Кто такой принципал в банковской гарантии. Кто является выгодоприобретателем по банковской гарантии

Принципал в банковской гарантии - это одна из сторон договора банковской гарантии, по просьбе которой банк выдает указанное письменное обязательство. О том, кто может быть принципалом и каковы его функции, можно узнать из нашей статьи.

Принципал как сторона договора банковской гарантии

В связи с изменениями, произошедшими в 2015 году в гражданском законодательстве, такой вид обеспечения обязательств, как банковская гарантия (далее — БГ), становится частным случаем независимой гарантии (п. 3 ст. 368 ч. 1 Гражданского кодекса РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ).

Субъектами правоотношений по выдаче и исполнению БГ являются:

гарант — кредитная организация (банк), принимающая на себя обязательство по выплате бенефициару определенной денежной суммы в соответствии с условиями договора БГ;
принципал — должник по основному договору, исполнение которого обеспечивается БГ, и участник договора банковской гарантии, по которой гарант принимает на себя обязательство предоставить БГ;
бенефициар — кредитор принципала по основному договору и участник договора БГ.

Законом четко установлено: в качества гаранта по независимой гарантии могут выступать только коммерческие организации. Относительно принципала и бенефициара таких ограничений не установлено, т. е. в роли участников договора БГ могут выступать юрлица, индивидуальные предприниматели и физлица.

Сама банковская гарантия должна содержать обязательные сведения, перечень которых установлен п. 4 ст. 368 ч. 1 ГК. Среди них — данные о принципале.

Обязательства принципала перед бенефициаром и гарантом

Лица, являющиеся принципалом и бенефициаром по договору БГ, прежде всего, связаны между собой основным обязательством (договор об оказании услуг, выполнении работ, поставке товаров и т. д.), в обеспечение которого и предоставляется БГ.

Таким образом, обязательства лица, выступающего в роли принципала по договору БГ, перед гарантом состоят в следующем:

Уплата вознаграждения за предоставление БГ. С 2015 года в гражданском законодательстве отменено требование о возмездности предоставления независимой гарантии. Однако, поскольку гарант является коммерческой организацией, вероятность оказания данной услуги бесплатно невелика.
Возмещение суммы, выплаченной гарантом бенефициару по БГ, если это не противоречит условиям соответствующего договора (п. 1 ст. 379 ч. 1 ГК). Например, решение АС Москвы от 21.08.2015 по делу № А40-66746/15.

Обязательство принципала как должника по основному обязательству перед бенефициаром как кредитором по основному обязательству состоит в выполнении надлежащим образом условий основного договора. В этом договоре среди прочего может быть прямо предусмотрено обязательство по предоставлению должником банковской гарантии.

В рамках договора БГ роли названных лиц перераспределяются иначе: должником в данном случае становится гарант. Важный момент: гарант обязан выплатить бенефициару по требованию установленную денежную сумму, а не выполнить за принципала действия, которые последний обязан осуществить в рамках своего основного обязательства. Ответственность гаранта не является ни солидарной с принципалом, ни субсидиарной.

Обязательства бенефициара перед принципалом

Принципал должен получить от бенефициара возмещение своих убытков, возникших по вине последнего вследствие:

недостоверности предоставленных бенефициаром документов;
необоснованности предъявленного бенефициаром требования об уплате гарантом денежной суммы по договору БГ (ст. 375.1 ч. 1 ГК).

Судебная практика рассматривает в качестве исключения из общего принципа независимости БГ случай осуществления недобросовестных действий со стороны бенефициара, уже получившего надлежащее исполнение по основному обязательству. Эти действия могут выражаться в требовании бенефициара от гаранта выплат по БГ с целью собственного обогащения. При этом действия бенефициара носят умышленный характер и направлены во вред принципалу и гаранту (определение ВС РФ от 12.08.2015 по делу № 305-ЭС15-4441).

Обязательства гаранта перед принципалом

В 2015 году была упразднена неопределенность сроков, отводимых гаранту на рассмотрение требования бенефициара; были введены четкие временные рамки — 5 дней по умолчанию, если договором БГ не установлен иной срок (п. 2 ст. 375 ч. 1 ГК). Также гаранту на приостановление выплаты по названному договору отводится максимум 7 дней. Если в течение названного срока обстоятельства, которые могут послужить причиной для отказа в произведении выплат, не подтвердятся, гарант обязан осуществить платеж.

При этом о применении обеспечительных мер во время приостановления платежа в ГК РФ нет примечаний, а арбитражно-процессуальное законодательство допускает их только в рамках начавшегося процесса (п. 1 ст. 90 Арбитражного процессуального кодекса РФ от 24.07.2002 № 95-ФЗ).

Основания для отказа в выплате по БГ приведены в п. 1 ст. 376 ч. 1 ГК (см. решение АС Камчатского края от 28.12.2015 по делу № А24-2973/2015).

За необоснованное приостановление платежа гарант отвечает как перед бенефициаром, так и перед принципалом (п. 4 ст. 376 ч. 1 ГК).

