Что такое валютный счет? Как открыть валютный счет. Операции по валютным счетам. Основы открытия и закрытия валютных счетов

Операции по валютным счетам отражаются в бухгалтерском учете на основании выписок кредитной организации и приложенных к ним денежно-расчетных документов.

Открытие валютного счета в российском банке

Для открытия валютного счета в российском банке, как правило, вам нужно представить в банк те же документы, какие нужны для открытия расчетного счета и справку из банка, в котором открыт расчетный счет.

Открытие валютного счета предполагает открытие и других счетов для учета операций с иностранной валютой.

Оно, как правило, предполагает, что банк заведет:

  • текущий валютный счет – для учета иностранной валюты, которая находится в распоряжении вашей компании;
  • транзитный валютный счет – для зачисления поступившей валютной выручки и других платежей в иностранной валюте;
  • специальный банковский валютный счет – для зачисления иностранной валюты, которую банк покупает по вашему распоряжению.

Со 2 мая 2014 года компании не должны сообщать в налоговую инспекцию об открытии или закрытии валютного счета (ст. 23 НК РФ в редакции Закона от 2 апреля 2014 г. № 52-ФЗ).

Открытие валютного счета за пределами России

Резиденты РФ открывают без ограничений счета (вклады) в иностранной валюте и валюте Российской Федерации в банках, расположенных за пределами территории РФ (п. 1 ст. 12 Закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Исключения предусмотрены Законом от 7 мая 2013 года № 79-ФЗ «О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами». Это лица, занимающие ряд государственных должностей и их супруги и несовершеннолетние дети.

Об открытии (закрытии) счетов в банках за пределами РФ или изменении реквизитов валютных счетов налоговую инспекцию уведомлять необходимо. Сделать это нужно в месячный срок по утвержденной форме (п. 2 ст. 12 Закона № 173-ФЗ). Формат уведомления в электронной форме утвержден приказом ФНС России от 14 ноября 2013 года № ММВ-7-14/502@, форма уведомления на бумажном носителе – приказом ФНС России от 21 сентября 2010 года № ММВ-7-6/457@.

За опоздание или подачу уведомления по неустановленной форме предусмотрен штраф для организации на сумму от 50 000 до 100 000 рублей, за неподачу уведомления – на сумму от 800 000 до 1 000 000 рублей. За те же нарушения для должностных лиц предусмотрены штрафы в размере от 5000 до 10 000 рублей и от 40 000 до 50 000 рублей соответственно (п. 2, 2.1 ст. 15.25 КоАП РФ).

Чтобы открыть валютный счет за пределами России, следует ознакомиться с требованиями банка той страны, в которой вы хотите открыть счет.

Без проблем открыть счет можно в стране, которая входит в Организацию экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) или Группу разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ). В остальных случаях вам придется сначала зарегистрировать факт открытия счета в вашей налоговой инспекции.

Плату за открытие валютного счета включите в состав прочих расходов:

ДЕБЕТ 91-2   КРЕДИТ 51
– оплачены услуги банка по открытию валютного счета.

Как организовать учет по счету 52

Для правильного учета операций с иностранной валютой к счету 52 вы можете открыть субсчета:

  • 52-1 «Валютные счета внутри страны»;
  • 52-2 «Валютные счета за рубежом».

К субсчету 52-1 откройте субсчета второго порядка (исходя из тех валютных счетов, которые вам завел банк):

  • 52-1-1 «Текущий валютный счет»;
  • 52-1-2 «Транзитный валютный счет»;
  • 52-1-3 «Специальный банковский счет».

Вы можете открыть счета в различных валютах (долларах США, евро и др.). Учитывайте операции по каждому виду валюты отдельно.

Покупка иностранной валюты

Порядок отражения операций, связанных с покупкой валюты, зависит от целей, на которые она приобретается.

Валюта может покупаться:

Покупка и продажа иностранной валюты осуществляется только через банки, причем далеко не все банки могут покупать и продавать валюту, только те, у которых есть на это разрешение.

Продажа иностранной валюты

Продавать иностранную валюту можно только через уполномоченные банки (ч.1 ст.11 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ).

Уполномоченными банками считают банки или банковские учреждения, которые наделены определенными полномочиями на совершение определенных банковских опреаций.

Раньше часть выручки, поступившей в иностранной валюте необходимо было продать в обязательном порядке.

Сейчас требование об обязательной продаже части валютной выручки отменено, поэтому компания может продавать ее только в добровольном порядке.

Сумму валютных средств, направленных на продажу, спишите проводкой:

ДЕБЕТ 57   КРЕДИТ 52-1-1 (52-1-2)
– валютные средства направлены на продажу.

Средства, полученные от продажи валюты, зачисляют на расчетный счет. На сумму этих средств сделайте проводку:

ДЕБЕТ 51   КРЕДИТ 91-1
– денежные средства от продажи валюты зачислены на расчетный счет.

Списание проданной валюты отразите записью:

ДЕБЕТ 91-2   КРЕДИТ 57
– списана проданная валюта.

Все расходы, связанные с продажей валюты (например, вознаграждение, уплаченное банку), отразите записью:

ДЕБЕТ 91-2   КРЕДИТ 51 (52, 57)
– отражены расходы по продаже валюты.

В конце месяца отразите финансовый результат (прибыль или убыток) от продажи валюты. Как правило, он возникает из-за того, что курс, по которому валюту продает банк, отличается от ее официального курса. Для этого сделайте в учете запись:

ДЕБЕТ 91-9   КРЕДИТ 99
– отражена прибыль от продажи валюты

ДЕБЕТ 99   КРЕДИТ 91-9
– отражен убыток от продажи валюты.

Убыток от продажи валюты уменьшает налогооблагае­мую прибыль организации (пп. 6 п. 1 ст. 265 НК РФ).

Непроданная валютная выручка подлежит зачислению на текущий валютный счет.

Отечественное законодательство наделяет правом вести внешнеэкономическую деятельность всех субъектов хозяйствования РФ, независимо от организационно-правовых форм. Сотрудничество с зарубежными партнерами закономерно предполагает взаиморасчеты в иностранной валюте. При этом открытие валютного счета юридическим лицом не только удобно, но и необходимо.

В то время как наличные операции в рубле между организациями ограничены определенной суммой, в иностранной валюте они запрещены вовсе. Без использования счетов субъекты предпринимательской деятельности – резиденты РФ могут принимать наличность валютой только от иностранцев по договорам розничной купли-продажи, транспортного или бытового обслуживания.

