачи займа является момент зачисления денежных средств на банковский счет заемщика.
– Судебную практику, подтверждающую данную позицию, см. также в Путеводителе по судебной практике.
В других случаях суды устанавливают, что передача денежных средств считается совершенной с момента поступления денежных средств на счет банка получателя (Постановление ФАС Дальневосточного округа от 03.04.2013 N Ф03-1188/2013, Постановление ФАС Московского округа от 06.06.2013 по делу N А40-104511/12-124-172Б, Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.09.2013 N 17АП-9420/2013-ГК). Эта позиция основана на том, что по общему правилу, установленному ст. 865 ГК РФ и п. 3 Постановления Пленума ВАС РФ от 19.04.1999 N 5 “О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета”, банк плательщика считается исполнившим обязательство по платежному поручению своего клиента с момента зачисления суммы на счет банка получателя платежа. В свою очередь банк получателя в соответствии с п. 1 ст. 845 ГК РФ обязан зачислить на счет своего клиента поступившие в его адрес денежные средства.
Финансовые компании активно развиваются. ВЫ можете получить займ, не выходя из дома, в любом городе России. В этом вам поможет наш сервис. Мы сотрудничаем только с проверенными финансовыми организациями.
Вам достаточно разместить заявку на нашем сайте. У нас есть услуга предоставления займа по частям. Это означает, что вы можете получить нужную вам сумму частями в течение определенного срока. Максимально доступная сумма и срок займа обговаривается индивидуально.
Основные преимущества работы с нашим сервисом:
- Сотрудничаем с большим количеством финансовых организаций
- Отсутствие любых проверок
- Минимум документов для получения займа
- Выдача займов в наличном и безналичном варианте
- Займы выдаются с 18 лет
Воспользовавшись нашими услугами, вы уже сегодня получите нужную вам сумму. Большой плюс работы с нашим сервисом в том, что вам достаточно потратить 5 минут на заполнение заявки. Из документов достаточно одного паспорта. Никаких справок о доходах не требуется.
Самое главное – это вовремя вносить регулярные платежи по займу. Каждый такой займ – это плюс к вашей кредитной истории. А как вы знаете, положительная кредитная история значительно повышает шансы взять кредит в банке.
Похожие статьи
