Как вернуть деньги за ремонт квартиры. Налоговый вычет за ремонт квартиры – когда это возможно

Все мы знаем, что покупая квартиру мы имеем возможность вернуть небольшую часть ее стоимости. Это носит название налоговый (имущественный) вычет.

Но многие не слышали, что подобная процедура возможна при проведении ремонта квартиры. Рассмотрим, как можно получить частичный возврат затрат на ремонт жилой площади.

Налоговый кодекс РФ (статья 220, пункт 1) указывает, что у налогоплательщика есть возможность оформления имущественного налогового вычета в размере его реальных затрат. Сюда входят как покупка, так и строительство жилья. Расчет ведется от двух миллионов рублей. Эта сумма не может превышаться.

Как пример: вы купили квартиру за 2 300 000 рублей. Налоговый вычет рассчитают по формуле 13% от 2 000 000 рублей или 260 000 рублей. Большую сумму получить нельзя.

Необходимо помнить, что пользоваться этой льготой могут только люди, постоянно платящие государству подоходный налог, т. е. официально трудоустроенные, имеющие «белую» зарплату. Этой льготой можно воспользоваться только один раз.

К сведению: пенсионер не может рассчитывать на имущественный вычет, т. к. начисляемая пенсия подоходным налогом не облагается.

Есть ли отдельный налоговый вычет за ремонтные работы?

Здесь придется вас огорчить – такой отдельной статьи нет. Для получения денежной компенсации к общей стоимости приобретенного жилья необходимо добавить затраты на проведенные вами ремонтные работы. Для этого вы обязаны предоставить налоговой инспекции следующие документы:

  • договор купли-продажи, в котором указывается, в каком состоянии куплена квартира, а именно - без отделки;
  • налоговую декларацию (форма №3 НДФЛ);
  • документ с подтверждением вашего права собственности на жилье;
  • заявление;
  • платежные документы.

При включении в заявление ремонтных работ к вышеперечисленным документам прикладываются чеки, подтверждающие покупку строительных материалов. Если ремонт выполнялся какой-либо строительной организацией – необходим договор с расходным ордером.

Теперь вы понимаете, что выделить отдельным пунктом имущественный вычет за ремонт нет возможности. Размер компенсации будет рассчитан, исходя из суммарных затрат, ограниченных суммой два миллиона рублей.

За какой ремонт государство готово выплатить компенсацию?

Если вы планируете подать в налоговую инспекцию заявление о расчете имущественного вычета с включенными затратами на ремонт, помните, что они не все попадают под эту льготу.

Существует Общероссийский классификатор видов экономической деятельности (ОКВЭД), в разделе которого «Производство отделочных работ» указан список работ, за которые есть возможность получить вычет.

Это столярные, плотницкие работы, нанесение штукатурки, укладка полового настила, декоративная отделка полов и стен без ограничения типа материала, вплоть до мрамора, гранита. Туда же включены любая покраска и монтаж домашних бассейнов.

Но там совсем нет информации о таких операциях, как прокладка электропроводки, монтаж сантехники и отопительных систем. А ведь как раз именно без этого предлагаются сейчас т. н. «голые» квартиры. Работы по тепло-, гидро-, шумоизоляции этот классификатор не считает отделочными. Вывод - одни из самых дорогостоящих работ под льготу не попадают.

Есть исключение – при приобретении недостроенного жилья вы сможете получить компенсацию за монтаж отопления и сантехники. Но как только дом будет принят в эксплуатацию, с него будет снят ярлык «недострой» и льготы автоматически пропадают. В таком случае можно предъявить договор, где покупатель отказывается от выполнения монтажа сантехники, отопления и т. д. строителями. Этот документ будет считаться достаточным аргументом для расчета компенсации строительных работ, проведенных покупателем.

Многие юристы сходятся в мнении, что закон содержит нескрытую несправедливость. Ведь квартиру без отделки можно купить на рынке вторичной жилплощади. Но налоговый вычет за проведенные работы вы не сумеете получить и через суд.

Не попадают под льготу работы по отделке старой квартиры. Аргументом не будет факт, что отделка достигла состояния полной негодности. Вам будет предложено искать другие пути компенсирования своих затрат.

Каким образом происходит возмещение выплат?

Большого разнообразия в этом вопросе нет. Ниже указаны два варианта возмещения налоговых выплат:

  • денежные средства будут перечисляться ежемесячно на банковский счет заявителя. Есть возможность получить разовую выплату;
  • прекращение удержания подоходного налога по месту работы, пока сумма компенсации не будет исчерпана. Делаем вывод – чем выше заработная плата, тем быстрее вы получите выплату.

Что имеем в итоге?

Подводя финальную черту давайте уточним, на что конкретно будем рассчитывать, оформляя заявление на расчет имущественного вычета.

Согласно Налоговому кодексу РФ (статья 220, пункт 1) при подсчете размера компенсации учитываются следующие расходы:

  • приобретение материалов для строительства жилья и проведения работ по отделке;
  • затраченные на достройку дома;
  • подключение к сетям электро-, газо- и водоснабжения;
  • проведение канализации.

Все остальные расходы не принимаются во внимание при начислении имущественного вычета. Вы не сумеете оформить компенсацию на следующие расходы:

  • приобретение сантехники (Письма МФ РФ №03-04-05/9-15 от 20.01.11 и №03-04-05/9-492 от 24.08.10);
  • покупка инструментов для строительства - электрорубанка, электролобзика, бензопилы (Письмо МФ РФ №03-04-05/9-733 от 14.10.11);
  • непосредственный монтаж газового оборудования (Письмо МФ РФ №03-04-05/7-535 от 26.07.11);
  • покупка, монтаж пластиковых окон (Письма МФ РФ №03-04-05/7-535 от 26.07.11 и №03-04-05/9-545 от 15.09.10);
  • перепланировка, реконструкция жилой площади (Письмо МФ РФ №03-04-05/9-492 от 24.08.10).

Есть и приятная новость – Министерство финансов планирует в ближайшем времени внести изменения в Налоговый кодекс, позволяющие получать налоговые вычеты каждому из совладельцев жилья по 2 000 000 рублей. Круг лиц, попадающих под эту льготу, будет расширен.

Обновление за 2016 год

С тех пор как в 2014 г. была написана эта статья, многое в нашей жизни и в частности в сфере налогообложения изменилось. Изменения коснулись и законодательной базы по получению налогового вычета за ремонт или покупку квартиры.

Самое главное и приятное изменение – возможность получить компенсацию каждому из супругов из расчета 13% от суммы 2 000 000 рублей на каждого. В итоге, если оба совладельца квартиры подали декларацию о возмещении расходов на покупку или ремонт квартиры, то общая сумма возврата составит 13% от 4 000 000 рублей.

Но нужно помнить, что оба супруга должны быть официально трудоустроены и платить подоходный налог с зарплаты.

На заметку: декларацию необходимо подавать не общую, одну на двоих, а каждому по отдельности, в налоговую инспекцию по месту регистрации.

Еще одной хорошей новостью стала возможность при покупке квартиры в кредит, получать налоговый вычет не только с суммы самого кредита, но и с уплаченных процентов по ипотечному или целевому кредиту.

Как подать декларацию на компенсацию расходов.

Ничего сложного в этом нет. Необходимо обратиться в местную налоговую инспекцию по месту регистрации. А можно поступить еще проще – зарегистрировать личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы, и проводить весь документооборот из него. Преимущество последнего варианта в том, что вы можете из личного кабинета следить за продвижением своих документов в режиме онлайн.

