Итак, Вы – успешный трейдер, познавший все тонкости фундаментального и технического анализа, разобравшийся во всех хитросплетениях индикаторов и паттернов, а каждый месяц торговли на Форекс приносит Вам хорошую прибыль. Вы готовы к тому, что в Вашу дверь может позвонить налоговый инспектор и ненавязчиво поинтересоваться – а где Ваши налоги с доходов?

Налоги с торговли на валютном рынке? Удивлены? Поговорим о налогах на Форекс в России .

Как нужно правильно платить налог с прибыли на Форекс. Теория

В первую очередь стоит отметить, что согласно требованиям Налогового Кодекса РФ, каждый российский гражданин обязан платить налог с получаемых доходов. В том же кодексе четко указано, что доходы с валютного рынка Форекс и не входят в перечень необлагаемых доходов, поэтому, получая прибыль, трейдер обязан заплатить налог государству в размере 13%.

Мало того, по итогам года необходимо подавать отчет о доходах в виде декларации 3-НДФЛ. Сдавать декларацию необходимо в отделение ФНС по месту жительства до 30 апреля года, следующего за отчетным (п. 1 ст. 229 НК РФ). Сам налог на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно заплатить до 15 июля года, следующего за истекшим налоговым периодом (п. 4 ст. 228 НК РФ). После подачи декларации можно не беспокоиться о том, куда и как платить, – Вы получите извещение о необходимости уплаты налога с необходимыми реквизитами.

С какой прибыли нужно платить налог?

Обратите внимание, что доходом считается прибыль, полученная сверх вложенных средств. Поэтому облагаемая налогом база создается только в том случае, если на платежную систему или банковский счет форекс-брокером начислено денег больше, чем вы в эту компанию вложили.

Для примера, в течение года вами было внесено на счет форекс-брокера 100 тысяч рублей. По состоянию на 31 декабря этого же года общая сумма денег, которую вы вывели назад, не превысила 100 тысяч рублей. В этом случае никаких налогов платить не нужно! И очень-очень важно знать, что совершенно не имеет значения, сколько ваших денег осталось у форекс брокера (больше вложенной суммы или меньше), пока они вами не получены, доходом они считаться не могут. Долгосрочные трейдеры и инвесторы могут выдохнуть 😉

Платим налог на Форекс вместе

Как говорится, жизнь вносит свои коррективы в, казалось бы, безупречную теорию, поэтому рассмотрим практические варианты, как платить налог на .

Оплата налога форекс-брокером

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет!

В теории, форекс-брокер может сам быть налоговым агентом РФ и удерживать налог с ваших доходов самостоятельно, выплачивая его в бюджет. Однако, в России таких компаний считанные единицы, большинство форекс-брокеров зарегистрированы за границей и перекладывают дело выплаты налогов на хрупкие плечи трейдеров.

Оплата налога трейдером самостоятельно

Итак, как законопослушный гражданин, вы решили заплатить налог на доход самостоятельно. Сразу же приготовьтесь к целому ряду бюрократических процедур:

• Необходимо открыть отдельный банковский счет для операций с форекс-брокером. Это упростит расчет налога, и не будет создавать путаницу с налоговой службой.
• У форекс-брокера необходимо запросить отчет по вашим сделкам по итогам года с мокрой печатью. Он отправляется вам по почте и будет служить в налоговой службе подтверждением полученного вами дохода.
• Составить декларацию, о которой мы уже говорили ранее, подать ее в ФНС и, собственно, заплатить налог.

Здесь тоже не все так просто, как кажется. Придя в отделение ФНС со своей декларацией, будьте готовы к тому, что большинство сотрудников налоговой службы будут некомпетентны в таком экзотическом вопросе, как налог с торговли на Форекс. В России это сводится к хождению из кабинета в кабинет от Ивана Ивановича к Петру Петровичу для «выяснения всех нюансов», бесконечному переоформлению декларации и прочим бюрократическим прелестям.

Оплата налога на Форекс через ИП

Одним из легальных способов выплаты и даже уменьшения налога на Форекс является создание ИП. В отношении индивидуального предпринимательства в России действует упрощенное налогообложение, поэтому со своих доходов на Форекс вы будете платить 6%.

