Реальный располагаемый доход домашних хозяйств. Баланс денежных доходов и расходов населения. Баланс доходов и расходов населения

Показатель реального располагаемого дохода домашних хозяйств представляет собой номинальный располагаемый доход текущего периода, скорректированный на индекс потребительских цен. Данный показатель характеризует максимальную стоимость товаров и услуг , которые способны приобрести домашние хозяйства на свои текущие доходы исходя из цен базисного периода, не прибегая к затратам накопленных финансовых или нефинансовых активов и не увеличивая свои финансовые обязательства .

Индексы потребительских цен используются при определении размера изменения во времени общего уровня цен на товары и услуги, приобретаемые населением для непроизводственного пользования. Изменение общего уровня потребительских цен оценивается с помощью показателя стоимости фиксированного набора товаров и услуг, который называется потребительской корзиной. Таким образом, индексы потребительских цен характеризуют изменение во времени стоимости фиксированного набора товаров и услуг, связанное с изменением розничных цен и тарифов на эти товары и услуги

Чаще определяется не абсолютная величина реальных доходов, а их относительная величина, т. е. индекс реальных располагаемых доходов домашних хозяйств:

где IРД – индекс номинальных располагаемых доходов;

IP – сводный индекс потребительских цен.

Баланс денежных доходов и расходов – это метод исследования личных доходов населения . Он состоит из двух частей – доходной и расходной.

В доходной части баланса денежных доходов и расходов населения представлены совокупные денежные доходы населения, в составе которых выделяют следующие элементы:

оплата труда в денежной и натуральной формах, начисленная наемным работникам с учетом стимулирующих доплат, надбавок, выплат, относящихся в соответствии с действующим порядком к фонду заработной платы ;
доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме оплаты труда (выплаты социального характера, командировочные расходы и др.);
поступления от продажи продуктов сельского хозяйства предприятиям и организациям;
пенсии, пособия, стипендии и другие поступления из финансовой системы (в том числе страховые возмещения, ссуды, проценты по вкладам, выигрыши и погашения по займам и др.);
доходы населения от продажи иностранной валюты ;
другие поступления.

Располагаемый денежный доход домашних хозяйств представляет собой денежный доход, который домашние хозяйства получают от производственной деятельности, от собственности и в результате перераспределительных операций, осуществляемых в денежной форме, т. е. без социальных трансфертов, получаемых домашними хозяйствами в натуральном выражении.

Среднедушевые денежные доходы – это отношение совокупных денежных доходов населения за текущий период и среднегодовой численности наличного населения.

В расходной части баланса денежных доходов и расходов представлены расходы населения, в составе которых выделяют следующие элементы:

покупка товаров и оплата услуг;
обязательные платежи и добровольные взносы;
прирост сбережений во вкладах и ценных бумагах ;
покупка недвижимости ;
расходы населения на приобретение иностранной валюты ;
деньги, отосланные по переводам (за вычетом полученных сумм).

Сбережения домашних хозяйств представляют собой разность между валовым располагаемым доходом населения и расходами на конечное потребление .

Потребительские расходы населения – это часть денежных расходов, которая направляется домашними хозяйствами на приобретение потребительских товаров и личных услуг для текущего потребления.

Одним из главных условий при прогнозировании и регулировании социального развития, уровня жизни населения, размера реальных доходов и устойчивого денежного обращения является сбалансирование денежных доходов и расходов населения. В этих целях на уровне краткосрочного прогнозирования составляется баланс денежных доходов и расходов населения, характеризующий объем и источники денежных доходов населения и структуру его денежных расходов. Баланс используется для установления в прогнозе правильных соотношений между денежными доходами населения, розничным товарооборотом, объемом платных услуг и сбережений (табл. 3.) .

Таблица 3

Баланс денежных доходов и расходов населения

	Расходы и сбережения
1. Оплата труда рабочих, служащих и других категорий 2. Денежные доходы от колхозов 3. Доходы от продажи продуктов сельского хозяйства 4. Социальные трансферты: - пенсии, - пособия, - стипендии 5. Поступления из финансовой системы 6. Доходы от собственности, предпринимательской деятельности: - дивиденды, - проценты по депозитам, - рента 7. Деньги, полученные по переводам и аккредитивам 8. Прочие поступления (зарплата, полученная за пределами государства, доходы от официально неучтенной деятельности, от продажи валюты)	1. Покупка товаров: - в государственной торговле, - в негосударственной торговле, - в потребкооперации 2. Оплата услуг и другие расходы: - оплата жилья и коммунальные услуги, - оплата бытовых услуг, - оплата за обучение, - расходы на путевки, - расходы на кино, театры, - расходы на транспорт, - оплата услуг связи 3. Обязательные платежи и добровольные взносы: - налоги и сборы, - платежи по государственному и коммерческому страхованию, - возврат ссуд на строительство, 4. Покупка жилых помещений 5. Прирост вкладов, приобретенных ценных бумаг, покупка валюты
Всего денежных доходов	Всего денежных расходов и сбережений
Превышение расходов над доходами	Превышение доходов над расходами

В доходной части отражаются все номинальные денежные поступления населению по наличным и безналичным перечислениям государственных, негосударственных и общественных предприятий и организаций.

