Способы перевести средства из расчетного счета на карту сбербанка. Как перевести деньги на расчетный счет ип и организации

Подотчет на карту сотрудника с расчетного счета можно перечислять только после надлежащего оформления документации. О подробностях читайте далее.

Можно ли осуществлять выдачу подотчета на карту сотрудника?

В законодательстве РФ нет отдельного нормативного документа, устанавливающего порядок выдачи подотчетных средств на карту сотрудника. Известное бухгалтерам указание Банка России «О порядке ведения кассовых операций ЮЛ и ИП» от 11.03.2014 № 3210-У регулирует выдачу подотчета только в наличной форме.

Но опираясь на положение ЦБ РФ «Об эмиссии платежных карт» от 24.12.2004 № 266-П, можно сделать вывод: организации и ИП вправе оплачивать свои расходы через карту, оформленную на уполномоченное ими физлицо (пп. 1.5, 2.5). Эта позиция подтверждается официальными разъяснениями Минфина РФ:

письмом от 21.07.2017 № 09-01-07/46781;
письмом от 25.08.2014 № 03-11-11/42288;
письмом от 05.10.2012 № 14-03-03/728.

В положении ЦБ от 24.12.2004 № 266-П также представлен список расходов, которые организациям и ИП разрешено оплачивать через карту уполномоченного физлица (см. п. 2.5):

оплата расходов, связанных с деятельностью организации (ИП) на территории РФ;
оплата командировочных и представительских расходов на территории РФ и за ее пределами;
проведение иных операций, не запрещенных законодательством РФ.

Документальное оформление выдачи денег в подотчет на карточку сотрудника

Перечисленные на карту сотрудника подотчетные денежные средства проверяющие инспекторы из ФНС, ПФР и ФСС могут легко отнести к его заработной плате. Итогом станет доначисление зарплатных налогов, страховых сборов и штрафных санкций. Чтобы избежать этих неприятностей, необходимо изначально зафиксировать в документальной форме обоснованность выдачи подотчета на карту сотрудника.

В первую очередь в учетную политику или в инструкцию по использованию подотчетных сумм надо внести следующие положения:

«Выдача денежных средств под отчет может производиться как в наличной, так и в безналичной форме.

При безналичной форме расчетов с подотчетными лицами денежные средства перечисляются на их зарплатные или личные карты с расчетного счета организации.

Возврат неиспользованных подотчетных средств может быть осуществлен в безналичной форме — в виде перевода с карты подотчетного лица на расчетный счет организации — или в наличной форме — в виде передачи наличных денежных средств в кассу организации».

Затем нужно ввести в действие приказ о подотчетных лицах и зафиксировать в нем список должностных лиц, которые могут получить денежные средства в подотчет. При небольшом рабочем штате удобнее будет указать просто перечень должностей без личных данных сотрудников. В таком случае не придется переделывать приказ при смене сотрудников.

С образцом приказа можно ознакомиться в нашей статье «Составляем приказ о подотчетных лицах - образец 2018-2019» .

Следующим документальным обоснованием предоставления подотчетных средств на карту будет личное заявление сотрудника или приказ руководителя о выдаче денежных средств под отчет. Законодательство разрешает оформлять только один из этих документов.

Подробнее о действующих правилах выдачи денег под отчет читайте .

К обязательным реквизитам заявления (приказа) о выдаче подотчета на карту относятся:

цель получения подотчетных денег;
сумма запрашиваемого подотчета;
банковские реквизиты карты, на которую производится выдача подотчета;
период, на который предоставляются подотчетные деньги;
разрешительная подпись руководителя (или лица, которое может подписывать подобные документы по доверенности от руководителя);
подпись подотчетного лица;
дата составления.

Ниже представлены готовые образцы заявления и приказа на выдачу подотчета на карту.