Правовое регулирование

Правила открытия и использования валютных счетов мало чем отличаются от рублевых. Среди уже открытых юридическим лицам преобладают – предназначенные для размещения и управления средствами. Однако параграф 2.1. Положения ЦБ РФ от 30.05.14 № 153 определил, что в инвалюте могут быть открыты практически все основные разновидности счетов.

Специфика ведения определена ФЗ № 173 о валютном регулировании и контроле от 10.12.03. По этому поводу существуют четыре главных правила:

  • услугу предоставляют только банки, получившие на это лицензию ЦБ РФ;
  • для облегчения госструктурам валютного контроля установлено обязательство резидентов оформлять паспорта внешнеторговых сделок в обслуживающем финансовом учреждении;
  • отечественные компании обязаны уведомлять банки об ожидаемом сроке зачисления валюты по заключенным ими сделкам;
  • часть валютной выручки подлежит обязательной рублевой конвертации.

Особенности

Валютный счет для юридических лиц более сложен, чем открытый в национальной валюте. представляет собой учетную запись о движении однотипных средств. В то же время валютный подразумевает три самостоятельных составляющих, не признаваемых субсчетами:

  • транзитная – предназначенная для зачисления поступлений от нерезидентов;
  • текущая – для учета валюты, оставшейся в распоряжении предпринимателя после обязательной конвертации части выручки в российский рубль;
  • специальная транзитная – для регистрации валюты, купленной на внутреннем рынке РФ.

Текущий валютный счет предназначен для ведения учета финансовых средств, полученных юридическим лицом в результате обязательной реализации части экспортной валютной выручки и иных операций по счету в рамках действующего валютного законодательства. На текущем валютном счете могут быть размещены:

Денежные начисления, находящиеся на текущем валютном счете резидента, могут использоваться при совершении операций с иностранной платежной единицей согласно установленным нормам. Резидент может специализированный транзитный валютный счет, заключив для этого договор об открытии специализированного валютного счета для осуществления операций по приобретению и продаже зарубежной денежной единицы за рубли на валютном рынке, а также для ведения учета подобных операций. Данный счет резидент открывает дополнительно к транзитному и текущему валютному счету. Операции по приобретению на валютном рынке иностранной платежной единицы в обмен на рубли без открытия данного счета не допускаются.

На специализированный валютный счет поступают только начисления в зарубежной денежной единице, приобретенные на валютном рынке в обмен на рубли. Не допускается обналичивание иностранной платежной единицы со специализированного транзитного валютного счета, кроме случаев по оплате командировочных расходов.

Типы операций

Открыв валютный счет, коммерческая структура может совершать текущие операции или такие, которые связаны с оборотом капитала.

  • экспортно-импортные взаиморасчеты;
  • кредиты на срок не более 180 суток;
  • перевод процентов, дивидендов и доходов от движения капитала;
  • зарплата, социальные выплаты.
  • инвестиции в учредительный капитал либо ценные бумаги нерезидента;
  • покупка недвижимости за границей;
  • рассрочка платежа по импорту/экспорту на срок до 180 суток;
  • кредит на срок до полугода;
  • иные операции в валюте, которые не являются текущими.

Как открыть счет в банке: Видео

Открытие валютного счета

Нужно сначала . Практически все они работают с долларом и евро, но для менее распространенных валют бывает трудно найти обслуживающую организацию. Из ст.14 ФЗ № 173 следует право юридического лица или ИП:

  • открыть любое количество счетов;
  • сотрудничать в этом вопросе с неограниченным количеством уполномоченных банков;
  • иметь рублевый расчетный счет в одном, а валютный – в другом учреждении.

Открытие валютного счета ООО или другого юридического лица происходит по той же схеме и процедуре, что и рублевого. Если за услугой обратился действующий клиент, сотрудник банка пригласит заполнить заявление и заключить сделку об обслуживании. В противном случае потребуется предоставить набор стандартных документов:

  • копии учредительных и регистрационных бумаг;
  • карточку образцов подписей сотрудников, уполномоченных распоряжаться счетом;
  • справки о постановке на статистический и налоговый учет.

Согласно Положению ЦБ РФ № 153, валютный счет открывается финансовым учреждением не позже, чем на следующий день после обращения. Однако реально это занимает несколько часов. Банк самостоятельно уведомляет ФНС об открытии, поскольку с 2014 клиент освобожден от этого обязательства. Валютный счет будет двадцатизначным, при этом три его цифры (6-8) отображают код валюты согласно общенациональному классификатору.

Сберегательный банк на сегодняшний день предлагает своим клиентам оформление вкладов, в том числе открываются и валютные счета в Сбербанке для физических лиц. Можно в евро, фунтах, йенах и франках. Но самой большой популярностью пользуется американский доллар, так как в зависимости от стабильности экономики рубль может становиться дешевле или дороже, а долларом США были прочно закреплены позиции на рынке валюты.

Какие бывают валютные вклады в Сбербанке?

Сбербанком осуществляется постоянное расширение линейки услуг. Это касается и вкладов. В зависимости от того, к какой категории относится гражданин и каковы условия вложений, самыми популярными являются следующие рублевые и валютные счета в Сбербанке для физических лиц:

  1. Срочные депозиты - отличаются от других тем, что средства можно положить на счет от трех месяцев до трех лет.
  2. Долгосрочные депозиты - под данным подразумевается, что договор будет действовать по вкладу только ограниченное время. Как правило, данный срок составляет от одного месяца до трех лет.
  3. Депозиты, открытые в интернете, - эти вклады отличаются тем, что они могут быть открыты дистанционно. Кроме того, постоянным клиентам предлагаются льготные условия, за счет которых можно увеличить свой доход от депозита, даже сидя дома за компьютером.

Открытие валютного счета в Сбербанке обладает определенными преимуществами и тонкостями, поэтому обязательно следует тщательно изучить все условия, на которых открывается вклад, чтобы в дальнейшем не возникало неожиданных ситуаций и недоразумений.

Под какие проценты открываются долларовые вклады?

Окончательная процентная ставка по любому из вкладов зависит от размещенной на нем суммы и срока действия. Соответственно, чем больше сумма и срок, тем выше проценты.

Кроме того, у банка имеется система «Сбербанк онлайн». Открыть валютный счет можно и там. По всем вкладам при открытии через интернет-банк даже немного повышена процентная ставка на 0,25%.

Консультантами банка могут быть предложены и другие не менее выгодные тарифы, которые подойдут именно вам. Теперь давайте поговорим о каждом типе вкладов отдельно - что они собой представляют, на какие сроки открываются, какие имеют проценты и так далее.