Гарант обязан незамедлительно уведомить принципала о:

получении требования бенефициара;
причинах и сроке приостановления выплаты по БГ (при наличии приостановления);
прекращении БГ.

Таким образом, роль принципала в банковской гарантии - это инициирование предоставления кредитной (или иной коммерческой) организацией названного вида обеспечения по основному обязательству принципала.

Принципал обязан возместить гаранту сумму, выплаченную последним бенефициару по договору банковской гарантии, если названным договором не предусмотрено иное. Гарант и бенефициар несут ответственность перед принципалом за необоснованное невыполнение предусмотренных договором условий.

В роли принципала по банковской гарантии могут выступать юридические и физические лица, а также индивидуальные предприниматели.

Развитие рыночной экономики запустило принципиально новый виток развития гражданских и хозяйственных правоотношений и законодательства, а также процесс рецепции понятий и принципов традиционного римского права, которые ранее отрицались советскими идеологами. Именно поэтому не только рядовым гражданам, но и юристам старой закалки до сих пор режут слух заимствованные термины: оферта, акцепт, принципал, бенефициар, сервитут, виндикация и им подобные, хотя все они имеют вполне объяснимое содержание. К примеру, кто такой бенефициар в – это выгодоприобретатель, реализацию интересов которого она обеспечивает.

Сущность понятия

Термин «бенефициар» произошел от французского слова benefice, что в переводе означает доход или корысть. В научной литературе встречается также иная форма – бенефициарий. Это понятие многоаспектно, поскольку характерно для разного рода правоотношений и может подразумевать лицо:

имеющее доход от передачи недвижимости в аренду через посредника (действуя напрямую, собственник был бы арендодателем, а при наличии представителя, взявшего на себя эту роль, он только выгодоприобретатель);
получающее дивиденды от передачи ценных бумаг в пользование брокеру;
имеющее прибыль от участия в трастовой компании;
которому по велению страхователя будет выплачена оговоренная компенсация при наступлении страхового случая (такую форму граждане используют в договоре страхования жизни; юридические лица подобным образом страхуют арендованное имущество: при его повреждении или уничтожении компенсацию получает арендодатель, хотя страхователем выступил арендатор);
в интересах которого финансовое учреждение – эмитент издает аккредитив.

Во всех перечисленных ситуациях использована схожая правовая конструкция – договор в интересах третьего лица. Часто встречающимся случаем участия в правоотношениях бенефициара является – недорогой и надежный метод обеспечения соблюдения существующих договоренностей субъектами хозяйствования.

Стороны гарантийного обязательства

Следует принять во внимание особенности правоотношений, возникающих из :

они вторичны и существуют только в связи с первичной сделкой;
имеют ярко выраженный удостоверяющий характер и урегулированы гл. 23 «Обеспечение выполнения договоренностей» ГК РФ;
являются специальной разновидностью поручительства;
их участники имеют статус, продиктованный ролью, выполняемой в основном обязательстве.

Участниками считаются:

Гарант – лицо, не принимавшее участия в основном обязательстве, и выступающее своего рода поручителем выполнения принципалом (должником) оговоренных сделкой обязательств. Он действует как субъект хозяйствования, получая вознаграждение за предоставленные услуги. По инициативе принципала гарант издает надлежащим образом оформленное обязательство передать бенефициару оговоренную соглашением денежную сумму в случае его обращения.

Законодательство несколько непоследовательно в вопросе установления перечня субъектов предпринимательства, которые могут брать на себя обязательства гаранта. Ст. 368 ГК РФ включила в их число страховые компании. В то же время ФЗ РФ N 395-1 от 02.12.1990 косвенно ограничил их круг лишь финансовыми учреждениями, получившими лицензию ЦБ РФ, отнеся рассматриваемый вид гарантии к перечню банковских операций.

Принципал (должник в основном обязательстве) – инициатор оформления гарантии. Он заинтересован в ее выдаче, поскольку наличие таковой требует кредитор в качестве условия вступления в некие правоотношения. Должник обращается к кредитной организации за выдачей гарантийного документа и оплачивает ее услуги.
Бенефициар по БГ, специфический статус которого нужно рассмотреть детальнее.

Положение выгодоприобретателя

Бенефициар, в основном обязательстве выступающий кредитором, – это лицо, наделенное правом требовать причитающуюся ему сумму от гаранта при невыполнении должником обязанностей по основному договору. Банковская гарантия может обеспечивать право выгодоприобретателя на:

платеж;
должное выполнение контракта;
возвращение авансового платежа;
предложение при проведении аукциона или тендера;
кредитную линию;
уплату таможенных сборов.

В зависимости от необходимости доказывания факта невыполнения принципалом обязанностей, предусмотренных первичной сделкой, различаются такие виды БГ:

бесспорная, предполагающая платеж по первому требованию, сформулированному в письменной форме;
релятивная, по условиям которой бенефициар может получить причитающуюся ему сумму только в случае обоснованности требований.