Рассмотрим подачу документов с помощью сайта ФНС.

Итак, каков порядок действий:

  • регистрируете личный кабинет в разделе «физические лица»;
  • здесь же получаете УНИВЕРСАЛЬНУЮ НЕКВАЛИФИЦИРОВАННУЮ ЭЛЕКТРОННУЮ ПОДПИСЬ (УНЭП). Она нужна для того, чтобы вы могли подписывать свои документы в электронном виде;
  • скачиваете с сайта форму налоговой декларации 3-НДФЛ. Заполняете ее, предварительно получив с места работы справку 2-НДФЛ.

Совет: если у вас несколько официальных мест работы, получите справку 2-НДФЛ с каждого работодателя. НФС будет учитывать все налоговые отчисления.

Подготавливаете и сканируете следующие документы:

Если декларация подаётся обоими совладельцами квартиры, то дополнительно могут затребовать:

  • копию свидетельства о браке;
  • заявление (соглашение) о договорённости сторон-участников сделки о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Если имущество приобретено в кредит, то дополнительно могут затребовать:

  • копию ипотечного/кредитного договора;
  • квитанцию/банковскую выписку об уплате процентов по ипотечному/кредитному договору.

Дальнейший порядок действий:

На сайте ФНС из личного кабинета заходите в раздел: «налог на доходы физических лиц», заполняете форму, прикрепляете сканированные документы, подписываете электронной подписью и отправляете. Теперь остается подождать некоторое время на обработку вашего запроса.

Следите за ходом обработки в разделе: «Переплата/задолженность». После проверки налоговой службой в этом разделе сумма вашей переплаты по налогам высветится зелеными цифрами. Нажимаете на них и появится форма заполнения заявления о возврате налога. Заполняете заявление, указываете банковские реквизиты своего счета, подписываете электронной подписью и отправляете. Все, теперь ждете. В течение трех месяцев сумма вычета переведется на ваш счет.

Как видите все достаточно просто и без лишней беготни и нервотрепки. Удачи.

Ознакомившись с этой статьей, вы можете дополнительно проконсультироваться по интересующим вас вопросам, позвонив нам по телефонам, указанным на странице Контакты, или написав свой вопрос на странице

Ваши вопросы - наши ответы

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения п. 3 ст. 220 НК России, наряду со льготой на покупку самой недвижимости, налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Условия

  • покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
  • в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.

Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

Пример 1

В 2015 г. Морозова Н.О. купила квартиру по переуступке, дом сдали в этом же году, в договоре не было указано о наличие или отсутствие отделки, Морозова Н.О. подписала акт приёма-передачи и в этом же 2015 г. наняла ремонтную бригаду для ремонтных работ, потратив 600 000 руб. на работы и материал, в 2016 г. отправила документы для получения вычета, но ей законно отказали.

Пример 2

Газинский Н.Ф. в 2017 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2018 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

Важно!

Действующий НК РФ в части п. 3 ст. 220 допускает получить право на налоговый вычет на ремонт квартиры без отделки или доли в ней, а также на работы по достройке, отделке или ремонту дома, или доли в нем, приобретенного с незавершенным строительством.

Как получить налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке

Получить возврат налога за ремонт квартиры в новостройке можно двумя способами:

  • через бухгалтерию своего работодателя;
  • через территориальную ФНС.

Налогоплательщик вправе самостоятельно выбрать наиболее удобный способ предоставления вычета. Какой способ выгодней читайте здесь…

Чтобы обратиться с заявлением о предоставлении Вам положенной компенсации необходимо собрать требующиеся для этого документы. А именно:

  1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
  2. договор покупки;
  3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
  4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
  5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
  6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

Все квитанции, чеки и прочие платежные документы на ремонт и отделку датированные после даты подписания передаточного акта должны быть заявлены в составе имущественного вычета. Только такие документы смогут учитываться как Ваши расходы на приобретенное жилье.

Причем Вы вправе заявить налоговый вычет по расходам как на покупку недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того, производилась такая отделка до оформления права собственности на квартиру или после (

п. 17 Обзора ВС РФ от 21.10.2015

Доведенного до налоговых органов письмом ФНС РФ от 03.11.2015 №СА-4-7/19206@)

Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал - это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

  • В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.

Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке список материалов и работ

Согласно пп. 3 и пп. 4 п. 3 ст. 220 НК налогоплательщик имеет право включить в налоговый вычет за ремонт приобретаемого жилья следующие виды расходов:

  • затраты на покупку отделочных материалов;
  • затраты работы, связанные с отделкой;
  • затраты на проектную и сметную документацию.

При оформлении компенсации НДФЛ по работам, оказанным Вам при отделке, ремонте или достройке нужно иметь на руках договор, заключенный с подрядчиком на выполнение этих услуг.

ст. 220 НК РФ

нет данного толкования,

лучше применить термин «отделка».

В законе чётко не прописано за какие именно материалы и виды работ можно получить компенсацию.

Но Минфин разъяснил ситуацию и высказал свою позицию, ответ в письмах от 17.01.2012 №03-04-08/7-3 и от 17.07.2012 г. №03-04-05/7-878, от 08.07.2015 № 03-04-05/39414, из которых следует:

  • список работ на отделку квартиры в новостройке включает в себя любые работы, содержащиеся в общероссийском классификаторе видов экономической деятельности (ОКВЭД) ОК 029-2014 в группе 43.3, в т.ч:

43.31 наружные и внутренние штукатурные работы в зданиях и сооружениях;

43.32 установку дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов;
- монтаж сборных кухонных гарнитуров, шкафов, лестниц, торгового оборудования и т.п.;
- внутреннюю отделку, такую как устройство потолков, раздвижных и съемных перегородок и т.д.
43.32.1 Установка дверей (кроме автоматических и вращающихся), окон, дверных и оконных рам из дерева или прочих материалов
43.33 Работы по устройству покрытий полов и облицовке стен
- укладку, наклеивание плиток, облицовку, подвешивание или сборку в зданиях или сооружениях каких-либо частей их конструкций, включая: кладку керамической плитки, бетонного покрытия или тесанного камня для полов, а также установку керамических печей;
- монтаж паркетных и прочих деревянных покрытий пола, облицовку стен деревом;
- укладку ковровых покрытий, линолеума и других материалов;
- выполнение облицовки стен или покрытия пола из натуральных и искусственных камней;
- оклеивание обоями

  • за любые материалы, использованные при выполнение этих работ, можно получить вычет

Следует понимать, что письма Министерства финансов для налоговых инспекций носят рекомендательный характер, и даже ответы в этих письмах иногда могут противоречить друг другу. Бывают случаи, когда несмотря на рекомендации Минфина России Вам отказывают в вычете, в таких случаях можно обжаловать решение.

Письма ФНС России, согласованные с МФ РФ и размещенные на официальном сайте ФНС России в разделе «Письма ФНС России, направленные в адрес территориальных налоговых органов» подлежат неукоснительному применению налоговыми органами. (письмо ФНС России от 23.09.2011 №ЕД-4-3/15678@).

Ниже мы подготовили несколько списков с перечнем материалов и работ, за которые можно получить имущественный вычет и за которые нельзя.

Можно получить вычет

Работы :

  • покраска, грунтовка поверхностей;
  • поклейка обоев;
  • монтаж межкомнатных дверей;
  • шпатлёвка поверхностей;
  • настил ламината, паркета, линолеума;
  • кладка керамической плитки, керамогранита;
  • штукатурка поверхностей.