Срок представления авансового отчета по подотчету, выданному на карту сотрудника, в отличие от подотчета, выданного наличными, законодательством РФ не установлен. Чтобы сотрудники, получившие безналичный подотчет, своевременно сдавали авансовые отчеты, в приказе на выдачу подотчета или инструкции для подотчетных лиц добавьте положение:

«По денежным средствам, полученным под отчет безналичным способом, авансовый отчет предоставляется в срок не позднее 3 рабочих дней после окончания периода, на который выданы подотчетные средства».

Для доказательства того, что произведенные расходы были оплачены за счет полученных на карту подотчетных сумм, к авансовому отчету нужно приложить чеки с информацией по карте. Это могут быть как чеки, выданные продавцом при оплате картой товаров или услуг, так и чеки, распечатанные банкоматом при получении с карты наличных денег.

С порядком составления авансового отчета ознакомьтесь в этой статье .

Что указывать в назначении платежа при выдаче подотчета на карту сотрудника?

При перечислении подотчетных денег на карту сотрудника в поле (24) платежного поручения наиболее емко указывайте их назначение. Тогда при получении налоговых запросов будет легче найти все подтверждающие документы (заявления, приказы, авансовые отчеты). К примеру:

«Выдача под отчет на покупку проездных билетов по заявлению от 28.02.2019 № 124».

Все остальные реквизиты заполняются в обычном порядке.

С правилами и образцом заполнения платежных поручений ознакомьтесь в этой статье .

Проводки по перечислению денежных средств на карту сотрудника в подотчет

Выдача подотчетных средств на карту сотрудника в бухучете фиксируется следующей проводкой:

Дт 71 Кт 51 (52).

При возврате неиспользованных подотчетных средств наличными через кассу делается запись:

Дт 50 Кт 71.

При перечислении неиспользованного подотчета безналичным способом — с карты сотрудника на расчетный счет фирмы — вносится запись:

Дт 51 (52) Кт 71.

Полный перечень проводок при выдаче подотчетных сумм, в том числе если они требуются для командировки, читайте в этом материале .

Итоги

В законодательстве РФ нет ни запретов, ни четких инструкций по предоставлению подотчета на карту сотрудника. Поэтому организации и ИП должны сами определять порядок выдачи подотчета на карту. Основная цель этого порядка — документальное подтверждение правомерности выдачи и надлежащего использования подотчетных сумм. Иначе выданный на карту подотчет будет отнесен проверяющими органами к налогооблагаемому доходу сотрудника.

Спектр банковских услуг постоянно расширяется, что приводит к тому, что одно и то же действие пользователи могут выполнить несколькими способами. Если же вдруг клиент просто не знает, как произвести некоторые операции, то лучше всего обратиться в службу поддержки, где подробно расскажут все тонкости.

Самыми популярными являются переводы между счетами и карточками клиентов внутри сети. Алгоритм действий крайне прост и если нужно перевести деньги с расчетного счета на пластиковую карточку, то достаточно будет выполнить несколько пунктов: захватить удостоверение личности, узнать реквизиты получателя и иметь в наличии достаточную сумму.

Вопрос как перевести деньги со счета на карту особенно актуален для начинающих предпринимателей, которые пока что еще не разобрались, как проводить расчетные операции. Перевод проводится точно так же, как и совершить на любую другую карту.

Обращение в отделение банка

Перевод денег с банковского счета на карту проще всего выполнить непосредственно через кассу самого банка.Но этот вариант будет полезным только в том случае, если расчетный счет и карта открыты в Сбербанке. Для совершения перевода следует обратиться в ближайшее отделение Сбербанка и обратиться за помощью к кассиру.

Банк не будет начислять вам дополнительную комиссию за проведение операции, если карта и расчетный счет были открыты в одном и том же отделении, а перевод пройдет в течении нескольких банковских дней. После этого можно будет совершать расчетные операции как в интернет-магазинах, так и в обычных супермаркетах.