В последнем случае выгодоприобретатель обязан приложить пакет документов, однозначно указывающих на наступление обстоятельств, предусмотренных договором БГ:

неисполнение принципалом обязательств;
неполное либо ненадлежащее их осуществление.

Представленная выгодоприобретателем заявка и пакет документов внимательно рассматриваются и проверяются финансовым учреждением в установленный срок. Бенефициар может ожидать от гаранта положительного результата (выплаты оговоренной компенсации) в случае, когда:

наступившие обстоятельства охвачены условиями гарантии;
изложенные в заявлении факты подтверждены документально;
требования были предъявлены до окончания действия гарантии.

Банковская гарантия: Видео

Права бенефициара

Гарантия – это сделка принципала и гаранта в интересах бенефициара, но сам он непосредственно не участвует в ее заключении. Как известно, договор двух лиц не может порождать обязанности для третьего. Поэтому выгодоприобретатель наделен лишь правами.

Использование конструкции «должен», «обязан» касательно него может относиться к таким пунктам, как:

его обязанности кредитора в основном обязательстве – передать вещь, отгрузить товар, допустить к участию в аукционе, оказать услугу;
условия реализации прав.

Основным комплексным правом бенефициара, указанным в гарантии, является возможность до окончания срока ее действия требовать от финансового учреждения выплаты оговоренной суммы. Принципиально важен тот факт, что подобная сделка по своей сути является абстрактной, и ее действие не привязано к основаниям возникновения – существованию основного обязательства.

Отказ бенефициара от банковской гарантии может быть произведен в таких формах:

возврат выданного документа банку;
письменное уведомление об освобождении финансового учреждения от обязательств.

Как известно, банковская гарантия – односторонняя сделка. Этим она предпочтительней для бенефициара, чем поручительство, поскольку в подобного рода правоотношениях не подлежат учету возможные претензии или возражения должника к кредитору, вытекающие из обязательства.

С правами выгодоприобретателя соотносится обязанность финансового учреждения:

рассмотреть заявку и приложенные документы;
в случае обоснованности удовлетворить требование и произвести выплату.

При этом гарант лишен права ссылаться на отсутствие вины в действиях принципала или спорный характер отношений сторон основного обязательства, поскольку его долг обусловлен исключительно формальным соответствием поданной заявки условиям сделки.

Отказ возможен только в случаях, когда:

требование или приложенный к нему пакет документов не соответствуют условиям выданной гарантии;
заявка отправлена по окончании срока действия гарантии.

Если при рассмотрении требований выгодоприобретателем оказалось, что первичное обязательство недействительно, целиком или частично выполнено либо его действие прекращено, гарант:

должен незамедлительно уведомить выгодоприобретателя;
может приостановить выплату в ожидании его реакции;
обязан произвести платеж в случае повторной заявки.

Оформление нереализованной гарантии

у бенефициара не вызывает особых трудностей. Поскольку выгодоприобретатель является кредитором, а принципал – должником, движение средств и товара оформляется соответственно первичному обязательству. Наличие гарантии проведения расчетов со стороны кредитной организации на оформление этих операций не влияет.

Банковская гарантия, полученная в залог выполнения обязанностей принципалом, подлежит учету на внебалансовом счете 008 «Обеспечения обязательств и платежей» в сумме, установленной условиями договора гарантии. По мере ликвидации задолженности, сумма обеспечения на указанном счету пропорционально уменьшается. Это предусмотрено положением об использовании плана счетов.

Учет в случае, когда обязательства должника выполняются гарантом

При невыполнении или ненадлежащем выполнениям принципалом первичного обязательства, обеспеченного гарантией, выгодоприобретатель представляет банку требование об уплате оговоренной суммы средств по гарантии финансового учреждения (п.1 ст. 374 ГК РФ). Бенефициар обязан указать суть нарушения со стороны принципала в привязке к условиям гарантии.

По результатам перечисления гарантом средств выгодоприобретателю по банковской гарантии, следует произвести изменения по таким счетам:

дебету 51 «Расчетные счета»;
кредиту 76 «Взаиморасчеты с различными дебиторами и кредиторами».

Таким образом, учет банковских гарантий у бенефициара должен отображать списание долга принципала за счет средств, перечисленных гарантом. Это операция отображается по дебету счета 76 в соответствии с кредитом счета, по которому происходил учет задолженности принципала. В зависимости от разновидности первичного обязательства это может быть счет:
Как получить банковскую гарантию
Обращение Александра Осипова было взято под контроль ЦОП "Бизнес против коррупции"

2 мая 2017

Приветствую! За рубежом давно придумали кучу инструментов для страхования сделок между продавцом и покупателем. Одним из самых удобных считается банковская гарантия.

В России ее тоже используют. И достаточно активно. Но, к сожалению, у нас банковская гарантия – это «игра в одни ворота». Вернее, в одни институты.

Поэтому сегодня мы поговорим о том, кто такой принципал и бенефициар, и почему в России быть одним – невыгодно, а другим может стать только «избранный»?