Материалы :

  • краска, грунтовочная смесь;
  • обои;
  • межкомнатные двери (письмо ФНС от 28.10.2008 №3-5-04/644)
  • шпатлёвка;
  • ламинат, паркет, линолеум;
  • керамическая плитка, керамогранит, мозаика;
  • сухая штукатурная гипсовая смесь.

Список материалов и работ, за которые нельзя получить вычет

  • сплит-системы (письмо Минфина России от 24.08.2010 №03-04-05/9-492);
  • смесители, унитаз, ванна; счётчики воды (письмо Минфина России от 20.01.2011 №03-04-05/9-15);
  • газовый котёл;
  • изготовление и монтаж остекления лоджии (письмо Минфина России от 15.09.2010 №03-04-05/9-545);
  • изготовление и монтаж пластиковых окон (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
  • тёплые полы (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
  • шумоизоляция (письмо УФНС по г. Москве от 23.08.2005 №28-10/59580);
  • монтаж электропроводки, телекоммуникаций, компьютерной сети и проводки кабельного телевидения; (код ОКВЭД 43.21).

Налоговый вычет при ремонте дома

Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

получить право на подобную льготу можно только при условии наличия указанной в договоре на его покупку информации о приобретении объекта без необходимой отделки.

Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с пп. 3, п. 3, ст. 220 НК РФ можно также получить вычет за подключение коммуникаций:

  • свет;
  • вода;
  • канализация;

Все затраты должны быть подтверждены чеками, квитанциями и договорами с подрядчиками.

Напомним что Вы имеете право вернуть потраченные деньги и на постройку дома, читайте подробнее как получить имущественный вычет за строительство дома.

Налоговый вычет на ремонт квартиры, вторичное жилье

Согласно налоговому кодексу РФ в пп. 3, п. 2, ст. 220, возврат НДФЛ за ремонт полагается:

  • исключительно на квартиры в строящихся домах(новостройках);
  • исключительно при наличии указания в договоре, что квартира продаётся без отделки или частично без отделки.

Попытки получить вычет на ремонт жилья, купленного на вторичном рынке сталкиваются с отказом от ИФНС, на эту ситуацию Минфин России давал разъяснения уже много раз, например, письмо от 25.01.2011 №03-04-05/9-28 и от 15.08.2013 г. №АС-4-11/14910

Вывод такой, что вычет за ремонт вторичного жилья не положен. К сожалению, никаких изменений в законодательстве в 2018 году нет и на сегодняшний день не планируется.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Я очень старался при написании этой статьи, пожалуйста, оцените мои старания, мне это очень важно, спасибо!

Согласно статье 220 НК РФ (в редакции Федерального закона № 212 от 23.07.2013 г.), каждый гражданин, купивший недвижимость, имеет право на налоговый вычет - возврат части потраченных на покупку средств. Помимо стоимости недвижимости, в сумму налогового вычета может входить и стоимость ремонта. В качестве купленной недвижимости может быть квартира целиком, комната, загородный дом, предназначенный для постоянного проживания, участок земли, купленный для строительства дома. Итак, расскажем как вернуть деньги за ремонт квартиры.

Процедура возврата имущественного вычета - процесс длительный. Существует ряд ограничений в получении:

  1. Вернуть часть суммы, потраченной на покупку недвижимости и ее ремонт можно только один раз в жизни.
  2. Человек, претендующий на получение налогового вычета должен быть официально трудоустроен и выплачивать подоходный налог - НДФЛ.
  3. Возможная сумма налогового вычета ограничивается размером подоходного налога с суммы, не более чем 2000000 рублей . Таким образом, максимальная сумма, которую можно получить, составляет 13% от 2000000, - 260000 рублей . Это значит, что если стоимость квартиры составляет, к примеру, 1500000 рублей, то к потраченной сумме на покупку квартиры вы можете прибавить еще 500000 рублей, израсходованных на ремонт квартиры. Если сумма покупки больше 2000000 рублей, то вы все равно получите только максимально возможную сумму (260000 рублей), а вычет с суммы, потраченной на ремонтные работы вам не полагается.
  4. Получение вычета возможно только с суммы, указанной в договоре купли продажи. Так что, если в договоре стоит cумма, заниженная относительно фактической, налоговый вычет полагается с суммы, которую вы указали в договоре.
  5. Налоговый вычет с суммы, потраченной на ремонт, возможен, только в том случае, если ремонт производился в купленной недвижимости. Если вы ремонтировали свою старую квартиру, то возврат части потраченной суммы вам не полагается. Покупка может быть как квартиры в новостройке, так и на вторичном рынке. В случае покупки дома или строительства дома на купленном участке земли, возврат имущественного вычета так же возможен. Важно! Возврат части суммы, затраченной на ремонт возможен только в том случае, если в договоре о покупке квартиры в новостройке имеется уточнение, что квартира покупается без отделки - преобретая квартиру, обязательно проверьте, как составлен договор. В случае покупке квартиры на вторичном рынке, вам будет необходима справка о том, что купленная вами недвижимость нуждается в ремонте.
  6. На получение налогового вычета имеет право только собственник недвижимости, даже если фактическим плательщиком он не являлся. Если владельцами недвижимости являются несколько человек, то все они имеют право на получение денег по налоговому вычету, в зависимости от размеров доли в недвижимости.

Для получения налогового вычета в налоговый орган по месту жительства нужно подать следующие документы:

  • заявление на предоставление налогового вычета, составленное в письменной форме. Можете скачать с нашего сайт по ссылке;
  • договор купли-продажи и передаточный акт;
  • документы о произведенной оплате. Если вы планируете получение и вычета из суммы, потраченной на ремонт, вы должны предоставить чеки на покупку строительных материалов и договор о проведении строительных работ. Помимо этого понадобятся акты выполненных работ;
  • справка 2-НДФЛ с места работы. Таких мест может быть несколько;
  • заявление на возврат подоходного налога, уплаченного излишне.

Время возврата части подоходного налога зависит от вашей зарплаты. Чем она выше, тем быстрее вы получите всю причитающуюся сумму. Потому что чем выше зарплата, тем выше налог на доход.

Как вернуть деньги за ремонт квартиры по месту работы

Получение налогового вычета можно оформить и по месту работы. В этом случае, необходимо указать своего работодателя, вместо заявления о возврате. После получения из налоговой уведомления о положительном решении относительно выплаты, следует написать заявление на имя работодателя и приложить к нему все документы.

В случае оформления возврата части налога на доход по месту работы, вы не будете уплачивать подоходный налог до момента погашения суммы вычета.

На что следует обратить внимание при получении части уплаченного подоходного налога из потраченной на ремонт недвижимости суммы.

Обязательно проверьте, упоминается ли в договоре о покупке, что вы приобретаете квартиру без отделки.
У вас на руках должен быть договор с подрядчиком о выполнении работ и акты принятых работ. Иначе вы можете рассчитывать только на возврат части суммы, потраченной на строительные материалы. Обязательно сохраняйте чеки на покупки, если вы покупаете их самостоятельно, будет лучше, если они будут сведены в общую таблицу. Оригиналы чеков так же должны присутствовать. Чек должен быть и кассовый и товарный. Если вы заключили договор на строительный подряд, и в рамках договора исполнитель берет на себя обязанности приобретения строительных материалов, то чеки не нужны.

Правильно оформив все бумаги, вы получите сумму, которая окажется совсем не лишней в вашем семейном бюджете.

comments powered by HyperComments

Не секрет, что ремонт в новой квартире обходится дорого. Но вот то, что можно вернуть часть денег за ремонт, для некоторых граждан и является «государственным секретом». Для того чтобы это сделать, нужно быть очень подкованным в смысле знания законов.