Если карта или расчётный счет был открыт в другом отделении банка, то придется заплатить комиссию в размере 1.5% от суммы перевода, при этом минимальная комиссия составит 30 рублей, а максимальная – 1000 рублей.

В случаях, когда нужно будет провести транзакцию между счетом и картой Сбербанка в валюте, то комиссии будут начисляться в размере 0,7% от суммы перевода, при этом максимальная сумма не будет превышать 100 долларов . Но Сбербанк более лояльно относится к пользователям приложения Сбербанк Онлайн и предлагает специальные условия при совершении подобных переводов.

В приложении комиссия за перевод составит 1% от суммы перевода в рублях и 0,5% от суммы в долларах, а максимальная комиссия — 50 долларов. Деньги отсылать можно на свою или чужую карту – это не имеет значения.

Перевод при помощи Интернет банкинга

Специалисты банка специально для удобства пользователей создали систему Сбербанк онлайн. Она помогает избежать долгих очередей и совершить определенную операцию даже не выходя из дома.

Чтобы совершить перевод между счетом и картой Сбербанка, нужно будет зайти на официальный сайт банка и авторизоваться при помощи логина и пароля. Далее в главном меню нужно найти раздел «Платежи и переводы» и выбрать там раздел «Перевести между своими счетами».

Далее выбираем из списка доступных карту ту, которую хотим пополнить. Высветится шаблон платежного поручения, в котором нужно будет указать ФИО, сумму перевода и необходимые реквизиты карты получателя, которые нужно вводить очень внимательно.

Чтобы перевести деньги на банковскую карту со счета при помощи личного кабинета, следует выбрать раздел «Платежи и переводы» и затем кликнуть на «Перевод частному лицу». В этом окне нужно будет указать все необходимые реквизиты контрагента.

Чтобы узнать реквизиты карты Сбербанка, можно воспользоваться несколькими способами:

обратиться в ближайшее отделение Сбербанка. Найти его можно на специальной карте на официальном сайте;
позвонить на горячую линию. Но приэтом нужно будет сначала назвать кодовое слово и ФИО. Только после идентификации можно будет назвать номер карты и вам сообщат всю информацию;
в личном кабинете в системе Сбербанк Онлайн. Для этого нужно зайти в главное меню, найти «Карты и счета», выбрать нужную карту и нажать на «Детальная информация». После этого нужно будет также узнать БИК и корреспондентский счет отделения банка, в котором выдана карта. Это можно сделать при помощи «поиска по отделению» на главной странице Сбербанка.
через банкомат. Для работы с банкоматом нужно будет вставить нужную карту и найти раздел «Мои платежи». Далее выбрать «реквизиты», где и будет детальная вся детальная информация.

Перевести деньги со счета на карту сбербанка можно несколькими способами. Это сделано специально для того, чтобы клиенты могли быстро ориентироваться и производить необходимые операции как старыми надежные способами, так и новыми, которые позволяют сделать обмен в несколько минут.

Ознакомьтесь с предложениями банков

Карта с кэшбэком в Росбанке

Оформить карту

Подробнее о карте

Кэшбэк до 7% - на выбранные категории;
Кэшбэк 1% - на все покупки;
Бонусы, скидки на товары и услуги от VISA;;
Интернет-банкинг – бесплатно;
Мобильный банк – бесплатно;
До 4 разных валют на 1 карте.

Карта от ПромсвязьБанка

Оформить карту

Подробнее о карте

До 5% кэшбэка;
Снятие наличных без комиссии в банкоматах партнерах;
Интернет-банкинг – бесплатно;
Мобильный банк – бесплатно.

Карта от Хоум Кредит Банка

Оформить карту

Подробнее о карте

До 10% кэшбэк у партнеров;
До 7% годовых на остаток по счету;
Снятие средств в банкоматах без комиссии (до 5 раз в месяц);
Технология Apple Pay,Google Pay и Samsung Pay;
Бесплатный интернет-банкинг;
Бесплатный мобильный банк.