Но и здесь не все так просто, как кажется. В первую очередь, при регистрации ИП следует четко выяснить вопрос о видах деятельности. Нужно выбрать код ОКВЭД, который будет максимально соответствовать торговле на рынке Форекс или инвестированию, но в то же время будет разрешен для работы по упрощенному налогообложению. Специалисты подсказывают, что оптимальным вариантом будут 65.23.4 (заключение свопов, опционов и других биржевых сделок), 65.23.1 (капиталовложения в ).

Дополнительно придется платить ежегодный взносы в Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования, которые составляют, соответственно, 26% и 5,1% от минимального размера оплаты труда в годовом исчислении. По состоянию на 2017 год эта сумма равняется 23 400 + 4 590 = 27 990 рублей. Причем платить их нужно будет независимо от того, была у вас вообще прибыль или нет. Если ваш доход превысит 300 тысяч рублей, будьте готовы заплатить в ПФР еще 1% от суммы Х – 300 тысяч.

Выплата налогов на Форекс производится через расчетный счет ИП. Сумму полученного дохода можно законно уменьшить, использовав его на расходы, связанные с деятельностью, например – покупка оргтехники, транспорта, аренда помещений и т.д.

Естественно, обычному человеку в таких хитросплетениях запутаться крайне легко, поэтому если вы решите платить налог на Форекс в качестве ИП, то вам понадобится помощь квалифицированного бухгалтера.

Как налоговая узнает, что у меня есть доходы на Форекс, с которых я не плачу налог?

Большинство трейдеров даже не задумывается ни о каких налогах, полагая, что если «не светиться», то никто никогда ничего не узнает. На самом деле, узнают, и очень просто.

В соответствии с Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» у каждого банка установлен свой лимит вывода денег на расчетный срок (банковскую карту). При превышении этого лимита, который можно узнать у любого менеджера в банке, где у вас открыт счет, банк на совершенно законных основаниях блокирует все операции на счете и формирует соответствующий запрос в органы ФНС для выяснения источника доходов.

Что будет, если не платить налог на Форекс?

Как говорил П.И. Столыпин, строгость законов в России компенсируется необязательностью их выполнения. Действительно, а что, если просто не платить никакие налоги?

Обратите внимание, что законодательство РФ за неуплату налогов предусматривает наказание вплоть до лишения свободы на срок до трех лет! Мы полагаем, что с такими вещами шутить не стоит.

Интернет рассказывает о способах разной степени законности уклониться от выплаты налогов. Но нарушать законы – не наш метод, поэтому наши эксперты рекомендуют вам ни в коем случае не покидать правовое поле, сохраняя чистую совесть и крепкий здоровый сон. И напоследок, уже традиционное – берегите себя, носите шапки платите налоги .

Люди далекие от торговли на бирже, при общении с трейдерами зачастую задают стереотипные вопросы. Чаще всего им интересно, как происходят непосредственно сами торги, где «выдают зарплату», много ли времени тратить на обучение, как государство взимает с торгующих налоги. И если некоторые вопросы банальны и несущественны, то вопрос о налогах зачастую может поставить трейдера в тупик. Это, понятно: как только какой-то вид деятельности начинает приносить гражданам доход, государство, как встрепенувшийся воробушек, при виде буханки хлеба, пытается какие-то крох отщипнуть… Налоги платить надо и это очевидно. Казалось бы все просто, поработал, необходимый процент занес и живи себе дальше спокойно… Но, как и в любом вопросе касающемся финансов и государственных структур, в этом деле есть масса нюансов…

Если вы решили заплатить налоги с

Как и большинство граждан нашей страны, вы вряд ли имеете четкое представление, какой у нас , как происходит его распределение и насколько достоверны цифры, представленные потом общественности. Вас вовсе не привлекают километровые очереди в налоговых учреждениях, и вряд ли вы встретите налоговика-филанропа, который тут же решит всеми силами войти в положение, да и постоянные изменения в законодательстве вряд ли облегчат ситуацию. Но если вы человек ответственный, и спать спокойно не сможете, пока от форекса не будет подкорректирована взносом в налоговую службу, придется запастись терпением и выдержкой.

Проблемы уплаты налогов с торговли на форекс

Вы должны быть готовы к тому, что в налоговой системе далеко не все в курсе современных тенденций. При упоминании о существовании валютной биржи, на вас вообще могут посмотреть "круглыми" глазами. Не каждый сотрудник налоговой инспекции сталкивался с понятием форекс, и вряд ли захочет разбираться во всей системе только ради вас. Нормативные правовые акты, тоже вряд ли поспособствуют решению вопроса, скорее, наоборот, все запутают. В российском Налоговом кодексе и других правовых документах нет информации, которая касается непосредственно налогов форекс. Так же в данном виде деятельности много нюансов, если коснуться конкретно получения прибыли. Однако, если разобраться, то торговля на рынке форекс - это серия финансовых операций, а они в свою очередь относятся к экономической деятельности, которая, не секрет, облагается налогом. А если конкретных документов регулирующих данную область нет, то стоит опираться на некие общие положения.