Любой гражданин России, который купил квартиру, ее долю или даже одну комнату, имеет право на государственное возмещение части стоимости ремонта в своем новом жилище. Эта же норма распространяется и на новый дом - купленный или построенный. Законодатели предусмотрели, что такое возмещение возможно только в совокупности с налоговым имущественным вычетом (так называется совокупная сумма возврата, в которую, кроме суммы потраченной на ремонт, входит и стоимость самой квартиры). Получить возврат денег гражданин может всего один раз за свою жизнь. При этом просто вернуть деньги за ремонт в своей старой квартире - не получится. Этот возвратный налоговый вычет распространяется только на вновь приобретенное жилье.

Законом также предусмотрено, что налоговый вычет не должен превышать размер подоходного налога с суммы не более 2 миллионов рублей. Рассчитать это очень легко: 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей. Результат в 260 тысяч рублей – это максимальная сумма, на которую можно рассчитывать.

Претендовать на имущественный налоговый вычет может только физическое лицо, которое является плательщиком подоходного налога в размере 13% от своих доходов. Пенсионеры воспользоваться этой государственной поддержкой, к сожалению, не могут. Их пенсия не облагается подоходным налогом.
Налоговым вычетом может воспользоваться только тот человек, на кого оформлена недвижимость. Если квартира оформлена на несколько человек, то налоговый вычет может получить каждый член семьи, но пропорционально своей доле.

Если вы приобрели квартиру в новостройке за два миллиона рублей, то вы получите свои 260 тысяч без проблем. Если же квартира будет стоить полтора миллиона рублей, то вам необходимо будет подтвердить документально стоимость ремонта. Собирайте чеки из строительных магазинов на оставшиеся полмиллиона рублей. Именно эту сумму можно будет прибавить к стоимости квартиры. Обязательным условием в этом случае будет пункт в договоре купли-продажи квартиры, что она покупается без внутренней отделки. Вернуть деньги за ремонт можно и при покупке «вторичной» квартиры - схема расчета будет идентичной.

Для того чтобы оформить имущественный налоговый вычет, в налоговую инспекцию по месту жительства нужно предоставить такие документы:

  • Заявление о предоставлении вам имущественного вычета;
  • Договор купли-продажи вашей недвижимости;
  • Свидетельство о государственной регистрации права на жилье;
  • Документы, подтверждающие все оплаты (за квартиру и за строительные материалы);
  • Справка по форме 2-НДФЛ;
  • Заполненная декларация по форме 3-НДФЛ;
  • Заявление на возврат уплаченного излишне подоходного налога.

В течение месяца налоговая инспекция будет проверять все ваши документы, и если у чиновников не возникнет никаких дополнительных вопросов, то через 30 дней начнутся выплаты. Сумма налогового вычета за приобретенную квартиру и ее ремонт вернется вам не сразу. Выплаты могут длиться годами, все зависит от суммы вашей официальной заработной платы. Чем больше вы зарабатываете, тем быстрее получите свои деньги.
Для тех, кто приобрел квартиру по ипотечной программе, схема расчета налогового вычета за квартиру немного другая. Имеется в виду, что для расчета нет верхней планки стоимости, которая для всех остальных установлена на уровне 2 миллионов рублей. Если вы взяли квартиру в ипотеку за 3 миллиона, то и налоговый вычет будет намного больше. Расчет: 3 000 000 * 13% = 360 тысяч рублей.

Как видим, государство все-таки заботится о своих гражданах и идет им навстречу, чтобы поддержать их в стремлении улучшать свои жилищные условия.

Мало кто знает, что законодатель предоставил гражданам, честно работающим в нашей стране, получить сверх зарплаты еще немного денег. Речь идет о возмещении денег, уплаченных вашим работодателем в виде налогов на доходы физических лиц. В основном люди пользуются так называемыми вычетами после покупки недвижимости. Еще меньше знают, что можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры – да, даже здесь можно расширить свой бюджет на несколько тысяч рублей. Давайте разбираться, как же именно это сделать.

Основания для вычета за ремонт

Налоговый вычет за ремонт квартиры – это достаточно простой процесс, схожий с процедурой получения , которым воспользовались уже множество граждан нашей страны. Но при этом есть несколько тонкостей, о которых следует знать до запуска процесса самого ремонта – чтобы в итоге не остаться без такой привилегии.

Определения

Если вы планируете разобраться, как получить вычет за ремонт квартиры, то следует в первую очередь исследовать законодательство. Нас интересует ст. 220 Налогового кодекса Российской Федерации. В частности, там перечислены все возможности и условия по получению имущественного налогового вычета.

Согласно законодательству, налоговый вычет – это сумма, которую можно вернуть в счет либо уже уплаченного налога, либо только планируемого к уплате. В нашей ситуации речь идет только о налогах на доходы физических лиц, облагаемые по ставке 13%. Если вы работаете, то налоговым агентом в нашей стране является ваш работодатель. По сути, ежемесячно вы получаете только 87% от реальной зарплаты – остальные 13% идут в налоговую инспекцию. Именно эти деньги и можно вернуть.

Кто может получить?

Есть определенные требования к гражданам, которые планируют получить налоговый вычет. Если говорить об имущественных вычетах, то нужно соблюдать следующие условия:

Кроме того, без вычет НДФЛ за ремонт квартиры останутся те, кто воспользовался правом покупки и отделки жилья за счет материнского капитала. Если на эти цели были затрачены деньги по какой-либо государственной программе – вычет также не предоставляется.

Новостройки

Налоговый вычет за ремонт квартиры в новостройке можно вернуть тогда, когда ваше жилье требует улучшения. В переводе с бюрократического это означает, что новостройка не должна сдаваться «под ключ». В документах, например, в акте приема новостройки, должно быть указано, что квартира требует улучшений. Таким образом налоговая сможет удостовериться, что вы не обманываете государство и действительно потратились на необходимые работы и покупку стройматериалов.

  • Если вы купили квартиру до 1 января 2014 года, придется убедиться, что до этого вы не использовали право на получение вычета
  • Если квартира куплена позже, то налоговый вычет за ремонт квартиры без отделки можно получать несколько раз, главное, чтобы не был израсходован общий лимит всех трат. Здесь смысл в том, что вычет можно получить только на траты не более 2 миллионов рублей – или общую сумму, которая планируется к возврату – не более 260 тыс. рублей.

Пример №1: Иванов купил квартиру в 2013 году и сделал ремонт в ней в 2019 году. Ранее он не использовал право вычета, значит, сейчас может получить максимум 260 тысяч рублей.

Пример №2: Петров купил квартиру в 2015 году. Он получил на нее налоговый вычет в общей сумме 30 тыс. рублей. В 2019 году Петров купил еще одну квартиру и сделал в ней ремонт. Значит, за последнюю сделку он может получить максимум 230 тыс. рублей налогового вычета, в том числе и за ее ремонт.