Подробнее о карте

Кэшбэк до 10% от заправок на АЗС
Кэшбэк до 5% от счетов в кафе и ресторанах
Кэшбэк до 1% от всех остальных покупок
До 6% годовых на остаток
Обслуживание карты - бесплатно;
Бесплатный интернет-банкинг;
Бесплатный мобильный банк.

Карта от Тинькофф банка

Индивидуального предпринимателя (ИП), строго регламентируются налоговым законодательством. Предприниматели имеют право переводить деньги на карту или расчетный счет физического лица, но данная процедура имеет ряд особенностей в части налогообложения.

Оформление перевода

Наиболее простым и удобным способом перечисления средств является использование онлайн-сервисов, которые предоставляют банковские учреждения. Достаточно узнать , на который необходимо произвести зачисление, а сама процедура занимает несколько минут.

Для проведения операции клиенту понадобится получить доступ в личный кабинет web-версии банка, осуществляющего ведение его расчетного счета как ИП и после входа в систему произвести следующие действия:

в меню сервиса выбрать пункт Создание платежного поручения
указать способ проведения платежа – Электронно
ввести необходимую сумму
выбрать счет, с которого будет производиться перечисление
в соответствующем поле ввести БИК банка (9 цифр), после чего на экране отобразится его название и корреспондентский счет
последовательно ввести запрашиваемые реквизиты карты (номер счета, ИНН банка)
указать Ф.И.О. получателя
в поле Назначение платежа указать, на какие цели будут потрачены средства

Исполнение поручения осуществляется в течение одного рабочего дня.

Комиссия за перечисление средств

Банки взимают комиссионный процент за переводы со счетов индивидуальных предпринимателей в адрес физических лиц. При этом сумма комиссионного вознаграждения будет более высокой, если участвующие в операции счета оформлены в разных банковских учреждениях.

Тарифы на данную услугу отличаются в зависимости от банка, обслуживающего расчетный счет ИП (см. таблицу).

Виды переводов

ИП может перечислять средства следующим образом:

на собственные карты, то есть те, которые были оформлены на его имя и держателем которых он выступает как физическое лицо. В этом случае налоговые органы не требуют предоставления каких-либо документов, подтверждающих цели расходования средств. Согласно законодательству доход, полученный от предпринимательской деятельности, ИП может расходовать по собственному усмотрению без каких-либо ограничений. При этом в назначении платежа следует указывать: Перевод личных средств или На личные нужды
на карточные счета других физических лиц. В этой ситуации предприниматель должен в назначении платежа указать цель перевода и при необходимости предоставить соответствующие документы. При этом наличие или отсутствие налога зависит от характера операции.

Если ИП в момент перечисления средств выступает налоговым агентом (например, проводит зачисление заработной платы сотрудникам), то он обязан с суммы удержать НДФЛ и перечислить его в бюджет. Если операция не предполагает получение дохода (например, перевод по договору беспроцентного займа), то налог не взимается, но подтверждающие документы должны быть в наличии.

Сегодня трудно представить варианты ведения легального бизнеса без безналичных расчетов. Для проведения таких расчетов ИП открывают банковские счета. При этом часто возникает необходимость осуществить перевод денег со счета ИП на карту физ лица. Чаще всего нужно таким образом пополнить дебетовую карту самого ИП, но иногда перевод нужно сделать третьему лицу. Как все это провернуть и не вызвать «нездоровый интерес» налоговых органов. Это мы обстоятельно обсудим.

Осуществление операции

Начнем с простого, переведем денежные средства со счета ИП на его-же дебетовую карту. Сделать это несложно, но нужно помнить, что каждый такой перевод должен иметь сопровождение, даже несмотря на то, что он делается со счета на счет физического лица. С правовой точки зрения счет физического лица со статусом ИП, это не то же самое что частный счет того же физического лица, а значит при переводе будет нюанс.