«Сохраняй»

Вообще, даже в рублевом эквиваленте это самый выгодный вклад, особенно для пенсионеров, так как по нему самая высокая процентная ставка. Открывается вклад сроком от одного месяца до трех лет. Снятие и внесение средств по нему не предусматриваются.

«Пополняй»

Менее выгодный вклад. Процентная ставка по нему немного ниже и составляет 1,35-3,75%, но зато здесь предусмотрено пополнение вклада на протяжении всего срока. Снятия здесь, так же как и по предыдущему вкладу, не предусматривается. Открывается он сроком от трех месяцев до трех лет. Минимальная сумма для оформления составляет сто долларов.

«Управляй»

Данный вклад подойдет тем, кто предпочитает самостоятельно управлять своими средствами. Здесь предусматривается и снятие, и внесение наличных, но по данному депозиту будет самая низкая процентная ставка, об этом тоже следует помнить. Кроме того, минимальная сумма вклада должна быть не менее тысячи долларов. Данный валютный счет в Сбербанке России имеет процентную ставку от 1,33 до 3,35%.

«Сберегательный счет»

Есть один удобный тип вкладов, называемых «Сберегательными счетами». По ним установлены самые минимальные проценты, но они отлично подойдут тем клиентам, которым часто приходится снимать средства, так как такой счет будет считаться действующим даже при нулевом балансе, а проценты будут начисляться на остаток средств.

«Депозит Сбербанка России»

Еще один популярный среди граждан нашей страны валютный счет в Сбербанке. Проценты по нему составляют от 1,2 до 4,5%. Данный депозит открывается от трехсот долларов. Срок действия может быть от одного месяца до трех лет.

Как открываются валютные счета в Сбербанке для физических лиц?

Кроме того что счет можно оформить в рублях, как уже говорилось выше, все более популярными становятся счета в валюте. Это можно объяснить тем, что клиентам больше нравится стабильность, вложения делаются в более устойчивой валюте.

Для того чтобы оформить счет, следует обратиться непосредственно в Сбербанк. Реквизиты валютного счета будут предоставлены вам на руки, если необходимо. Для открытия достаточно просто предоставить паспорт.

Оформляется вклад в течение одного часа. Для банковских сотрудников это самая обычная процедура, кроме того, сбор всей необходимой документации сотрудник также произведет самостоятельно.

Перед тем как открывать валютные счета в Сбербанке для физических лиц, следует обязательно проконсультироваться и решить все интересующие вопросы, чтобы в дальнейшем не возникало недоразумений. Кроме того, взвесьте все достоинства и недостатки вложений именно для вас.

После окончательного принятия решения подписывается договор с банком. Затем клиентом вносятся на счет необходимые средства - и все, проценты будут начисляться. Минимальная сумма вклада будет зависеть от того, какие именно были выбраны условия клиентом. Все внесения валюты должны осуществляться в соответствии с законодательством.

Так, при открытии валютного счета в иностранных валютах у вас сразу же появится множество преимуществ. Такие вложения обладают наиболее высокими процентными ставками, в отличие от рублевых депозитов. Кроме этого, из других стран можно без проблем получать переводы и не придется оплачивать их конвертацию.

Если даже денежный перевод поступит безналичным путем, его все равно можно будет обналичить. Кроме этого, можно совершать самостоятельно переводы, а также платить разного рода услуги, к примеру, обучение или лечение.

Чтобы условия совершения банковских операций стали более удобными и выгодными, специальной службой банка производится регистрация всех составленных договоров, проводятся среди населения социальные опросы, а также составляется постоянный мониторинг, при помощи которого отслеживается динамика и общее положение банковских операции по всему Сбербанку. Не стоит думать, что данный банк один такой. В других кредитных организациях проводится та же самая политика.

Обязательно стоит упомянуть о том, что любой вклад подлежит обязательному страхованию. Для этого также существует специальное агентство страхования.

По той причине, что ежедневно количество людей, открывающих вклады, становится все больше, Сбербанком увеличиваются процентные ставки, чтобы привлечь к себе как можно больше клиентов. В отличие от других банков, у Сбербанка, хоть и низкие процентные ставки по вкладам, но зато он устойчиво занимает свои позиции в банковской сфере и можно не бояться, что у него отберут лицензию, что в последнее время стало очень частым явлением.

Именно в данный момент очень выгодно вкладывать денежные средства и получать дополнительные доходы, так как валютный рынок пока еще наиболее стабилен и спокоен.

Аналитические прогнозы обещают наступление большого кризиса, поэтому следует успеть совершить вклад, чтобы не потерять все накопленные средства.

Но, даже учитывая все имеющиеся достоинства у вкладов Сбербанка в валюте других государств, необходимо много раз тщательно все обдумать, подойдет ли такая банковская операция именно вам, так как любой вклад имеет определенные риски, и никогда заранее узнать, что будет завтра, нельзя.

Возможность получения дополнительного дохода за счет вкладов всегда несет за собой определенные риски потерь. По этой причине каждый гражданин должен индивидуально решать вопрос об открытии вклада. Для более правильного выбора не следует обращаться в банк, где вам, конечно же, скажут, что это того стоит и это очень выгодно. Подумайте сами и определитесь с выбором.

В целях проведения внешнеторговых операций российским юридическим лицам зачастую требуется счет в валюте другого государства (чаще всего - в долларах США или евро). Это связано с тем, что российская валюта используется в качестве средства расчета далеко не всеми субъектами внешнеторговых отношений. Открытие валютного счета юридическим лицом в банках на территории РФ, как правило, не является проблемой как для отечественных, так и для иностранных субъектов.

Порядок открытия и ведения валютного счета

Юридические лица из других государств вправе открывать валютные счета в уполномоченных банках на территории нашей страны, имеющих соответствующую лицензию, без каких-либо ограничений.

Что касается валютных счетов российских юридических лиц, последние вправе:

  • во-первых, открывать такие счета в уполномоченных банках;
  • во вторых, открывать такие счета в банках других государств.

Помимо этого сообщения российской организации, открывшей счет за рубежом, вменяется обязанность каждый квартал отчитываться в налоговую инспекцию о движении средств по счету с приложением подтверждающих такое движение документов (выписок или других документов).

Нарушение срока представления такого отчета повлечет штраф в соответствии с частями 6.1 — 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ в зависимости от периода просрочки от 5 до 50 тысяч рублей.

Предприниматели не пользуются какими-либо льготами в порядке исполнения указанных обязанностей по сравнению с юридическими лицами. Открытие валютного счета для ИП тоже должно сопровождаться сообщением с информацией об открытии счета в банке другого государства в налоговую инспекцию. Кроме этого, предприниматели наравне с юридическими лицами должны каждый квартал отчитываться в налоговую инспекцию о движении средств по счету.