Простыми словами бенефициар и принципал – две стороны банковской гарантии. Давайте вспомним, что такое БГ, и зачем она нужна.

Банковская гарантия – это полезный инструмент-«буфер» между покупателем и продавцом. Он обеспечивает соблюдение условий договора обеими сторонами. БГ используют при планировании международных контрактов. Или в тендерах на поставку бюджетным и государственным структурам.

Чтобы сильно не грузить Вас юридическими терминами (формата «комитент» или «бенефициар»), сразу объясню суть БГ на условном примере.

Пример: «Позитив», «Батут» и «Лимон»

Российская компания «Позитив» организует и проводит эксклюзивные корпоративы, дни рождения и тимбилдинги. В ее арсенале есть все: сценарии, аниматоры, реквизит, квесты, конкурсы и музыкальное сопровождение.

Но руководство «Позитива» решило расширить линейку услуг и предложить клиентам еще и аренду аттракционов: Angry Birds, аэрохоккей, бильярд, лучно-арбалетный тир и надувную «Полосу препятствий».

Аттракционы заказывают напрямую у китайского производителя «Батут». Китайцы выставили счет на сумму около $100 000. И та, и другая сторона работают друг с другом впервые. А значит – серьезно рискуют!

Китайскому продавцу сложно оценить платежеспособность «Позитива» лишь по отзывам в Сети. Он не знает, сможет ли покупатель из России полностью оплатить немаленький счет. Россиянин же понятия не имеет, выполнит ли компания «Батут» все обязательства по поставке товара.

Понятно, что сделка не состоится без подписания серьезного многостраничного контракта. Там будут детально прописаны права и обязанности «Позитива» и «Батута», санкции за невыполнение условий договора, порядок решения споров и претензий и многое-многое другое.

Но в контракте всего не предусмотришь. Например, форс-мажор или особенности национального законодательства. Да и решать международные споры в суде – дело хлопотное и безумно дорогое.

Так что и для «Позитива» и для «Батута» банковская гарантия – идеальное решение проблемы и надежная страховка от «сюрпризов».

В чем суть банковской гарантии?

«Позитив» обращается в банк «Лимон» (напрямую или через агента) и просит его выступить гарантом сделки. В случае согласия китайский поставщик может быть уверен в получении денег за отгруженные аттракционы.

В нашем условном примере в сделке участвуют три стороны:

Гарант выдает гарантию. Им может стать не только банк, но и другая финансовая организация
Принципал – «слабое звено» в сделке. Тот, из-за кого и затевается весь сыр-бор. В нашем примере – это российская компания «Позитив»
Бенефициар – компания «Батут» из Китая, которая без БГ рискует не получить $100 000 за отгруженные в Россию аттракционы. И нуждается в дополнительных гарантиях от покупателя

В некоторых случаях агентский договор добавляет в эту «цепочку» еще одно (четвертое) звено – агента-посредника.

Напоминаю, что банк в банковской гарантии – это не благотворительная организация. Он соглашается выступить поручителем «Позитива» не задаром. Цена гарантии рассчитывается в процентах годовых от ее стоимости. Иногда – с фиксированной или минимальной комиссией.

Важный момент! Банковская гарантия обойдется дешевле, чем кредит на ту же сумму!

Отличительные черты банковской гарантии

В гражданском праве БГ выдается на условиях:

Безотзывности – банк «Лимон» не может отказаться от гарантии и отозвать ее обратно (исключения я буду описывать ниже)
Конкретности – гарантия банка «Лимон» обеспечивает конкретную поставку аттракционов из нашего примера. Обязательно включение в гарантию требований к принципалу. БГ не распространяется на другие сделки между «Батутом» и «Позитивом»
Фиксации – БГ предоставляется только в пользу китайской компании «Батут» и не может быть передана кому-то другому
Независимости – действие гарантии не зависит от внешних обстоятельств (за исключением форс-мажорных). Банковская гарантия остается в силе даже при банкротстве принципала! Если компания «Позитив» объявит себя банкротом – банк «Лимон» вместо него выполнит обязательства перед китайским «Батутом»

А теперь давайте поближе познакомимся с принципалом и бенефициаром из нашего примера.

Принципал (должник)

Принципал – это клиент, которого банк «берет на поруки». Принципалом может стать, кто угодно: компания, индивидуальный предприниматель и даже физическое лицо.

Кто это в нашем условном примере? Российская компания «Позитив»! Именно она заказывает в банке «Лимон» банковскую гарантию. Бухгалтерский учет операции тоже ведет принципал.

«Позитив» проходит все проверки, готовит нужные документы и предоставляет обеспечение (депозит в банке, поручительство третьих лиц, имущество). И, конечно, услугу банковской гарантии оплачивает тоже он.

В чем выгода БГ для принципала?

Во-первых, китайский поставщик не отгрузил бы аттракционы без банковской гарантии. Минимум информации о клиенте, «чисто русские риски» и крупная сумма заказа вынуждают китайцев «подстелить соломку» перед крупной сделкой.