Есть ограничения по тратам, которые вы не сможете записать в требования на получение налогового вычета за ремонт квартиры. Это:

  • Покупка сантехники, несмотря на то, что именно унитаз, ванная и раковина являются довольно дорогостоящими предметами, необходимыми для проживания
  • Новая мебель, в том числе кухонная, также не является критически необходимой для улучшения жилья, поэтому траты на нее не получится записать в расходы

В новостройке вы сможете получить вычет за ремонт, включая следующие категории работ:

  • Покупка необходимых материалов – штукатурка, шпаклевка, грунтовка, клей
  • Выполнение работ по проведению в квартире водопроводных труб
  • Выполнение работ по прокладке электропроводки
  • Отделка штукатуркой стен
  • Заливка пола
  • Работа по нанесению штукатурки и побелки на потолок
  • Укладка линолеума или иного покрытия, кроме коврового, на пол
  • Поклейка обоев или покраска стен

Вторичное жилье

Налоговый вычет за ремонт квартиры вторичное жилье довольно непросто. По сути, вас никто не может ограничить в праве получения вычета за ремонт. Но как доказать, что квартира на вторичном рынке требует улучшения, ведь продаются такие квартиры уже с ремонтом? Есть три варианта развития событий:

  • Вы можете купить квартиру у человека, который владеет жильем в уже сданной новостройке, которая по документам сдана только с черновой отделкой.
  • Вы можете получить справку из муниципалитета, что квартира на вторичном рынке, которую вы купили, требует существенных улучшений. Официального алгоритма получения такой справки нет, поэтому придется записываться на прием в администрацию района и пытаться договориться.

Можно вызвать экспертную бригаду и получить заключение, что квартира находится в ненадлежащем для проживания состоянии и требует улучшения. Такое исследование обходится довольно дорого.

Порядок действий

Для получения налогового вычета за ремонт квартиры нужно обратиться в налоговую инспекцию по вашему району. Пройти все бюрократические препоны мало – нужно также выбрать схему получения выплат. Законодатель предлагаем две схемы на выбор

Варианты

Вы можете получить налоговый вычет за прошедший период или договориться на получение вычета в часть будущих платежей. Если расшифровать на человеческий с юридического, то получается две таких схемы:

  • Классический – это налоговый вычет за ремонт квартиры из денег, которые работодатель уже перечислил в счет налоговой. Вы приносите документы, их рассматривают три месяца, а затем в течение месяца переводят вам на указанный счет в банке. Возвращаются 13% НДФЛ именно за прошедший год до подачи заявления
  • На момент написания статьи был актуален вариант подачи заявления на вычет за счет будущих платежей. Т.е. мы пишем в заявлении, что хотели бы заставить работодателя не перечислять в налоговую за вас 13% от дохода, а отдавать их вам напрямую.

Выбор схемы налогового вычета за ремонт квартиры зависит от вашей ситуации. Если в прошлом году вы заработали достаточно денег, чтобы получить полную сумму вычета, то выгоднее подавать на вариант вычета за прошедший период. Если налогов было перечислено мало, зато сейчас у вас высокооплачиваемая «белая» зарплата – то лучше написать заявление на механизм по второму варианту. В любом случае, считайте сами, каждый случай индивидуален.

Нужно понимать, что супруг или супруга также имеют право на получение налогового вычета, если недвижимость приобретена и ремонтировалась в браке. Т.е. сумма, из которой можно считать вычет, удваивается. Давайте рассмотрим подробнее.

Пример: Сидоров купил квартиру в новостройке за 3,6 млн рублей и сделал в ней ремонт на 1,4 млн рублей. Общая затраченная сумма – 5 млн рублей. У Сидорова есть жена, которая также как и он никогда не пользовалась право на получения налогового вычета. Значит, они могут рассчитывать на сумму в 4 млн рублей или на получение 520 тыс. рублей из налоговой.

Собираем документы

Если вы все-таки решились на имущественный вычет за ремонт квартиры, то придется собрать достаточно большое количество документов. Некоторые собираются достаточно просто, над некоторыми придется потрудиться.

  • Вам нужен ваш паспорт и его копия – делаем дубликаты всех страниц, включая прописку
  • Возможно, налоговая потребует у вас справку о том, что вы работаете – можно получить в отделе кадров
  • Договор купли-продажи квартиры, акт передачи жилья в собственность или справка из управления Росреестра о том, что эта квартира принадлежит вам
  • Справка о заработанной плате и удержанных с нее налогах за нужный период – 2НДФЛ. Получить ее можно в бухгалтерии на вашей работе. Если за прошедший период было несколько мест работы, нужно получать справки с каждой. Сюда же можно отнести различные заказы и сотрудничества по договорам гражданско-правового характера, если таковые имеются и с них работодатель-заказчик заплатил 13% НДФЛ.
  • Налоговая декларация за прошедший год по форме 3НДФЛ

Если вы решили получить вычет с помощью работодателя, то декларация 3-НДФЛ и справка 2-НФДЛ не потребуется. Но придется написать специальное заявление руководителю, чтобы уже в бухгалтерии самостоятельно связались с налоговой инспекцией и смогли в дальнейшем доказать, почему не был выполнен должный налоговый платеж.

Декларация

У многих возникает трудность с заполнением декларации 3НДФЛ. Но этот процесс кажется сложным только по началу. Ее можно заполнять с помощью трех возможных вариантов:

  • Взять в налоговый бумажный бланк и заполнить ручкой. Можно самостоятельно, можно приехать в налоговую в день открытых дверей – тогда консультанты помогут с заполнением
  • Воспользоваться сервисом заполнения деклараций в личном кабинете налогоплательщика, если вы зарегистрированы на портале «Госуслуг». Сервис на момент написания статьи работал с перебоями, информация часто не сохранялась, поэтому не рекомендуем этот вариант
  • Воспользоваться специально разработанной программой для заполнения декларации 3НДФЛ на официальном сайте налоговой инспекции Российской Федерации. Процесс достаточно просто, достаточно все делать по инструкции

Заявления

Есть 2 вида заявление на получения налогового вычета. Зависит, как мы сказали ранее, от выбранного механизма получения денег.

  • Налоговый вычет при покупке квартиры за ремонт через работодателя получается через «Заявление на получение налогового вычета в зачет будущих налогов»
  • Налоговый вычет за ремонт квартиры по требованиям 2019 года за прошедшие периоды получается по «Заявлению на получение налогового вычета за прошедший период»

Заявление для работодателя составить достаточно просто. Шаблона, утвержденного законом, нет, поэтому придется писать в свободной форме в соответствии с принципами гражданского законодательства.

  • В шапке напишите ФИО своего руководителя и свои ФИО плюс адрес регистрации
  • Далее предмет жалобы – напишите, что на основании ст.№220 НК РФ просите предоставить вам имущественный налоговый вычет в счет налогов на доходы физических лиц.
  • Добавьте собранные документы, подтверждающие право на получение вычета

Работодатель может попросить вас самостоятельно посетить налоговую инспекцию и получить у них разрешение на это действие. Придется ехать в инспекцию и общаться со специалистами. Ознакомиться с примером заявления на вычет за ремонт квартиры в новостройке для работодателя можно у нас на сайте ().

Если цель – получить налоговый вычет за прошедший период, то готовим заявление в налоговую инспекцию. Шаблон заявления в налоговую выдадут в самой инспекции. Но для успокоения можно ознакомиться с примером у нас на сайте ()

Ключевое:

  • Вам нужно указать, сколько вы потратили на ремонт
  • Подтвердить расходы чеками на покупку отделочных материалов и чеком на оплату трудов ремонтной бригады.
  • Указать, на какой счет перечислять вам деньги – реквизиты получайте в банке

Если вам нужно получить подтверждение налоговой инспекции на разрешение выдачу вычета за счет будущих налоговых поступлений, то добавьте строку: «Прошу выдать уведомление для работодателя о разрешении на получение налогового вычета в счет будущего не удержания налоговых поступлений по НДФЛ».