Ответственность же у предпринимателей не такая суровая, как у юридических лиц.

За нарушение срока исполнения обязанности по уведомлению об открытии счета на предпринимателя могут наложить штраф от 5 до 10 тысяч рублей. За непредставление указанной информации штраф составляет от 40 до 50 тысяч. Нарушение срока представления ежеквартального отчета повлечет штраф от 500 до 5 тысяч рублей.

В нашей стране нельзя осуществлять операции в инвалюте вне банковских счетов. Однако никто не запрещал предприятиям заниматься внешнеторговой деятельностью.

При этом с зарубежными партнерами заключаются договора и возникают расчетные обязательства. Для их выполнения нам потребуются валютные счета.

Это счета, отличающиеся от привычных нам расчетных только тем, что на них размещаются средства в инвалюте. И еще тем, что банк откроет нам целых два счета.

Один – транзитный – на него будет зачисляться поступающая валюта. Часть ее подлежит согласно законодательству обязательной продаже. А остаток переводится на второй валютный счет, который предназначен для накопления и перечислений.

Читайте о том, как и в каком банке лучше открывать валютные счета юридическим и физическим лицам.

Валютные счета — это счета, на которых размещаются средства в инвалюте

Поскольку в соответствии с российским законодательством любое отечественное предприятие может вести внешнеторговую деятельность, многие фирмы пользуются этим правом и заключают договоры (предполагающие расчетные обязательства) с зарубежными контрагентами.


В этом случае и возникает необходимость открытия банковского валютного счета, поскольку вне его осуществлять операции в валюте запрещено.

Что представляют собой и для чего используются

Валютный счет, открытый в банке юрлицом, - это счет, на котором размещаются средства в иностранной валюте для последующего управления ими.

Правила открытия такого счета и операции со средствами на нем регламентируются ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также рядом Положений ЦБ РФ, созданных на основе этого закона. Одним из основных ограничений, связанных с открытием валютного счета, выступает следующая норма: такую услугу могут предлагать только те коммерческие учреждения, которые обладают соответствующей лицензией ЦБ РФ.

Предприятие, открывшее в банке валютный счет, получает право на совершение ряда операций в иностранной валюте - как текущих, так и связанных с движением капитала:

  1. К первой категории относятся такие операции:
    • денежные перечисления, связанные с экспортом и импортом;
    • получение кредитов на срок не более 180 дней;
    • переводы, связанные с перечислением процентов, дивидендов и других видов дохода, получаемого от движения капитала;
    • прочие денежные перечисления (пенсии, заработная плата).
  2. Ко второй группе относятся следующие операции:
    • инвестиции (в уставный капитал зарубежного предприятия или в ценные бумаги);
    • переводы в оплату недвижимого имущества (признанного таковым законами страны, где оно располагается) за границей;
    • отсрочки платежа по экспорту и импорту (на период, не превышающий 180 дней);
    • получение кредитов на срок более полугода;
    • прочие операции в иностранной валюте, которые не могут быть отнесены к текущим.

Если юридическое лицо желает открыть в банке валютный счет и подписывает соответствующий договор, то для него открывают, по сути, сразу три счета:

  1. транзитный (для зачисления выручки в инвалюте),
  2. текущий (для учета средств, оставшихся в распоряжении предприятия после обязательной продажи экспортной выручки)
  3. специальный транзитный (для учета инвалюты, купленной на территории РФ).

Как открыть юрлицу

Если валютный счет желает открыть предприятие - клиент банка, уже открывший ранее в нем расчетный счет, - для этого достаточно лишь заполнить заявление и подписать договор.

В противном же случае необходимо представить пакет документов:

  • учредительные документы и свидетельство о госрегистрации юрлица (нотариально заверенные копии);
  • карточка подписей лиц, которые будут иметь право управлять счетом;
  • заверенные нотариусом копии свидетельства о постановке на налоговый учет и информационного письма об учете в органах госстатистики.

Что касается стоимости услуги:

  1. Как правило, банки России не взимают дополнительной платы за открытие валютного счета, если предприятие уже находится на РКО.
  2. Если юрлицо только намеревается стать клиентом банка, то услуга обойдется ему в среднем в 1000 рублей, а обслуживание счета и доступ к интернет-банкингу он получит бесплатно.

Источник: "kibanki.com"

Операции по ВС

Валютный счет (ВС) (англ. currency account) - это счет в банковском учреждении, принадлежащий юридическому или физическому лицу, на котором накапливаются и расходуются их средства в иностранной (конвертируемой) валюте. По средствам на валютных счетах банками начисляются проценты в тех валютах, в которых они имеют доходы от размещения средств на международном валютном рынке.

Предприятия любой формы собственности и хозяйствования могут заниматься внешнеторговой деятельностью, для осуществления которой они могут открывать валютный счет на территории России.

Такой счет может быть открыт в банке, который имеет лицензию Центрального банка России на проведение операций с иностранной валютой. Основным нормативным актом, регулирующим осуществление валютных операций, является закон РФ «О валютном регулировании и валютном контроле», а также издаваемые на его основе нормативные акты ЦБ России.

Операции с иностранной валютой и ценными бумагами в иностранной валюте подразделяются на:

  • текущие валютные операции,
  • валютные операции, связанные с движением капитала.

Текущие валютные операции:

  1. переводы в страну и из страны иностранной валюты для осуществления расчетов без отсрочки платежа по экспорту и импорту товаров, работ и услуг, а также для осуществления расчетов, связанных с кредитованием экспортно-импортных операций на срок не более 180 дней;
  2. получение и предоставление финансовых кредитов на срок не более 180 дней;
  3. переводы в страну и из страны процентов, дивидендов и иных доходов по вкладам, инвестициям, кредитам и прочим операциям, связанным с движением капитала;
  4. переводы неторгового характера, включая переводы сумм оплаты труда, пенсий, алиментов, а также другие аналогичные операции.

Валютные операции, связанные с движением капитала:

  • прямые инвестиции, т.е. вложения в уставный капитал организации с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении организацией;
  • портфельные инвестиции, т.е. приобретение ценных бумаг;
  • переводы в оплату права собственности на здания, сооружения и иное имущество (включая землю и ее недра), относимое по законодательству страны к недвижимому имуществу;
  • предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 180 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг;
  • предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней;
  • все иные валютные операции, не являющиеся текущими.

Уполномоченный банк открывает предприятию один счет в любой конвертируемой валюте, но возможно открытие счета в нескольких валютах. Все валютные средства предприятия подлежат хранению на валютном счете.

За несоблюдение этого порядка предприятие подвергается штрафу в размере всей валютной выручки.