Во-вторых, в случае форс-мажора банк «Лимон» выплатит «Батуту» полную стоимость аттракционов вместо принципала. А «Позитив» будет отдавать долг банку частями. Приятный бонус: проценты по БГ гораздо ниже, чем по банковскому кредиту.

В чем минусы БГ для принципала?

Банковская гарантия – услуга платная (от 1,5-2% от суммы контракта). В нашем примере компания «Позитив» должна заплатить банку около $1500—2000. Как вернуть принципалу вознаграждение за банковскую гарантию в случае, если она не понадобится? Ответ: никак! Деньги за гарантию, увы, возврату не подлежат
Оформление БГ займет какое-то время. В бухучете придется придумывать отдельные проводки и готовить кучу документов для банковской проверки
Придется позаботиться об обеспечении. В России самый популярный залог для банковской гарантии – это депозит на счете банка-гаранта на сумму сделки. Другими словами, компании «Позитив» придется «заморозить» на счете около $100 000
Все возражения принципала по банковской гарантии не имеют никакого значения. Или так как хочет банк, или никак

Бенефициар (продавец)

В нашем примере бенефициаром выступает китайский поставщик «Батут». Именно его интересы страхует банковская гарантия, выданная «Лимоном».

В чем выгода БГ для бенефициара?

Самая главная выгода: БГ гарантирует оплату поставки! Отгрузив свои аттракционы, китайский поставщик гарантированно получит свои $100 000: либо от «Позитива», либо от банка «Лимон». Можно не бояться ни потенциального банкротства российской компании, ни мошенничества с ее стороны…

В чем минусы БГ для бенефициара?

В случае отказа «Позитива» платить по счетам, придется «заморочиться» с бюрократическими процедурами. Как минимум, собрать пакет документов и отправить в банк «Лимон» требование исполнить гарантию.

Как оформить банковскую гарантию?

Для начала представитель компании «Позитив» обращается в банк. И, кстати, совсем необязательно — в тот, где у него открыты расчетные счета. Хотя в России этот вариант считают оптимальным.

В банке представитель компании оставляет заявку на получение банковской гарантии. И в течение десяти дней сотрудники «Лимона» ее внимательно рассматривают. Кстати, процедура получения БГ очень похожа на оформление банковского кредита на развитие бизнеса.

А дальше менеджеры банка изучают деятельность компании «Позитив» за последний год. Что проверяется? Деловая репутация принципала, его бухгалтерский учет, платеже- и кредитоспособность, кредитная история и возможные риски по конкретной сделке.

После одобрения заявки банк выдаст банковскую гарантию на сделку.

Что произойдет, если «Позитив» не сможет оплатить аттракционы от «Батута»? Китайский поставщик подаст в банк «Лимон» заявление с требованием исполнить гарантию. Банк перечислит китайскому поставщику деньги за аттракционы.

И начнет «выбивать» эту сумму у российской компании. Тот либо будет отдавать банку долг частями и под проценты. Либо пожертвует залогом (без обеспечения российские банки с БГ не работают).

Когда и как прекращается действие БГ?

Банковскую гарантию можно закрыть в трех случаях:

Закончился срок ее действия
Компания «Позитив» выполнила все обязательства перед поставщиком
Китайская компания письменно отказалась от своих прав по БГ и вернула ее банку

В отдельных случаях гарантия может быть отозвана банком и в одностороннем порядке. Самые популярные причины:

Принципал не выполняет свои обязательства перед банком-гарантом
Появилась информация (официальная) о неплатежеспособности принципала
Изменилась стоимость обеспечения либо его содержание

Обратите внимание! Обязательства банка как гаранта отменяются только после того, как форму такого письменного уведомления получит бенефициар и принципал. Без отзыва банковской гарантии банк обязан выплатить бенефициару положенную сумму вместо принципала!

Условия банковской гарантии на примере продуктов Сбербанка

Рассмотрим условия БГ на примере продуктов Сбербанка. Банковские гарантии банк предлагает в двух вариантах.

Бизнес-гарантия за 1 день

Оформить экспресс-продукт могут индивидуальные предприниматели и юридические лица. Не нужен залог имущества и поручительство, не требуется открытие расчетного счета.
Обеспечение на сумму от 50 тыс. до 15 млн. рублей можно заказать на срок до 24-36 месяцев. Плата за БГ не может быть меньше 6,5 тыс. рублей и начинается с 1,7% от суммы гарантии. При наступлении страхового случая клиенту придется выплатить банку от 10,6% годовых.

В качестве залога Сбербанк принимает депозитные сертификаты и векселя.

Требования к принципалу минимальны:

Годовая выручка за последний год до 400 млн. рублей
Не менее шести месяцев с начала ведения деятельности

Бизнес-гарантия

Условия «Бизнес-гарантии» позволяют получить шесть видов гарантий: от «исполнения обязательств» до «возврата авансового платежа». Максимальная сумма гарантии ограничена финансовым состоянием заемщика и стоимостью его обеспечения.