Если неправильно сопроводить платеж при переводе денег со счета ИП на карточку физ лица, придется платить подоходный налог. Но если указать правильную фразу в назначении платежа, никаких проблем с налоговой не будет. В традиционном или электронном платежном поручении, нам необходимо указать «Перевод на личные нужды». Такое сопровождение устроит налоговые органы. Перейдем к процедуре перевода.

Войдем в систему интернет-банкинга того банка, с которым сотрудничает ИП.
Создаем платежное поручение.

О том, как создать платежное поручение в конкретном интернет-банке, прочтите онлайн-справку или обратитесь за консультацией к специалисту по телефону горячей линии.

Вводим необходимые реквизиты.
Указываем сумму перевода.
При указании фамилии получателя проследите, чтобы она совпадала с фамилией ИП.
Подтвердите действие и ждите исполнения поручения в течение 1 рабочего дня.

Схема перевода на карточку 3 лица

Теперь разберемся, может ли ИП перечислять деньги физическому лицу со своего расчетного счета в банке и при этом не платить налог? На самом деле сделать платеж не проблема, но с него обязательно удержат налог. Неважно, что это будет за платеж: перечисление зарплаты/аванса, расчет по гражданско-правовому договору, налог так или иначе будет удержан.

Чтобы не нести ненужные издержки, ИП прибегают к следующей схеме. Эта схема идет в разрез с действующим налоговым законодательством, но, тем не менее, предприниматели ею активно пользуются. Все просто, они сначала выводят денежные средства со своих расчетных счетов, переводя их на карты, якобы для личных нужд, а затем пользуются деньгами по собственному усмотрению. Налоговые органы все чаще интересуются такими «нечистоплотными» предпринимателями, поэтому прибегать к подобным схемам вывода мы категорически не рекомендуем.

Сколько стоит перевод?

Есть еще один тип издержек, который бьет по карману хозяйствующих субъектов при переводе денег от юридического лица физическому лицу или от ИП физическому лицу – это комиссия. Пусть это обременение и небольшое, но наряду с налоговой выплатой общая сумма издержек будет существенной. Размер комиссии будет зависеть от банка, в котором был открыт счет, и он редко превышает 2%. Приведем примеры.

Банк ВТБ24 возьмет за перевод не менее 1,5%, при этом минимальная сумма комиссионного сбора не устанавливается.
Сбербанк взыщет с клиента 1,1% от суммы перевода, но не меньше 115 рублей за одну операцию.
Россельхозбанк оценивает данную операцию в 1% от переводимой суммы, но не менее 100 рублей за один перевод.
Альфа-Банк берет 0,5%, но не менее 100 рублей.

Следует обратить внимание, что на такого рода переводы банки устанавливают месячные лимиты. Перебрасывать огромные суммы со счета ИП на карточку нельзя, да и количество операций ограничено, так что будьте внимательны, выбирая банк, в котором будете открывать счет.

Итак, перевод со счета ИП на пластик физического лица сделать технически несложно, нужно лишь помнить о некоторых особенностях этой операции, дабы не нести дополнительных издержек. Эти особенности мы постарались максимально понятно осветить. Удачи!

Как осуществляется перевод со счета ИП на карту? Этот вопрос интересует многих предпринимателей. И начинающие, и предприниматели-профи знают, что законами РФ не вменяется в обязанность ИП открывать для деятельности счет для расчетов с контрагентами. Но реальность такова, что для успешного ведения дел необходимым становится условие открыть счет.

Проще всего завести счет для расчетов стандартного образца. Использование в деятельности ИП личного счета законодательно не запрещается. Но тогда возникает ряд нюансов.

Счета для ведения предпринимательской деятельности

Банковский р/с могут открывать как лица в статусе юридического субъекта, так и лица в статусе ИП для ведения деятельности. Текущий лицевой счет может открыть только физическое лицо без какого либо статуса, закрепленного в налоговой инспекции. Эта позиция зафиксирована Инструкцией Банка РФ от 14 сентября 2006 г. Разница в рисках.