Обслуживание счета ведется согласно заключенному договору о банковском обслуживании. В соответствии с этим договором предприятию открываются сразу два счета, которые ведутся параллельно:

  1. транзитный валютный,
  2. текущий валютный.

Об обязательной продаже валютной выручки

В соответствии с инструкцией ЦБ России от 29.06.92 №7 «О порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации» и последующими дополнениями к ней вся выручка, поступающая за экспорт товаров и оказанных услуг, за исключением некоторых случаев, оговоренные в инструкции, зачисляется на транзитный валютный счет предприятия.

Затем предприятию (клиенту банка) направляется выписка из счета и извещение. При получении указанного извещения предприятие в течение 14 дней дает поручение банку на обязательную продажу 50%-ной валютной выручки и одновременное перечисление оставшейся части выручки на свой текущий валютный счет.

Уполномоченный банк продает в течение семи рабочих дней иностранную валюту на межбанковской валютной бирже. Рублевая выручка от этой продажи зачисляется на расчетный счет предприятия.

Валютная выручка на текущем валютном счете по распоряжению владельца счета может быть:

  • перечислена за границу по импортным операциям;
  • перечислена внешнеторговым организациям для оплаты импортируемых товаров;
  • продана на валютной бирже, аукционе;
  • переведена в оплату задолженности за кредит в иностранной валюте;
  • использована для того чтобы оплатить командировочные расходы, почтово-телеграфные услуги;
  • использована на другие цели с разрешения Министерства финансов РФ, ЦБР или уполномоченного банка.

Счета и вклады в иностранной валюте для граждан

По поручению граждан банки открывают текущие счета и вклады в иностранной валюте и осуществляют операции по ним. Коммерческие уполномоченные банки при получении заявления гражданина и предъявлении удостоверения личности открывают личный валютный счет. Затем подписывается договор о текущем счете.

  1. По распоряжению владельца средства могут быть выплачены наличными, при этом по просьбе клиента выдается разрешение на вывоз валюты при наличии заграничного паспорта с визой.
  2. По распоряжению владельца средства с текущего счета могут быть перечислены на его имя за границу, на счета магазинов, торгующих за валюту на территории страны.
  3. По распоряжению владельца счета средства могут быть размещены на срочный вклад или депозит. По текущим счетам и вкладам банки начисляют проценты в соответствии с договорами.

Кроме валютного обслуживания юридических и физических лиц уполномоченные банки производят продажу и покупку иностранной валюты по курсам, установленным указанными банками.

Разница между курсами продажи и покупки не должна превышать 10%.

За выполнение указанных операций банки взимают комиссионное вознаграждение согласно тарифам либо не взимают. Покупка и продажа наличной иностранной валюты производится операционными кассами банка либо его обменными пунктами.

Порядок открытия и ведения

Важной сферой внешнеэкономических отношений являются кредитно-расчетные отношения, связанные с движением капитала из одной страны в другую, денежными расчетами за товары и услуги, а также с нетоварными операциями.

Операции с иностранной валютой могут осуществлять не все коммерческие банки, а только те, кто получил на это разрешение от Центрального банка России. Разрешение коммерческим банкам на кредитно-расчетное обслуживание внешнеэкономической деятельности юридических и физических лиц, на другие операции с иностранной валютой выдается Центральным банком в виде лицензии.

По объему предоставленных прав лицензии делятся на генеральную, расширенную и разовую:

  • Генеральная лицензия дает право коммерческому банку осуществлять операции в иностранной валюте как на территории Российской Федерации, так и за границей.
  • Расширенная лицензия отличается от генеральной лицензии тем, что коммерческому банку разрешается поддерживать корреспондентские отношения не более чем с шестью иностранными банками.
  • Разовая лицензия позволяет коммерческому банку осуществлять конкретную банковскую операцию в иностранной валюте.
При выдаче лицензий Центральный банк России учитывает уровень квалификации кадров банка, его технические возможности по обслуживанию внешнеэкономической деятельности клиентов. Большинству коммерческих банков пока выданы расширенные лицензии.

Такие лицензии позволяют банку:

  1. вести текущие балансовые валютные счета своих клиентов,
  2. осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным и нетоварным операциям через корреспондентские счета в уполномоченных банках, имеющих генеральную лицензию,
  3. устанавливать корреспондентские отношения с уполномоченными банками СНГ и с шестью иностранными банками,
  4. производить кредитные операции по привлечению и размещению валютных средств внутри страны.

Так, например, коммерческий банк, имея расширенную лицензию, может открыть корреспондентский счет во Внешторгбанке России, которому выдана генеральная лицензия, и осуществлять через этот счет все свои международные расчеты.

Для осуществления внешнеэкономических расчетов в уполномоченном банке как резидентам, так и нерезидентам (с разрешения ЦБ России) открываются счета в иностранной валюте.

Юридическим лицам-нерезидентам открывается счет в рублях.

Для открытия валютного счета клиент должен представить в коммерческий банк:

  • заявление на открытие текущего балансового валютного счета по установленной форме;
  • заявление на открытие транзитного валютного счета;
  • нотариально заверенную копию устава или положения о деятельности предприятия, учредительный договор;
  • карточку с образцами подписей и оттиском печати предприятия;
  • решение о создании или реорганизации предприятия;
  • справку из налоговой инспекции и пенсионного фонда о регистрации предприятия.

При открытии валютного счета коммерческие банки учитывают:

  1. наличие у клиента квалифицированного финансового аппарата, подготовленного для осуществления валютных операций;
  2. законность источников поступления валютных ценностей;
  3. перспективы внешнеэкономической деятельности с точки зрения валютных поступлений.

Когда клиент открывает валютный счет, банк может потребовать от клиента акт последней ревизии или бухгалтерский отчет на последнюю отчетную дату. Банк может ознакомиться с контрактами, соглашениями, подтверждающими получение клиентами валютных средств в ближайшие сроки.

В связи с обязательной продажей части валюты российскими юридическими и физическими лицами в валютный резерв ЦБР и непосредственно на внутреннем валютном рынке каждому клиенту открывается в уполномоченном банке два параллельно существующих счета:

  • транзитный валютный счет;
  • текущий валютный счет.

На транзитный счет зачисляются в полном объеме поступления в иностранной валюте.

На текущем валютном счете учитываются средства, оставшиеся в распоряжении предприятия после обязательной продажи экспортной выручки.

Текущему валютному счету в банке присваивается номер. Валюта счета определяется по желанию клиента. Наименование валюты в банке кодируется в соответствии с существовавшим ранее классификатором валют. Так, коды свободно конвертируемых валют обозначаются №001-199.