Цена сберовской БГ начинается с 2,66%, но не может быть меньше 15 000 — 27 000 рублей (зависит от типа обеспечения). При наступлении страхового случая минимальная ставка составляет 11,73% годовых.

В качестве обеспечения Сбербанк рассматривает поручительство юридических и физлиц, залог имущества и векселей/депозитных сертификатов Сбербанка, а также гарантии «Федеральной корпорации по развитию малого и среднего предпринимательства».

Требования к заемщикам – те же, что и для продукта «Бизнес-гарантия за 1 день».

Специфика банковских гарантий в России

В России БГ – это добровольно-принудительная услуга. Она обязательна для тех, кто работает с бюджетными и государственными предприятиями. И, конечно, для участников тендеров на обслуживание таких учреждений. Проще говоря, у нас банковская гарантия обычно нужна для тендерных, туристических и таможенных сделок.

Это не совсем честно.

Государственные структуры надежно защищены от рисков неисполнения договоров. Банки получают «легкие деньги» на выдаче платных гарантий. А вот для бизнеса БГ – всего лишь дополнительные расходы без каких-либо преимуществ. И почти всегда полную сумму платежа нужно резервировать на счете в качестве обеспечения.

А Вы когда-нибудь сталкивались с банковской гарантией?

При оформлении банковской гарантии в правоотношения вступают две стороны: финансовая организация-гарант совместно с исполнителем – принципалом с одной стороны и бенефициар-заказчик с другой стороны.

Принципал

Принципал в банковской гарантии считается той стороной, в которой организация обращается в банк для заключения договора о выдаче гарантии.

При этом банковская гарантия и есть этот договор, по которому финансовая организация – гарант берет на себя оговоренные обязательства.

При этом вторая сторона, в соответствии с договором между гарантом и заказчиком получит денежную сумму, отраженную в этом соглашении, в случае того, когда принципал в банковской гарантии не сможет исполнить свои обязательства.

Но в основном, принципал в банковской гарантии при возникновении непредсказуемых обстоятельствах будет иметь дополнительную страховку. Использование банковской гарантии оправдает себя в любом случае, так как она считается очень серьезным страховым инструментом, предупреждающим всевозможные риски, которым может воспользоваться как принципал в банковской гарантии, так и бенефициар. А когда принципал в банковской гарантии применяет ее при договорных отношениях, он сильно экономит, по сравнению с выплатами по кредитам коммерческих банков.

При оформлении документации, за выдачу банковской гарантии принципал несет все расходы на себе, и при этом он считается заявителем. Но так же считается организацией должником, который за выдачу банковской гарантии принципал получает небольшое отлагательство платежей и различных штрафов.

Кредитор считается организацией выгодоприобретателем, и в процессе согласования всех нюансов договора, он вправе дать отсрочку платежей, только тогда, когда ему должник предоставит банковскую гарантию, по условиям которой кредитор получает покрытие всего ущерба, который может нанести ему неплатёжеспособность заказчика.

Кредитная или страховая организация, в которую обращается заказчик с целью получения банковской гарантии, является банком-гарантом. Но для выдачи этой гарантии, установлены определенные условия и которым принципал должен соответствовать. В обратном случае в получении банковской гарантии может быть отказано.

За оформление и выдачу банковской гарантии банк-гарант получает определенное вознаграждение от принципала, в соответствии с ГК РФ. Но в Гражданском Кодексе отсутствуют разъяснения по поводу порядка уплаты этих выплат и их величины. Значит, принципалу и гаранту необходимо найти взаимовыгодное решение и отразить его в банковской гарантии. Но если данные условия, которые устанавливают размер и последовательность комиссионных выплат гаранту организацией – должником, не отражены в договоре о банковской гарантии, то это не может быть основанием для признания в судебном порядке факта недействительности банковской гарантии.

Бенефициар

Бенефициар по банковской гарантии – это такая организация – кредитор организации принципала по тем обязательствам, которые установлены в банковской гарантии.

И учитывая условия, по которым бенефициар по банковской гарантии получает комиссионное вознаграждение, то различается безусловная банковская гарантия, т.е. такая, которая выдается по первому требованию и условная. Безусловная банковская гарантия обеспечивает выплату платежа по первому письменному заявлению, которое выдаст бенефициар по банковской гарантии. Условная гарантия так же обеспечивает выплату бенефициару платежа по письменному его требованию, но при этом должен быть приложен пакет документов, которые подтверждают недостаточное исполнение заказчиком всех условий договора.

Бенефициар по банковской гарантии может требовать выплаты платежа в том случае, если наступили оговоренные условия. Все требования заказчик предъявляет в письменном виде и прикладывает к нему пакет документов, которые указаны в банковской гарантии. Кроме этого в требовании должны быть указаны факты, доказывающие невыполнение принципалом своих условий договора. Бенефициар по банковской гарантии должен предъявлять свои требования только до окончания действия гарантии.