Наибольший удельный вес (более 50 %) занимают денежные доходы от оплаты труда. Их прогнозирование осуществляется на основании соответствующих расчетов по всем направлениям и видам деятельности.

Величина дохода от продажи продуктов сельского хозяйства рассчитывается методами экстраполяции, нормативным, программно-целевым. Реже применяются методы экспертных оценок и экономико-математические модели.

Выплата пенсий, стипендий, пособий (социальные трансферты) определяется при помощи нормативного метода. При этом учитываются ожидаемые изменения в нормативных документах по пересмотру условий выплат и количество пользователей в предстоящем периоде.

Прогнозирование поступлений из финансовой системы выполняется методами экстраполяции и привлечением методов экспертной оценки и экономико-математического моделирования. В том же порядке прогнозируется величина дивидендов и прочих доходов.

Одновременно производится прогнозирование расходов и сбережений. Размер средств на покупку товаров находится как разность между денежными доходами населения и суммой всех других статей расходов. Проводится непосредственный расчет их величины при помощи методов экстраполяции, экспертной оценки и экономико-математического моделирования. По территориально-административным единицам учитывается сальдо миграции денег. Полученные результаты анализируются, сравниваются с целью установления окончательного прогнозного значения.

При расчете оплаты услуг и других расходов применяются методы прогнозирования: экстраполяция, нормативный метод, программно-целевой метод, метод экспертных оценок, экономико-математического моделирования. В таком же порядке осуществляется прогнозирование расходов по статьям «Обязательные и добровольные взносы», «Покупка жилых помещений». Суммируя прогнозные значения всех статей, находится общая величина доходов, а также расходов и сбережений.

В связи с работой граждан за границей, наличием лага запаздывания определяют связь между получением доходов и их использованием. Прогнозные и отчетные значения между доходами с одной стороны, расходами и сбережениями с другой не совпадают. Для достижения баланса между ними вводятся соответственно статьи «превышение расходов над доходами» (в графе доходы) и «превышение доходов над расходами» (в графе расходы).

На базе баланса рассчитываются следующие показатели:

- номинальные доходы населения;
- реальные доходы;
- среднедушевой денежный доход;
- покупательные фонды;
- фонд оплаты труда и средняя заработная плата.

Доходы	Расходы и сбережения
1. Оплата труда	1. Покупка товаров и оплата услуг
2. Доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме оплаты труда	2. Обязательные платежи и добровольные взносы
3. Дивиденды	3. Прирост сбережений во вкладах и ценных бумагах
4. Поступления от продажи продуктов сельского хозяйства	4. Покупка жилых помещений
5. Пенсии и пособия	5. Расходы на приобретение иностранной валюты
6. Стипендии	6. Деньги, отосланные по переводам
7. Поступления из финансовой системы	Всего денежных расходов
8. Доходы от продажи иностранной валюты	Превышение доходов над расходами
9. Прочие поступления
10. Деньги, полученные по переводам
Всего денежных доходов
Превышение расходов над доходами

К основным задачам статистики при изучении доходов и расходов населения относятся:

характеристика размера и состава доходов и расходов населения и домашних хозяйств;

анализ дифференциации денежных доходов и потребления;

изучение динамики денежных доходов;

моделирование доходов, расходов и потребления населения;

изучение влияния доходов (расходов) населения на потребление и другие социально-экономические показатели.

2. Статистическое изучение доходов населения. Уровень бедности

Доходы – ресурсы в денежном и натуральном выражении, которые могут быть использованы на удовлетворение личных потребностей, налоговые и другие платежи, сбережения.

В зависимости от формы получения дохода выделяют:

1) денежные доходы;

2) личные доходы (денежные доходы + доходы в натуральной форме);

3) совокупные доходы (личные доходы + стоимость предоставленных бесплатно услуг, оказываемых учреждениями образования, медицины и культуры).

Абсолютные показатели доходов определяют величину доходов всего населения или отдельных групп. Относительные показатели рассчитываются как среднедушевые – на одного человека.