В аналитическом учете коммерческого банка по каждому клиенту, имеющему текущий валютный счет, ведется лицевой счет. Учет по счетам ведется в двойном исчислении: в иностранной валюте и в рублях. Пересчет иностранной валюты в рубли осуществляется по курсу Центрального банка России.

По мере изменения курсов иностранной валюты в рублях производится переоценка остатков валюты на счетах в банке (в рублевом исчислении). Сумма курсовых разниц относится на результаты деятельности клиентов. Извещение о списании и зачислении средств на счет клиента производится посредством дебетовых и кредитовых авизо.

Поступающие средства, как правило, первоначально зачисляются на транзитный валютный счет клиента. Прямое зачисление средств на текущий валютный счет производится лишь тогда, когда из текста платежного документа следует, что обязательная продажа валюты уже осуществлена или валютные поступления освобождены по закону от такой продажи.

Источник: "financial-lawyer.ru"

Зачем нужен транзитный валютный счет

При открытии валютного счета всегда одновременно для каждого вида валюты открывается еще и транзитный валютный счет – это банковский счет, предназначенный для зачисления платежей в иностранной валюте.

Поступления

На транзитный счет будет приходить иностранная валюта, а с текущего счета вы будете сами осуществлять валютные платежи.

Изначально денежные средства от иностранных контрагентов будут поступать именно на транзитный счет.

Также, если Юридическое лицо или ИП будут переводить валюту со своего валютного счета в одном уполномоченном банке на свой валютный счет в другой уполномоченный банк, сумма будет зачислена на транзитный счет.

Сроки перевода с транзитного счета на текущий

После поступления валютной выручки на транзитный счет у каждой организации (согласно Инструкции № 111-И от 30 марта 2004 г.) есть обязанность по письменному распоряжению либо продать (в течение 15 рабочих дней после даты зачисления) данную сумму за рубли, либо перевести на текущий валютный счет.

Процентное соотношение при списании экспортной выручки на рублевый/текущий валютный счет определяется резидентом самостоятельно.

Какой пакет документов необходим для подтверждения зачисленной суммы

Для списания средств с транзитного валютного счета в уполномоченный банк одновременно представляется полный пакет документов, а именно:

  1. распоряжение на списание денежных средств, заполненное по установленной форме конкретного банка;
  2. справка о валютных операциях, где отражена информация по зачислению;
  3. документы, являющиеся основанием для получения иностранной валюты (договор, счета, спецификации, приложения, акты выполненных работ либо любые другие документы, на основании которых поступила иностранная валюта).
После того, как банк получит полный пакет документов и проверит его, он, не позднее следующего рабочего дня, исполняет распоряжение организации. Все документы должны быть действительными на дату их представления.

В том случае, если документов или информации для подтверждения зачисленной суммы недостаточно, банк имеет право запросить данные дополнительно или отказать в исполнении распоряжения.

При каждом зачислении иностранной валюты от нерезидента возникает комиссия банка как агента валютного контроля согласно тарифам конкретной кредитной организации.

Продажа валюты

Если Вы открываете счет в валюте без открытия расчетного рублевого счета, то процедура перечисления денежных средств такова: валютная выручка поступает на транзитный счет. С транзитного счета производится списание денежных средств на текущий валютный, а затем осуществляется валютный перевод на свой валютный счет в другой банк.

Либо можно конвертировать валюту с транзитного валютного счета в одном банке сразу на рублевый счет в другой банк, но при этом следует учитывать тарифы, необходимость уплаты комиссии агента валютного контроля в первом банке, а также особенности бухучета конкретного банка при осуществлении операции и согласовать с ним такую возможность заранее.

Если иностранная валюта зачислена по контракту, общая сумма которого равна либо превышает 50 000 долларов?

Если Вам пришла валютная выручка по договору, в котором определена конкретная сумма, и она равна либо превышает 50 тыс. долларов, то списать средства с транзитного счета возможно будет только после открытия в этом банке по данному договору паспорта сделки.

Сроки оформления не должны превысить 15 рабочих дней после даты зачисления валюты, чтобы избежать нарушения. Важно помнить, что паспорт считается открытым вовремя в случае присвоения банком ему номера и подписания в эти 15 рабочих дней.

Источник: "tochka.com"

Транзитный и текущий валютные счета. Как и зачем

Если вы решили открыть валютный счет, банк откроет вам одновременно два счета – транзитный и текущий. На транзитный вам будет приходить валюта от нерезидента, а с текущего вы будете сами делать валютные платежи.

Валюта от нерезидента вам поступила, но чтобы ею воспользоваться, вам еще придется потрудиться.

Требование о зачислении иностранной валюты, поступающей в пользу юридического лица–резидента, на транзитный валютный счет установлено Инструкцией Банка России от 30.03.2004 г. № 111-И. Валютой, зачисленной на ваш транзитный валютный счет, вы сможете пользоваться только после осуществления процедуры идентификации поступившей суммы.

Для идентификации надо предоставить в банк:

  • Справку о валютных операциях (СВО) по установленной форме.
  • Заявку на продажу (перевод) с транзитного валютного счета по форме, установленной банком.
  • Обосновывающий документ (контракт, инвойс, иного документа, на основании которого осуществлена валютная операция) – если не предоставлялся в валютный контроль банка ранее, в том числе при оформлении ПС.
  • ПС (при необходимости и если он не оформлен заранее).

Если все документы, требующиеся для разблокировки валюты, представлены в банк в операционное время и оформлены надлежащим образом, иностранная валюта будет разблокирована в день представления документов.

Соответственно денежные средства с транзитного валютного счета будут переведены на текущий валютный счет или на рублевый расчетный счет организации в зависимости от содержания заявки (т.е. в зависимости от того, хотите вы просто перевести валюту с транзитного счета на расчетный или продать ее).

Если сумма, находящаяся на транзитном счете, поступила по внешнеторговому договору (договору займа), требующему оформления паспорта сделки (ПС) и на момент разблокировки средств ПС вами еще не оформлен, срок разблокировки увеличится до того момента, пока вы не оформите ПС.

Ну а если вы хотите сделать валютный платеж нерезиденту, то вам надо оформить заявление на покупку валюты по форме банка. Когда валюта появится на счете – можете смело делать платеж, не забывая при этом про оплату НДС, иначе валютный контроль банка платеж не пропустит.

Источник: "valutnyicontrol.ru"

Как их открыть и использовать

Современные банки позволяют хранить деньги не только в национальной, но и в иностранной валюте. Это удобно для тех, кто постоянно сотрудничает с иностранцами, или предпочитает держать свои сбережения в долларах и евро. Но далеко не все знают, как воспользоваться такой возможностью.