Теперь нужно дождаться решения налоговой — можно ли вам получить вычет за ремонт квартиры. Если все сделано по правилам, то в течение трех месяцев придет ответ. После подтверждения вашего права деньги от налоговый должны поступить в течение одного месяца. Работодатель же начнет выдавать вам средства начиная со следующей зарплаты.

Одной из статей расходов налогоплательщика, приобретающего жилую недвижимость на территории РФ, являются затраты на ремонт покупаемого жилья. Учитывая положения , наряду со , налогоплательщик может рассчитывать на налоговый вычет на ремонт и отделку квартиры.

Условия

    Получить подобную компенсацию налогоплательщик имеет возможность при соблюдении обязательных требований:
  • покупатель является налоговым резидентом РФ, уплачивающим НДФЛ по ставке 13% (кроме дивидендов);
  • в жилье полностью или частично отсутствует отделка, факт этого зафиксирован документально.

Последний пункт очень важен. Часто в документах нет информации о наличие или отсутствии отделки квартиры, необходимо обязательно проследить чтобы эта информация была отражена в договоре, иначе Вам откажут в получении вычета, если же имеются частичные отделочные работы, то требуется указать подробно какие именно работы произведены.

Пример 1

В 2015 г. Морозова Н.О. купила квартиру по переуступке, дом сдали в этом же году, в договоре не было указано о наличие или отсутствие отделки, Морозова Н.О. подписала акт приёма-передачи и в этом же 2015 г. наняла ремонтную бригаду для ремонтных работ, потратив 600 000 руб. на работы и материал, в 2016 г. отправила документы для получения вычета, но ей законно отказали.

Пример 2

Газинский Н.Ф. в 2018 г. приобрел жильё в новом доме без отделки, стоимостью 1 570 000 руб., сверх этого Газинский Н.Ф. израсходовал на отделочные работы и материал 340 000 руб. В 2019 г. он подал документы в ИФНС за получением вычета за покупку квартиры и с расходов на ремонт. В итоге налоговая одобрила ему возврат НДФЛ по обоим пунктам в размере (1 570 000 + 340 000) * 13% = 248 300 руб.

Важно!

Чтобы обратиться с заявлением о предоставлении Вам положенной компенсации необходимо собрать требующиеся для этого документы. А именно:

  1. справку 2-НДФЛ от работодателя;
  2. договор покупки;
  3. свидетельство о праве собственности или акт приема-передачи жилья;
  4. паспорт (при личном обращении в инспекцию) и ИНН владельца (не обязательно);
  5. чеки, квитанции и прочие платежные документы по расходам;
  6. В случае получения вычета через ФНС, потребуется заполнить декларацию 3-НДФЛ и предоставить справку 2-НДФЛ.

Все квитанции, чеки и прочие платежные документы на ремонт и отделку датированные после даты подписания передаточного акта должны быть заявлены в составе имущественного вычета. Только такие документы смогут учитываться как Ваши расходы на приобретенное жилье.
Причем Вы вправе заявить налоговый вычет по расходам как на покупку недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того, производилась такая отделка до оформления права собственности на квартиру или после (п. 17 Обзора ВС РФ от 21.10.2015 , доведенного до налоговых органов письмом ФНС РФ от 03.11.2015 №СА-4-7/19206@)

Важно понимать, вычет на ремонтные работы и материал - это не отдельный вид вычета, а одна из форм имущественного вычета на квартиру, соответственно:

  • В общей сумме вычет за покупку квартиры, ремонт и расходы на материалы не может превышать 2 000 000 рублей.

Налоговый вычет на отделку квартиры в новостройке список материалов и работ


Ниже мы подготовили несколько списков с перечнем материалов и работ, за которые можно получить имущественный вычет и за которые нельзя.

Можно получить вычет

Работы :

  • покраска, грунтовка поверхностей;
  • поклейка обоев;
  • монтаж межкомнатных дверей;
  • шпатлёвка поверхностей;
  • настил ламината, паркета, линолеума;
  • кладка керамической плитки, керамогранита;
  • штукатурка поверхностей.

Материалы :

  • краска, грунтовочная смесь;
  • обои;
  • межкомнатные двери ()
  • шпатлёвка;
  • ламинат, паркет, линолеум;
  • керамическая плитка, керамогранит, мозаика;
  • сухая штукатурная гипсовая смесь.

Список материалов и работ, за которые нельзя получить вычет

  • сплит-системы ();
  • смесители, унитаз, ванна; счётчики воды ( );
  • газовый котёл;
  • изготовление и монтаж остекления лоджии ();
  • изготовление и монтаж пластиковых окон ();
  • тёплые полы ();
  • шумоизоляция ();
  • монтаж электропроводки, телекоммуникаций, компьютерной сети и проводки кабельного телевидения; (код ОКВЭД 43.21).

Налоговый вычет при ремонте дома

Что касается частных домов, то применяется такая же практика, как и по вычетам за ремонт квартир:

получить право на подобную льготу можно только при условии наличия указанной в договоре на его покупку информации о приобретении объекта без необходимой отделки.

Но в отличие от квартир, при строительстве нового дома, согласно с можно также получить вычет за подключение коммуникаций.

Одним из способов облегчить финансовую нагрузку на граждан при покупке квартиры или жилого дома является имущественный налоговый вычет.

Суть его заключается в том, что государство возвращает покупателям жилья уплаченные ранее суммы налогов на доходы. Причем, в этом случае имеется в виду только тот налог, при котором доходы облагаются по ставке 13 процентов.

А это значит, что получить имущественный вычет можно при одновременном выполнении всех условий:

  • только нашей страны;
  • граждане, имеющие доход, облагаемый по указанной ставке (официальную заработную плату, доход от сдачи имущества в аренду и некоторые другие виды доходов);
  • собственники приобретаемого жилья.

Если в приобретении жилья участвуют деньги работодателя или средства каких-либо государственных программ, то имущественный вычет на отделку квартиры, как и на ее приобретение, предоставлен не будет. Так, не смогут получить имущественный вычет семьи, купившие жилое помещение за счет средств материнского капитала.

Налоговый вычет на ремонт квартиры

Не всегда купленное жилое помещение передается продавцом что называется «под ключ». Часто возникают ситуации, когда продается недостроенный дом или квартира, которые требуют существенных затрат на дальнейшие отделочные работы или приобретение строительно-ремонтных материалов.

Налоговым законодательством предусмотрен и такой вариант помощи приобретателям жилья: налоговый вычет на ремонт.

Вычет может быть предоставлен при соблюдении некоторых условий:

  1. Собственник жилья, приобретя его до начала 2014 года, не использовал свое право на получение вычета. Это право дается таким собственникам только один раз в жизни.
  2. Покупатель жилой недвижимости приобрел ее после 1 января 2014 года и не использовал полагающийся ему лимит вычета в размере 2 миллионов рублей.
  3. В документах на приобретение жилья должно быть указано, что помещение требует ремонта или отделочных работ.

Налоговый вычет на ремонт квартиры в новостройке

Наиболее часто необходимость в ремонтных работах возникает при покупке квартир в новостройке. На практике такие квартиры сдаются в эксплуатацию нескольких видов готовности:

  • без отделки;
  • с частичной отделкой;
  • с черновой отделкой;
  • «под ключ».

Налоговый вычет за ремонт в новостройке можно получить также в случае приобретения квартиры на вторичном рынке. Покажем это на примере конкретной семьи.