Для анализа динамики и структуры личных доходов населения используют понятие номинальных и реальных доходов.

Номинальный доход − количество денег, полученных отдельными лицами в течение определенного периода; характеризует уровень денежных доходов независимо от налогообложения.

Номинальный доход = начисленный доход (первичный доход).

Располагаемый доход − доход, который может быть использован на личное потребление и личные сбережения. Располагаемый доход меньше номинального дохода на сумму налогов и обязательных платежей.

РД = НД - НП.

Реальный располагаемый доход − представляет собой количество товаров и услуг, которое можно купить на располагаемый доход в течение определенного периода.

РРД=РД / ИПЦ.

По данным Федеральной службы государственной статистики реальные располагаемые денежные доходы российских граждан в 2007 г. по сравнению с 2006 г. увеличились на 10,4%.

Индекс потребительских цен определяет изменение во времени общего уровня цен на товары и услуги, приобретаемые населением, и измеряет отношение стоимости фактически фиксированного набора товаров и услуг в текущем периоде к его стоимости в базисном периоде. Его еще называют индексом стоимости жизни. Процесс исчисления ИПЦ в обобщенном виде можно представить следующим образом. На первом этапе проводится обследование семейных бюджетов для получения информации о структуре расходов различных групп населения. Затем отбираются магазины, в которых исследуются изменения цен на товары-представители, а затем определяется сам набор товаров-представителей. Количество товаров, входящих в этот набор, колеблется в различных странах от 100-200 до 1000. Широко развитая система «весов» позволяет переходить от конкретных товаров-представителей к агрегированным товарным позициям.

Показатели денежных доходов населения служат для измерения доходов домашних хозяйств на макроуровне и рассчитываются по данным баланса денежных доходов и расходов населения.

В зависимости от стадии процесса распределения доходов выделяют:

Первичные доходы домашних хозяйств – это доходы, полученные в результате первичного распределения добавленной стоимости: оплата труда, смешанные доходы, чистые доходы от собственности, а также прибыль и приравненные к ней доходы от жилищных услуг, оказываемых для собственного потребления владельцем занимаемого им жилья. Чистые доходы от собственности определяются как разница между суммами полученного и выплаченного дохода. Следует также отметить, что показатель оплаты труда в данном случае включает валовую заработную плату наемных работников и отчисления работодателей на социальное страхование.

Не все первичные доходы могут быть непосредственно использованы домашними хозяйствами на потребление или сбережение. Часть из них передается в виде текущих налогов на доходы и собственность, обязательных отчислений на социальное страхование, пожертвований, штрафов, и т.д. С другой стороны, имеет место и встречный поток текущих трансфертов из других секторов: выплаты социального характера (пенсии, стипендии, пособия и др.), страховые премии и возмещения и т.п.

2. Первичные доходы, скорректированные на сальдо текущих трансфертов, образуют располагаемые доходы домашних хозяйств

РД = ПД + СТТ,

где СТТ – сальдо текущих трансфертов, определяемая как разница между текущими трансфертами, полученными и уплаченными другими секторами экономики.

3. Скорректированные располагаемые доходы домашних хозяйств представляют собой располагаемые доходы + сальдо социальных трансфертов.

СРД = РД + ССТ,

где ССТ – социальные трансферты в натуральной форме, получаемые домашними хозяйствами от органов государственного управления и некоммерческих организаций, обслуживающих домашние хозяйства.

Среднедушевые денежные доходы населения (или средние по домашним хозяйствам) исчисляют делением общей суммы денежного дохода за год на среднегодовую численность населения (или число домохозяйств).

По данным таблицы 7.1. наглядно видно, что в течение последних шести лет в России доля населения с низкими доходами неуклонно сокращалась и росла доля населения с более высокими среднедушевыми доходами.

Баланс денежных доходов и расходов населения относится к числу наиболее важных балансов, используемых в прогнозировании и планировании экономического и социального развития. Он отражает денежный оборот между населением, с одной стороны, и предприятиями, учреждениями, организациями – с другой. Используется баланс для установления в планах-прогнозах правильных соотношений между величиной денежных средств, товарных ресурсов, объемом платных услуг, сбережениями, достижения устойчивости денежного обращения и соответствующего регулирующего воздействия со стороны органов управления. Схема баланса денежных доходов и расходов населения приведена в таблице 4.

Разрабатывается баланс в целом по областям, районам, городам и социальным группам населения, что позволяет отразить экономические отношения между государством и населением, а также между отдельными социальными группами.