ВС: что это и зачем он нужен

Валютный счет отличается от обычного только тем, что на нем хранятся иностранные валютные средства. Если вы получаете деньги от иностранных партнеров, то есть смысл открыть именно такой счет, чтобы не терять проценты при обмене валюты. Колебания курса валюты станут для вас менее актуальны, и их суммовая разница будет отражаться только в бухгалтерском учете.

По закону валютный расчетный счет может открыть:

  1. Физическое лицо;
  2. Организация;
  3. Юридическое лицо.

Для этого нужно собрать все необходимые документы и встретиться с представителем банка для заключения договора. Запрашивать список необходимой документации стоит заранее и конкретно в том банке, услугами которого вы планируете пользоваться. Там вам подробно объяснят, как открыть валютный счет юридическому лицу или физическому.

Если вы не хотите хранить все сбережения в одном месте, то никто не запрещает вам открыть валютный транзитный счет в банке, с которым ранее не были никак связаны. Но воспользоваться услугами учреждения, в котором у вас уже вложения, все же намного выгоднее – это позволит вам сэкономить время, да и список нужных документов будет поменьше.

При открытии учитывайте, что на нем может храниться только один вид валюты. То есть, вы не можете переводить туда одновременно и доллары, и стерлинги, и евро. Для этого вам понадобится три различных места. В большинстве банков открытие и использование валютного счета бесплатно, так же как и учет денежных средств на валютном счете. В случае если за это взимается отдельная плата, банковские сотрудники вас об этом предупредят.

В чем разница

Деньги на валютном счету можно не только накапливать, но и активно использовать. Заключая контракт с банком, вы получаете возможность пользоваться сразу двумя счетами:

  • Транзитным;
  • Текущим.

Оба они необходимы для ведения дел. Транзитный валютный счет используется для получения денежных средств. Именно на него ваши работодатели или партнеры могут переводить деньги. По сути, это внутреннее хранилище самого банка, которым вы не можете пользоваться.

Оно нужно для того, чтобы вести учет операций по валютным счетам, а также учет денежных средств в иностранной валюте, которые хранятся в одном месте.

Поэтому все полученные средства нужно переводить на текущий счет. Только после этого вы сможете проводить все необходимые вам валютные операции:

  1. Выплачивать кредиты;
  2. Снимать наличные;
  3. Переводить нужные суммы.

Процесс перевода денег с транзитного счета на текущий вначале может показаться сложным и полным ненужных действий. После того, как отправитель переводит нужную сумму, вы не можете сразу воспользоваться своими средствами. Вам нужно будет дождаться уведомления о переводе от самого банка и предоставить документацию по этой сделке. Информация о поступлении средств, как правило, приходит в течение пятнадцати рабочих дней.

Что касается документации, то это могут быть контракты, отчеты или любые другие доказательства того, что сделка была проведена легально и по всем правилам. Это нужно для учета операций с иностранной валютой. После того, как все будет проверено сотрудниками банка, денежные средства перейдут с транзитного счета на текущий.

Дополнительные бонусы

Помимо вариантов, о которых уже шла речь ранее, существует еще и специальный транзитный счет. Вы уже знаете, что такое транзитный счет, но этот его подвид имеет свои особенности. О нем стоит говорить отдельно, поскольку его открытие происходит без вашего активного участия. Используется он тоже по большей части банком для учета операций в иностранной валюте.

Это своеобразный способ контролировать резидента. Банк имеет полное право вести учет операций на валютном счете и пользуется этим ради собственной безопасности. Используется он в том случае, если резидент на регулярной основе занимается продажей и покупкой валюты. В этом случае нужен учет валютных средств и операций по валютному счету, чтобы все можно было в любой момент проверить.

Чаще всего его открывают не для физического лица, а для организации. Ее руководители в этом случае тоже могут воспользоваться преимуществами нового счета. Если у компании есть необходимые документы, то он может быть использован для различных операций, связанных с покупкой или продажей иностранных денежных средств.

Правда и тут позволено далеко не все. Так, к примеру, вы не сможете:

  • Покупать на эти деньги другую валюту;
  • Приобретать ценные бумаги.

Зато находящиеся там средства можно будет использовать для покрытия командировочных расходов. Но основная его цель, как уже было сказано, – это ведение учета операций на валютных счетах.

Источник: "buh-spravka.ru"

Где и как физическое лицо может открыть валютный счет

Как открыть валютный счет в банке – таким вопросом задается практически каждый человек, жизнь или работа которого тем или иным образом связана с валютными операциями. Главным преимуществом открытия подобного счета является возможность проведения транзакции без дополнительных затрат в виде комиссий.

Плюсы

Счет в инвалюте имеет определенные преимущества:

  1. Позволяет осуществлять различные операции (покупку-продажу), не обращаясь в обменные пункты, а также пользоваться той валютой, которой в обменниках может и не быть вовсе.
  2. Вы сможете через банк осуществить перевод своим близким, которые находятся за границей, оплачивать туристические поездки и обучение за границей. Это более удобный и выгодный способ, в отличие от переводов через международные платежные системы, так как при них осуществляется конвертация валют.
  3. Дает возможность погашать кредиты и задолженности, не тратя деньги на уплату ненужных комиссий. Сумма оплаты при этом не ограничена.
  4. Исключает необходимость перевозки инвалюты при путешествии за границу: можно открыть специальный счет, который позволит обналичивать средства в любой стране.
  5. В выбранном вами банке обязательно поинтересуйтесь о возможности открытия мультивалютного счета. Это пригодится для путешествий в страны Европейского Союза.
  6. Предоставляет возможность управлять своими денежными средствами через мобильный телефон или компьютер. Услуги интернет- и мобильного банкинга сегодня есть практически во всех банках. Таким образом, вы сможете быть в курсе всех произведенных по счету операций не выходя из дома.

Решив открыть валютный счет, учтите, что в каждом банке стоимость услуг (открытие и обслуживание счетов) различна – не стоит упускать этот момент из вида.

Также у каждой банковской организации существует определенная плата за перевод средств на счета других компаний, плюс комиссии за вывод денег.

Описание процедуры открытия

Главное, на что нужно обратить внимание, - единовременная плата за открытие и стоимость обслуживания в год, а также размер комиссии за обналичивание денежных средств, перевод на другой счет. Кроме того, важное значение имеют курсы обмена валют, широкий выбор услуг в валюте.

Для открытия валютного счета нужно подготовить:

  • паспорт
  • заявление на открытие счета
  • определенная сумма денежных средств, необходимая для открытия (как правило, 5-10 долларов).