Банковские претензии. Договор, который подписывается для ведения текущего счета, имеет, среди прочих, условие, запрещающее использовать его в целях ведения бизнеса. Так как это не закон, то за нарушение этого пункта ничего не будет. Но банк может выдать отказ на выполнение запрашиваемой операции, ссылаясь на нецелевое применение счета.

Проблемы с партнерами и клиентами. Бывают случаи, когда клиенты ИП отказываются делать денежные переводы на текущий счет. Это объясняется просто. Переведенные на текущий счет деньги инспекторы ФНС сочтут платой за определенные услуги, предоставленные гражданином без какого либо статуса. И гражданин, согласно законодательству, должен будет заплатить НДФЛ с этой суммы. Это грозит потерей контрагентов и потерей конкурентоспособности.

Ситуация, обратная предыдущей. Риск возникает для самого ИП. Денежные средства на текущем счете налоговые инспекторы могут принять за доход и обяжут платить соответствующие налоги.

Открытие и ведение счетов в банках стоит денег. Только расчетный дороже. Нужно при заключении договоров внимательно изучать банковские услуги.

Текущий счет физическому лицу можно открыть в любом банке (независимо от места регистрации и других причин) только по предъявлении документа, удостоверяющего личность и ИНН.

Из Налогового Кодекса с мая 2014 года убрали обязательство ИП оповещать государственные органы о закрытии или открытии любых счетов предпринимателя (теперь этим занимаются банки). Соответственно, и санкции в виде штрафов за сокрытие этих сведений отменены. Предприниматель с лицевого счета может оплачивать различные взносы, платежи и налоги.

НДФЛ за переведенные на текущие счета средства. Гражданин в статусе ИП ведет бизнес от собственного имени. Поэтому в случае долгов ответ держать будет только своим имуществом.

Прибыль, полученную от ведения бизнеса, налоговая считает прибылью ИП и позволяет ему управлять ею на свое усмотрение. Предпринимателю разрешено управлять средствами на банковских счетах и расходовать их как на личные нужды, так и на ведение бизнеса. Это регламентируется Письмом Минфина РФ за номером 03-04-05-01/441 от 25.11.2008г. Именно Письмо подтверждает, что снятые ИП наличные средства с личного счета не являются объектом налогообложения.

Вернуться к оглавлению

Перевод средств с расчетного счета на карту

Перечисление с расчетного счета ИП на карту. Законодательно не существует ограничений на перевод денежных масс на текущий счет с расчетного. Для осуществления подобного перевода банку нужно оформить поручение. В нем должно быть указано основание перечисления.

Многие предприниматели в графе «основание» сообщают, что переводят заработную плату. Это грубый недочет. Ведение предпринимательской деятельности, согласно своду законов о труде, не считается деятельностью, за которую должна начисляться заработная плата. Это же подтверждает письмо Роструда за номером 358-6-1 от 27.02.2009. Поэтому для перевода средств на карту необходимо доказать либо обналичивание дохода, либо вывод личных средств.

При переводе средств на карту с р/с есть следующие нюансы:

Переводы можно осуществлять исключительно на текущие счета ИП. Переводы на личные счета знакомых, родственников и других физических лиц будут расценены инспекторами УФНС как доход, и они обяжут уплатить соответствующие налоги.
Подобная ситуация возможна, если на текущий счет предпринимателя кто-либо перевел деньги. Это тоже доход, и он тоже подлежит налогообложению. Доказать обратное будет очень трудно.
Перевод с р/с ИП на карту проходит без дополнительных денежных затрат. Важно указать правильную формулировку перевода, который может быть расценен как вывод прибыли от деятельности.

Если карта и р/с из одного банка, то примерная схема действий следующая.