Пример 1. Гражданин Павлов И.И. в 2015 году купил квартиру без отделки во вновь построенном жилом доме. Но по состоянию здоровья не смог сделать в ней ремонт, поэтому продал жилье семье Звонковых за 1 200 000 рублей. При оформлении договора купли-продажи был указан факт отсутствия отделочных работ в квартире. К договору был приложен акт приема-передачи, в котором очень подробно были перечислены предстоящие новым собственникам квартиры работы (поставить межкомнатные двери, наклеить обои и некоторое другое).

После окончания ремонта Звонковы обратились в налоговую службу с просьбой предоставить им имущественный вычет на ремонт квартиры. Приложили все необходимые документы и получили полагающуюся им сумму.

Но в целом налоговое законодательство не предусматривает налоговый вычет на ремонт квартиры во вторичном жилье. И пример семьи Звонковых скорее исключение, чем правило.

Имущественный вычет на ремонт квартиры без отделки

Квартира без отделки - это, по сути, обычная бетонная коробка с окнами и входными дверями. Стоимость таких квартир, как правило, несколько ниже, чем такого же жилья с полной отделкой, поэтому они пользуются популярностью у покупателей. Для новосела очень важно правильно оформить приемо-сдаточные документы, чтобы потом получить вычет за ремонт квартиры.

Пример 2. В 2016 году Иван и Мария Персиковы приобрели во вновь построенном доме квартиру, надеясь в будущем получить налоговый вычет на отделку квартиры. В приемо-сдаточном акте были перечислены все предстоящие работы по ремонту (электропроводка, вентиляция, межкомнатные двери и другое).

За квартиру супругами Персиковыми было уплачено 1 500 000 рублей. До конца года семья полностью закончила ремонт своего нового жилья и собрала все финансовые документы:

  • товарные чеки на приобретаемые строительные материалы;
  • расписки от мастеров на полученные ими деньги за выполненные работы по ремонту;
  • выписки банковских счетов по оплате услуг строительно-ремонтных фирм, принимающих участие в ремонте квартиры.

Общая сумма затрат на ремонт новой квартиры составила 800 000 рублей. Таким образом, покупка и ремонт квартиры обошлись супругам в 2 300 000 рублей (1 500 000 + 800 000 = 2 300 000). Вычет на ремонт и отделку квартиры предоставляется одновременно с вычетом на приобретение. Сумма вычета не может превышать 2 миллионов рублей.

В справке о заработной плате за 2016 год у Ивана указано, что он уплатил налогов 125 000 рублей. Значит, в 2017 году, подав декларацию по форме 3-НДФЛ, Иван Персиков сможет получить вычет за ремонт квартиры в новостройке и ее покупку в размере 125 000 рублей вместо заявленных 260 000 (2 000 000 * 0,13 = 260 000). На оставшуюся сумму 135 000 рублей (260 000 – 125 000 = 135 000) Иван сможет подать заявление на возврат налогов в 2018 году.

Поскольку квартира куплена в браке, она является совместной собственностью супругов. Мария Персикова тоже могла бы претендовать на налоговые вычеты на ремонт жилья. Но супруга Ивана уже использовала свое право на имущественный вычет при покупке квартиры в 2012 году и не может участвовать в получении вычета по новой квартире. До 1 января 2014 года граждане имели возможность получить имущественный вычет на покупку жилой недвижимости только один раз в жизни и по одному объекту.

Можно ли получить вычет за ремонт дорогостоящей квартиры

В налоговом законодательстве вычет на отделку квартиры не связывается с ее стоимостью. Но на практике дорогостоящая квартира требует и более дорогого ремонта. И тут важно решить для себя, стоит ли собирать документы на стоимость ремонтных материалов и выполненных работ.

Пример 3. В 2015 году супруги Иванские купили квартиру в новостройке с частичной отделкой за 5 000 000 рублей. Предварительная оценка предстоящего ремонта составила 250 000 рублей.

Оба супруга еще не обращались за имущественным вычетом, поэтому им можно получить налоговый вычет за ремонт квартиры, собрав соответствующие документы. Вычет на покупку квартиры у супругов составит 4 000 000 рублей (по 2 000 000 каждому).

То есть, они полностью исчерпают свои права на вычеты и даже не используют всю стоимость квартиры (5 000 000 – 4 000 000 = 1 000 000). Возникает вопрос: а нужен ли супругам Иванским вычет на ремонт? Стоит ли им затрачивать свое время на сбор финансовых документов по отделке новой квартиры? Ответ однозначен: нет, не стоит.

Можно ли получить налоговый вычет за ремонт дома, купленного у родственников

В налоговом законодательстве (статьи 220 и 105) подчеркивается, что вычеты при покупке жилья не предоставляются, если сделка произведена между взаимозависимыми физическими лицами. К ним относятся:

  • супруги;
  • дети и родители (усыновители, попечители);
  • братья и сестры.

Естественно, на вопрос как получить налоговый вычет за ремонт в жилье, купленном у родственников, ответ будет отрицательным.

Пример 4. Сидоркин Иван Сергеевич купил в 2015 году у своего сына Сергея недостроенный дом в деревне за 800 000 рублей. Причины были две: помочь сыну в покупке большой квартиры в городе и желание пожить на будущей пенсии в тихом месте на природе. Составили все необходимые документы:

  • договор купли-продажи, в котором указали, что готовность строящегося дома составляет 90 процентов и ему требуются ремонтные работы;
  • акт приема-передачи с перечнем всех недоделок по дому.

Иван Сергеевич никогда не пользовался правом на имущественные вычеты при покупке жилых помещений, поэтому решил собрать все документы на приобретение ремонтно-строительных материалов и оплату работы мастеров.

Покупка ламината, плитки, обоев, пластика и расходных материалов к ним обошлась ему в общую сумму 450 000 рублей. За услуги мастеров-отделочников Сидоркин заплатил еще 250 000 рублей. Таким образом, на покупку и ремонт дома было затрачено 1 500 000 рублей (800 000 + 450 000 + 250 000).

Именно на эту сумму Сидоркин И.С. составил декларацию 3-НДФЛ, приложил к ней все требующиеся документы и сдал пакет в налоговую инспекцию. Но бдительный инспектор обратил внимание на одинаковые фамилии продавца и покупателя дома и отклонил просьбу о предоставлении вычета в соответствии со статьей 220 Налогового кодекса России.

Документы для получения вычета по ремонту

Чтобы получить имущественный вычет по ремонту во вновь купленном жилье, надо подготовить следующие документы:

  1. Удостоверение личности покупателя (паспорт).
  2. Договор купли-продажи или иной документ, удостоверяющий передачу жилья в собственность.
  3. Акт приема-передачи объекта с подробным указанием всех недоделок в нем.
  4. Справка о заработной плате по форме . Если заявитель получает доходы в нескольких местах, то справки должны быть предоставлены от каждого источника отдельно. Это не обязательное требование закона и полностью зависит от желания налогоплательщика. Но если суммы удержанного налога не хватает для полного возврата вычета, то справки лучше предоставлять все, какие только возможно.
  5. Налоговая декларация формы .

Собранные документы передаются на проверку налоговому инспектору при личном посещении, направляются с доверенным лицом (в этом случае требуется нотариально заверенная доверенность) или доставляются в виде почтового отправления.

У современного налогоплательщика появилась еще одна возможность: отправить пакет документов в электронном виде через Личный кабинет на официальном сайте Федеральной налоговой службы.

Уважаемые пользователи , в комментариях к статьям ответы будут публиковаться только по вопросам, относящимся к тексту самой статьи. Если вы хотите получить ответ на вопрос по вашей конкретной ситуации или вам нужна помощь в расчете налога, обращайтесь, пожалуйста, на .