После этого специалист подготовит документы и предоставит вам их на подпись. Внимательно ознакомьтесь с договором и обратите особое внимание на пункт, качающийся начисления процентов на остаток средств. Обычно клиентам предлагают оформить пластиковую карту MC или Visa, привязанную к счету.

Какой счет выбрать

Обычно представлено 4 варианта:

  1. валютный счет
  2. мультивалютный счет
  3. валютный депозит
  4. мультивалютный вклад.
Первые два варианта подходят для тех, кто желает открыть счет для проведения операций, а не хранения или накопления денег. При этом мультивалютный счет дает возможность работать с несколькими валютами одновременно.

Третий вариант нужен тем, кто хочет получать дополнительный доход в виде начисленных процентов. Плюс мультивалютного депозита состоит в возможности сохранить средства даже при резких скачках курсов валют, а также снимать средства в одной из валют.

Что лучше: валютный счет или вклад

Если счет вам необходим для того, чтобы сохранить и приумножить имеющиеся денежные средства и, желательно, получить на них определенный процент, мы советуем вам открыть вклад в валюте. Проценты по нему ниже, чем по рублевому, однако если вы не планируете снимать наличные, за год может накопиться приличная сумма.

Плюсом такого предложения будет открытие транзитного счета, на который можно перечислять деньги сторонним лицам и организациям, и при необходимости снимать.

Наиболее выгодные предложения по ним можно найти в:

Подробные условия представлены на официальных сайтах этих компаний.

Если вы планировали вложить евро, тогда наиболее привлекательные условия вы найдете в:

  1. Темпбанк (до 2,5%),
  2. Прайм Финанс (до 2,4%),
  3. ЯР-банк (до 2,05%),
  4. ББР Банк (до 1,8%),
  5. Сибэс банк (до 1,75%).

Открытие валютного депозита в условиях нестабильной экономики - мудрое решение для любого, кто хочет сохранить свои сбережения, а также получить дополнительный доход. Обычно ставки по таким программам довольно низкие, но доход от данного типа вложения куда выгоднее, чем от депозитов в рублях.

Если же вам нужен счет для постоянных операций, то мы советуем вам оформить банковскую карту. С ее помощью можно получать и отсылать переводы, оплачивать платежи и покупки, снимать наличные.

Наиболее привлекательные условия предлагает Альфа-банк, Сбербанк России, Россельхозбанк, Банк Москвы и ВТБ 24.

В Сбербанке открыть валютный вклад можно даже онлайн из личного кабинета:


Операция подтверждается одноразовым паролем, высланным через sms.

Источник: "kreditorpro.ru"

Как открыть долларовый счет в Сбербанке

Согласно законодательству, в России все расчеты ведутся в рублях. Делать переводы или выставлять счета в иной валюте в стране запрещено. Этот запрет не касается переводов денег за границу или получения оттуда.

Чаще всего заграничные расчеты ведутся в долларах. При необходимости клиенты банков могут открывать валютные счета для расчетов. Процедура их оформления не вызывает особых сложностей, но использование имеет некоторые нюансы.

Что это такое

Это валютный счет в банковской организации. Он открывается на имя конкретного человека или организации. На данном счете могут копиться денежные средства в валюте, а также расходоваться или зачисляться. По условиям на остаток по счету могут начисляться проценты.

Долларовые счета бывают текущими и депозитными. Разница между ними заключается в том, что последние являются срочными (имеют дату начала и дату окончания).

На имеющуюся сумму идет начисление процентов, согласно условиям договора.

  • Долларовые депозиты используются для сохранения и приумножения накоплений.
  • Долларовые текущие счета нужны для расчетов и хранения валюты. Они имеют дату открытия и являются бессрочными. Пока клиент не надумает закрыть, счета будут продолжать действовать.

Долларовый счет может быть открыт в банке, имеющем лицензию на работу с валютой.

Открывать такой счет могут физлица и организации. Компании используют валютный счет для расчетов с иностранными партнерами. Обслуживание счетов регламентируется законом «О валютном регулировании», а также различными актами ЦБ и внутренними нормами банка.

Какие операции можно провести:

  1. Переводы за границу и получение денег из-за границы (торгового или неторгового характера).
  2. Хранения собственных денег.
  3. Для проведения расчетов между частными лицами или организациями.
  4. Портфельные инвестиции, например, приобретение активов иностранной компании и проч.

Открытие счета

Банк осуществляет открытие счета по поручению клиента. При предъявлении документа, удостоверяющего личность, открывает валютный счет.

Сразу же в системе сотрудник формирует договор на комплексное банковское обслуживание и договор на открытие счета. Номер стандартного текущего долларового счета будет начинаться с 40817840ХХХХХХХХХХХХ, где комбинация 840 означает код валюты – доллара.

Открыть валютный счет можно и самостоятельно в онлайн-банке. Для этого заходим в личный кабинет и выбираем вкладку «Вклады и счета» и «Открыть новый вклад»:


Выбираем сберегательный счет:


Выбираем валюту счета – доллар и подтверждаем открытие:


Новый счет должен появиться в списке всех счетов и вкладов.

Можно получать переводы из-за границы на валютный счет

Денежные переводы из-за границы можно получать на валютные счета. Для этого владелец счета должен предоставить отправителю реквизиты своего счета. Узнать их можно также из договора или в личном кабинете на вкладке «Реквизиты счета»:


  1. Если деньги поступают на долларовый счет в долларах, то они зачисляются в той же сумме.
  2. Если перевод идет в юанях на долларовый счет, то банк будет конвертировать юани в доллары на момент получения денег. Здесь можно потерять на курсовой разнице, а можно и выиграть.

При частых поступлениях из-за границы денег на счет физлица у банка могут возникнуть подозрения. Согласно ФЗ №115, счет может быть заблокированным до того момента, пока клиент не предоставит документы, подтверждающие источник происхождения данных денег.

Банк может потребовать доказательства того, что поступления не являются результатом «отмыванием доходов», либо лицо не занимается незаконной предпринимательской деятельностью.

Дело в том, что в договоре на открытие счета есть пункт про то, что текущий счет будет использоваться не для предпринимательских целей. Для этого банк предлагает иные счета и совершенно по другим тарифам.

Конвертация

Довольно часто при поступлении денег на счета происходит конвертация валют. Это бывает тогда, когда валюта отправленного перевода не совпадает с валютой счета. Если отправитель отправляет рубли на долларовый счет, то сумма будет сконвертирована на момент зачисления по текущему курсу банка. Чтобы избежать курсовых потерь, лучше использовать идентичные валюты перевода и счета.



Похожие статьи