Все предъявляемые бенефициаром требования и документы, рассматриваются кредитной организацией в определённый срок. И при этом он должен, очень внимательно относится к процессу рассмотрения этого требования и сопоставлению всех указанных там фактов.

Для принятия положительного решения в сторону бенефициара кредитная организация руководствуется тем, что факты, изложенные в требовании бенефициара и документы, приложенные к нему, должны соответствовать условиям банковской гарантии, а не выяснением отношений которые имеют стороны банковской гарантии.

Все отношения, которые имеют стороны банковской гарантии, происходят по инициативе организации заказчика. Но банковская гарантия выдается только по письменному заявлению Принципала. Та часть стороны банковской гарантии, которую занимает Бенефициар, не имеет значения с правовой точки зрения, практика показывает, что все действия организации исполнителя происходят по условиям с кредитором. Например, при покупке товаров и услуг, с учетом рассрочки платежей, бенефициар может поставить такое условие, при котором такая оплата должна быть обеспечена гарантией банка.

При согласии стать гарантом всех обязательств, которые установили стороны банковской гарантии, финансовая организация выдает свое письменное свидетельство.

Для защиты интересов сторон по сделкам могут быть разные варианты обеспечения обязательств, в том числе банковская гарантия. По условиям гарантии за ненадлежащее исполнение сделки будет отвечать не только сторона по договору, но и банковское учреждение. В этой статье разберем, кто такой принципал и бенефициар в банковской гарантии, и как определяется объем их прав и обязанностей.

При совершении гражданских сделок стороны рассчитывают на добропорядочность контрагента и надлежащее соблюдение условий договора. Однако для дополнительной защиты интересов могут применяться различные способы обеспечения обязательств, в том числе гарантия банковского учреждения. Смысл такого дополнительного документа заключается в следующем:

за счет третьей стороны (банка), исполнитель или поставщик может гарантировать заказчику или покупателю исполнение договора – для этого в содержании гарантии устанавливается объем финансовых обязательств;
в зависимости от содержания основного договора и гарантии, заказчик может предъявить требование о выплате компенсации сразу к банку либо с предварительным обращением с претензией к партнеру по сделке;
банк сможет предъявить требование к участнику основного договора, за которого была выплачена сумма по гарантии.

Обратите внимание!

Для участия в государственных или муниципальных тендерах банковская гарантия предоставляется в обязательном порядке. Для этого участник закупки может сам обратиться в банк либо воспользоваться предложениями на электронных площадках.

Использование банковской гарантии не означает, что исполнитель или поставщик по сделке может устраниться от своих обязательств. Целью оформления гарантии является только обеспечение обязательства, а не его выполнение за другое лицо. Как правило, размер гарантии соответствует стоимости предмета договора, а для участия в тендере она должна предусматривать и выплату возможных штрафных санкций.

В оформлении банковской гарантии для обеспечения обязательств участвуют следующие стороны:

исполнитель или поставщик по сделке – принципал, для которого банковская гарантия является дополнительным способом обеспечения обязательств;
бенефициар – заказчик или покупатель, которому банковская гарантия обеспечивает исполнение обязательства;
гарант – банковское или кредитное учреждение, выдающее гарантию, и обязанное выплатить денежные средства бенефициару при наступлении определенных условий.

Определения гаранта, принципала и бенефициара по сделке, а также комплекс их прав и обязанностей содержатся в ГК РФ. Инициатором для оформления гарантии выступает принципал, который заинтересован в оформлении договора для поставки товара или оказания услуг либо для формирования комплекта заявочной документации.

Рассмотрим, каким объемом прав и обязанностей могут наделяться гарант, принципал и бенефициар, и какие условия может предусматривать гарантийное обязательство.

Чем бенефициар отличается от принципала?

Если проводить параллели между обычной гражданской сделкой и содержанием банковской гарантии, разграничение между принципалом и бенефициаром можно провести следующим образом:

бенефициар по гарантии – это кредитор поставщика или исполнителя, т.е. именно он сможет требовать соблюдения условий контракта или предъявить требование к гаранту;
принципал является исполнителем или поставщиком по сделке, а при нарушении условий договора становится должником;
принципал и бенефициар связаны между собой основным договором – при надлежащем исполнении его условий обращение к гаранту может не понадобиться.

Наличие гарантии, предоставленной бенефициару, не означает, что он сможет ей воспользоваться. В содержании гарантии определяются условия, при которых банк обязуется исполнить обязательство за принципала. Например, при наличии безусловной гарантии банк будет обязан возместить всю сумму обязательства, даже если аналогичное требование не предъявлялось к нарушителю сделки, т.е. принципалу.

Главным выгодоприобретателем по банковской гарантии выступает бенефициар. Он сможет получить причитающуюся сумму обязательства в любом случае – за счет контрагента по сделке либо путем обращения в банк. Основания для отказа в исполнении гарантийного обязательства могут быть связаны только с существенными нарушениями со стороны принципала (например, представление заведомо недостоверных сведений о сути сделки и размере первоначальных обязательств).