Передача неисправленной вещи на ремонт не всегда гарантирует хороший результат. И если вам отдали товар с дефектом, возникает вопрос, можно ли вернуть деньги, потраченные на ремонт. Ниже мы расскажем, как действовать в подобной ситуации, на какие законы опираться и какие нюансы учитывать, чтобы решить вопрос в свою пользу.

○ Чем регулируется вопрос?

Права гражданина при получении некачественной услуги (в том числе, ремонта), регулируется Законом о защите прав потребителей (далее Закон).

Потребитель при обнаружении недостатков выполненной работы (оказанной услуги) вправе по своему выбору потребовать:

  • безвозмездного устранения недостатков выполненной работы (оказанной услуги);
  • соответствующего уменьшения цены выполненной работы (оказанной услуги);
  • безвозмездного изготовления другой вещи из однородного материала такого же качества или повторного выполнения работы. При этом потребитель обязан возвратить ранее переданную ему исполнителем вещь;
  • возмещения понесенных им расходов по устранению недостатков выполненной работы (оказанной услуги) своими силами или третьими лицами (п.1 ст. 29 Закона о защите прав потребителей.

○ Как вернуть деньги?

Получить потраченные на ремонт средства можно одним из перечисленных способов:

  • договориться с мастером;
  • направить претензию в сервисный центр;
  • требовать заключение о проделанной работе.

✔ Попробовать договориться.

Это самый простой вариант возврата денег, не требующий оформления дополнительной документации. Он возможен, когда стороны согласны с результатом проведенной работы. Если мастер признает, что действительно не сделал ремонт качественно и согласен вернуть деньги, то их передача не представляет сложностей.

Однако подобное развитие событий встречается крайне редко. Чаще мастера не хотят возвращать деньги, мотивируя это тем, что дефект был устранен, но возник снова. В подобных ситуациях придется доказывать свою правоту и возвращать потраченные средства в принудительном порядке.

✔ Составление претензии.

Если мастер отказывается возвращать деньги за некачественную услугу и договориться с ним не получается, придется подключать соответствующие инстанции. Но прежде чем куда-то обращаться с жалобой, нужно зафиксировать, что вы пытались решить вопрос мирным путем. Для этого направьте претензию в адрес организации, проводившей ремонт. Документ составляется в свободной форме, но в нем нужно указать:

  • ФИО заказчика;
  • реквизиты сервисного центра/ремонтной бригады;
  • дату подачи заявки;
  • суть обращения (дефект техники/объем ремонтных работ и т.д.);
  • дату окончания ремонта;
  • результат работы;
  • суть претензии;
  • дату составления документа и подпись заявителя.

Документ можно написать от руки или напечатать. Количество экземпляров – 2, один остается у заявителя, другой - у мастера. При этом, на вашем экземпляре должны расписаться, что документ принят. Если организация отказывается принимать претензию, направьте ее заказным письмом и обязательно сохраните почтовый квиток.

✔ Требование о заключении проведенных работ.

В заключении о проведенных работах должны быть указаны:

  • данные мастера;
  • тип ремонта, который проводился;
  • материалы, использованные в процессе;
  • полученный результат;
  • подпись мастера/печать организации.

Этот документ будет приложен к остальному перечню, который будет подаваться в соответствующую инстанцию.

○ Куда обращаться за помощью?

Защитить свои права в ситуации с некачественным ремонтом можно не только в суде. Вы можете обратиться в:

  • Роспотребнадзор;
  • прокуратуру;
  • суд (если в вышеназванных структурах решить проблему не удалось).

При этом вы можете самостоятельно решать, куда обращаться за помощью.

✔ Обращение в Роспотребнадзор.

Направить жалобу в Роспотребнадзор можно одновременно с направлением претензии мастеру. Это делается в тех случаях, когда вероятность решения вопроса мирным путем минимальна.

В обращении следует указать проблему, приложить свой экземпляр претензии с пометкой о принятии или почтовым квитком. После этого, сотрудники органа посетят организацию с внеплановой проверкой. В ее ходе будет проверяться:

  • соблюдение законодательных норм по защите прав потребителей;
  • нормативная документация;
  • принятие мер по поступившей претензии.

В результате подобного посещения на мастера будет наложено обязательство по удовлетворению ваших требований. Также возможно наложение штрафа, размер которого определяется в каждом конкретном случае.

✔ Обращение в прокуратуру.

Вы также можете обратиться в прокуратуру за защитой своих прав потребителя. В результате вашей жалобы будет произведена прокурорская проверка вместе с представителями Роспотребнадзора. В ходе проверки также будет проверяться соответствие законодательным нормам. Результатом такого выезда может стать наложение штрафа и обязательство исполнить свои обязательства по возврату денег за некачественные услуги.

✔ Обращение в суд.

В судебные органы можно обратиться сразу, минуя Роспотребнадзор и прокуратуру, либо в последнюю очередь, если вышеназванные инстанции не помогли с решением вопроса. Для обращения в суд нужно:

○ Как составить исковое заявление в суд?

Закон не устанавливает конкретной формы его составления, но регламентирует необходимость детального прояснения ситуации. Если в иске будут отсутствовать существенные подробности дела, он не будет принят к рассмотрению. Чтобы этого не произошло, в документе нужно указать:

  • название судебного органа полностью;
  • название документа;
  • сведения о сторонах;
  • суть иска (подробно указать все обстоятельства дела);
  • требования истца;
  • перечень прилагаемых документов;
  • дату и подпись.

К иску нужно приложить:

  • квитанцию о принятии товара в ремонт;
  • талон его выдачи;
  • чек об оплате ремонта;
  • заключение о проведенных работах (если имеется);
  • квитанцию об оплате госпошлины;
  • иные доказательства.

○ Где взять доказательства?

Чтобы повысить вероятность исхода судебного процесса в свою пользу, нужно заранее позаботиться о создании доказательной базы.

В нее может входить:

✔ Проведение независимой экспертизы.

Чтобы доказать низкое качество оказанных ремонтных работ, стоит пригласить независимого эксперта. Он проведет свое исследование и составит отчет о результатах. Так как судебный процесс инициируется заказчиком, экспертизу будет оплачивать, скорее всего, он. Но если по результатам будет определена вина мастера за не устранение неполадок, он обязан будет компенсировать стоимость экспертизы.

○ Можно ли потребовать от сервиса или агентства возмещение растрат на услуги адвоката?

Это зависит от результатов судебного процесса. Если вина ответчика (организации) будет доказана, ему придется возместить понесенные расходы на найм защитника. Подобное требование устанавливается судом и отражается в судебном решении.

○ Можно ли взыскать моральный вред?

Взыскать моральный ущерб можно как в досудебном, так и судебном порядке. В первом случае нужно донести до мастера, что вы потеряли из-за него свое время и, возможно, деньги. Подкрепляйте свои слова убеждением, что мирное решение вопроса пройдет легче, чем обращение в Роспотребнадзор и судебные инстанции. Напомните о необходимости сохранения имиджа компании. При этом крайне важно быть максимально корректным и не завышать объемы запрашиваемой компенсации. Размер морального вреда следует определять в соответствии с временем, потерянным на ремонт.

Если решить дело мирно не получилось, придется обращаться в суд. В данном случае необходимо привести веские доказательства действительности ущерба. Например, если речь идет о сломанном телефоне бизнесмена, указать, что моральный вред заключался в потере имиджа, что крайне невыгодно для предпринимательской деятельности.



Похожие статьи