Таблица 4 – Баланс денежных доходов и расходов населения 8

	Расходы и сбережения
Оплата труда рабочих, служащих и других категорий Доходы от продажи продуктов сельского хозяйства Социальные трансферты Поступления от финансовой системы Доходы от собственности	Покупка товаров Оплата услуг и другие расходы Обязательные платежи и добровольные взносы Покупка жилых помещений Прирост вкладов, приобретение ценных бумаг, покупка валюты
Всего денежных доходов	Всего денежных расходов и сбережений
Превышение расходов над доходами	Превышение доходов над расходами

В доходной части баланса отражаются все номинальные денежные поступления населению наличными деньгами и по безналичным перечислениям от предприятий и организаций.

На долю оплаты труда приходится значительная часть всех денежных доходов населения. Она включает все виды оплаты труда всех категорий работников. На прогнозируемый период ее величина определяется на основе соответствующих расчетов на макро-, мезо- и микроуровнях.

Доходы от продажи продуктов сельского хозяйства включают выручку, полученную населением от продажи этих продуктов в порядке государственных закупок, потребительской кооперации и различным организациям, на рынке, от продажи скота и сельскохозяйственных продуктов колхозам и совхозам и т.д. Их сумма определяется, как правило, эмпирически.

Величина пенсий, пособий и стипендий рассчитывается исходя из контингента, получающего указанные выплаты, и среднего размера пенсий, пособий, стипендий в прогнозируемом периоде. При этом учитываются ожидаемые изменения в законодательных и других нормативных документах по пересмотру условий выплат в предстоящем периоде.

Поступления из финансовой системы включают возмещения по государственному страхованию, ссуды банков на индивидуальное жилищное строительство, обзаведение хозяйственным инвентарем, ремонт домов и другие цели, проценты по вкладам, выигрыши и пр. При их прогнозировании широко применяются методы экстраполяции в сочетании с методами экспертных оценок.

Дивиденды и прочие поступления определяются с использованием методов экстраполяции и экспертных оценок.

В расходной части баланса показываются все расходы, связанные с покупкой товаров по всем каналам их реализации. К оплате услуг и другим расходам относятся квартирная плата, платежи за коммунальные услуги, оплата бытовых услуг, взносы в детские учреждения, расходы на путевки, лечение в платных поликлиниках, туризм, кино, спорт, оплата услуг транспорта, связи и прочие расходы. Обязательные платежи и добровольные взносы связаны с налоговыми выплатами, оказанием спонсорской помощи и др. При прогнозировании оплаты услуг, обязательных платежей и добровольных взносов широко применяются методы экстраполяции с экспертными оценками, нормативный метод. Могут применяться факторные модели. На предварительных этапах производятся укрупненные расчеты, на стадии уточнения планов-прогнозов рассчитываются расходы по каждому их направлению. Прирост вкладов, приобретение облигаций и других ценных бумаг, покупка жилых помещений, валюты определяются эмпирически.

Размер средств на покупку товаров определяется как разница между денежными доходами населения и расходами на оплату услуг и другими расходами по всем статьям расходной части баланса. По территориально-административным единицам учитывается сальдо миграции денег.

При разработке баланса денежных доходов и расходов населения по общественным группам в доходной части учитываются также поступления от продажи товаров и оказания услуг одной группы населения другой, а в расходной – расходы на оплату таких товаров и услуг.

Домашних хозяйств представляет собой номинальный располагаемый доход текущего периода, скорректированный на индекс потребительских цен. Данный показатель характеризует максимальную стоимость товаров и услуг, которые способны приобрести домашние хозяйства на свои текущие доходы исходя из цен базисного периода, не прибегая к затратам накопленных финансовых или нефинансовых активов и не увеличивая свои финансовые обязательства .

где IРД – индекс номинальных располагаемых доходов;

IP – сводный индекс потребительских цен.

Баланс денежных доходов и расходов – это метод исследования личных доходов населения. Он состоит из двух частей – доходной и расходной.

оплата труда в денежной и натуральной формах, начисленная наемным работникам с учетом стимулирующих доплат, надбавок, выплат, относящихся в соответствии с действующим порядком к фонду заработной платы;
доходы рабочих и служащих от предприятий и организаций, кроме оплаты труда (выплаты социального характера, командировочные расходы и др.);
дивиденды;
поступления от продажи продуктов сельского хозяйства предприятиям и организациям;
пенсии , пособия, стипендии и другие поступления из финансовой системы (в том числе страховые возмещения, ссуды, проценты по вкладам, выигрыши и погашения по займам и др.);
доходы населения от продажи иностранной валюты;
другие поступления.