Размер гарантии может быть меньше совокупной стоимости предмета сделки – в таких случаях допускается использование нескольких способов обеспечения либо двух и более гарантий от разных банков. Ключевое значение будет иметь решение бенефициара, для соблюдения интересов которого и выдается гарантия.

Что такое гарантийное обязательство

Банковская гарантия выступает способом обеспечения обязательства по сделке. Однако и правоотношения, связанные с участием банка, могут рассматриваться как самостоятельное обязательство. Преимущества такой формы обязательства заключаются в следующем:

принципал устраняет необходимость перечислять собственные средства в качестве залога или обеспечения;
одна банковская гарантия может быть использована сразу по нескольким сделкам (это правило имеет особое значение для постоянных и профессиональных участников тендеров);
банк осуществляет проверку благонадежности принципала и может отказать в выдаче гарантии – таким способом устраняются риски для гаранта;
за обеспечение чужих обязательств в форме гарантии, банк получает денежное вознаграждение за счет принципала (в фиксированной сумме либо в процентах от размера гарантийного обязательства).

Обратите внимание!

Наличие у контрагента гарантии, особенно если банк входит в число лидеров кредитного сектора, дает преимущество перед конкурентами. Однако для ее получения нужно соблюсти ряд требований:

большинство банковских учреждений отказываются сотрудничать с компанией, которая числится в реестре недобросовестных поставщиков;
выдача гарантий осуществляется по определенным сферам деятельности – например, если у компании в перечне видов деятельности по ЕГРЮЛ значится только торговля сельхозтоварами, ни один банк не выдаст ей гарантию для строительства зданий и сооружений;
будет проверяться и размер уставного капитала компании, состав собственных активов и финансовых обязательств – для ООО с минимальным размером уставного капитала сложно рассчитывать на гарантию в сотни миллионов рублей;
на возможность получить гарантию по максимально выгодным условиям влияет продолжительность работы компании на рынке – для фирмы-однодневки в выдаче гарантии может быть отказано без объяснения причин.

Выданная гарантия является безотзывной, т.е. банк не может ее аннулировать в одностороннем порядке. Исключения из этого правила содержатся в законе (например, если для получения гарантии компания представила подложные документы). Сведения о выданных гарантиях фиксируются в реестре Минфина РФ и могут быть проверены бенефициаром на стадии заключения контракта.

Основанием для предъявления требований к гаранту являются нарушения договора со стороны принципала. Так как бенефициар – это кредитор принципала, он может требовать возмещения убытков и выплату штрафных санкций, соответствующих условиям сделки и банковской гарантии.

В зависимости от содержания указанных документов, гарантийное обязательство может исполняться следующим образом:

если оформлена безусловная гарантия, бенефициар может сам выбрать вариант возмещения убытков за нарушение договора – требовать выплату компенсации можно как с должника, так и с банка;
в гарантии может содержаться условие, при котором банк обязуется выплатить компенсацию – например, если убытки за неисполнение договора превысили определенную сумму;
для исполнения гарантийного обязательства в банк предоставляются документы, подтверждающие нарушение сделки и размер причиненных убытков.

Двойное возмещение убытков и штрафных санкций не допускается. Такие действия бенефициара будут рассматриваться как нарушение закона, а гарант и/или принципал смогут вернуть незаконно выплаченную сумму компенсации.

Права и обязанности гаранта, принципала и бенефициара

Объем прав и обязанностей участников банковской гарантии определяется нормами ГК РФ и содержанием документа. Выделим ключевые моменты, определяющие объем правомочий каждой стороны:

банк (гарант) обязуется выплатить компенсацию в сумме и на условиях, указанных в гарантии, после чего приобретает право требовать возмещения с принципала;
принципал обязуется выплатить банку вознаграждение при выдаче гарантии, а также соблюдать условия основной сделки;
бенефициар имеет право предъявить требование о погашении убытков принципалу и/или банку, а также обязуется представить полный комплект документов, подтверждающих нарушение договора.

Банк может отказать в выплате, если представленные документы не подтверждают факт нарушения, неоправданно завышают размер убытков либо содержат ложные сведения. Если такие факты выявляются уже после перечисления средств по гарантии, компенсацию можно взыскать с бенефициара в судебном порядке.

Права и обязанности гаранта, принципала и бенефициара не могут изменяться в одностороннем порядке после выдачи гарантийного обязательства. Отзыв гарантии возможен при существенных нарушениях либо при аннулировании первоначальной сделки. Если гарантия выдана на неопределенное количество сделок, принципал вправе сам решать, в каких случаях представлять документ для оформления контракта.

Резюме

По банковской гарантии получателем средств будет являться бенефициар, т.е. заказчик или покупатель по основному договору. Компенсация по гарантии выплачивается при нарушении принципалом условий договора. Гарантом обеспечения обязательств является банк, а сведения о выданной гарантии фиксируются в реестре Минфина РФ.