Как правильно посчитать форекс трейдеру

Изначально, при определении размеров налогового взноса, специалисты должны определить, к какому виду отнести ваш доход. Если вы торгуете у брокера, который имеет лицензию на букмекерскую деятельность, то вашу деятельность отнесут к игровым сделкам, и вы будете обязаны оплатить 35% в казну государства. Но что получается? Каждая ваша - это , которое вам предоставляет или брокер. А из этого следует, что по законодательству кредитное плечо можно приравнять к беспроцентному кредиту. В данном случае вам придется платить не только за прибыльные сделки, но и за убыточные. А такой вариант вряд ли кому-то понравится. На данный момент существуют брокерские конторы, которые вопрос по налогообложению взяли под свой контроль. То есть брокер самостоятельно занимается вопрос об уплате налога с нашей торговли. В этом случае никаких затруднений с налоговой у трейдера нет. Так как четких законов касательно уплаты налогов с торговли на форекс нет, то данный доход можно приравнять к дополнительному. Его оформить уже не так сложно, и с общей суммы прибыли вам потребуется отдать 13%, согласитесь не 35%, уже веселее.

Упрощенное доходов от форекс

Так же вы можете зарегистрировать индивидуальное и попасть под систему упрощенного налогообложения. Это особый налоговый режим, который позволяет уменьшить сумму налоговых взносов, чем обеспечит оптимизацию развития малого и среднего бизнеса. Также упростит ведение бухгалтерского и налогового учета. В этом случае налоговый составит всего 6 %. Однако при данном варианте вам придется осуществлять отчисления в , не зависимо от того имеете вы доход или нет. Приятным бонусом также является отсутствие НДС и необходимость подавать отчет раз в год.

Если плата налогов от форекс не для вас

Однако, как известно не все граждане отличаются предельной ответственностью. Большинство и вовсе не считаю необходимостью платить налоги при торговле на рынке форекс. Это вызвано скорее нежеланием проходить длительные процедуры оформления. Если вы пока не имеете большого дохода, и, соответственно не снимаете крупные суммы, то можно не волноваться особо по данному вопросу. Вряд ли налоговая обратит внимание на такую мелкую рыбешку. Так же есть некоторые нехитрые правила, соблюдая которые вы также застрахуете себя от нежелательной заинтересованности налоговой службы. - Старайтесь не обналичивать . Рассчитывайтесь банковской карточкой. К счастью, большинство организаций сейчас предоставляют своим клиентам эту возможность. - При возможности не вводите личные данные и данные паспорта. Многие интернет-магазины не требуют точной идентификации. - Можно сделать банковскую карточку другой страны, но тут сразу же следует учесть, что с вас снимут немалый процент за обналичку. - Так же всегда можно найти людей, которым необходимы средства в виде электронной валюты, тоже неплохой способ на взаимовыгодных условиях решить вопрос с обналичиванием. - Старайтесь не снимать средства все время в одном и том же месте, так сложнее будет проследить ваши операции. - Но естественно, если налоговая служба заинтересуется вами и поставит на контроль увильнуть будет невозможно. И помните, что как ни крути - это будет нарушением закона.

Будьте в курсе всех важных событий United Traders - подписывайтесь на наш

Начинающие трейдеры об этом аспекте вряд ли задумываются, для них основная задача состоит в том, чтобы научиться стабильно получать прибыль. Вопрос, связанный с налогообложением возникает уже на следующем этапе, когда спекуляция валютами становится основным источником дохода.

Часть трейдеров и вовсе относятся к торговле на валютном рынке как к некоторой лотерее, при этом они рассуждают так – если я рискую потерять свой депозит, то и платить государству ничего не должен. Налоги форекс для такой категории граждан – настоящий грабеж и произвол, поэтому сама мысль о том, чтобы добровольно отдать часть прибыли вызывает возмущение.

На самом деле в вопросе налогообложения абсолютно не важно заработал трейдер деньги, открыв собственное дело или за счет совершения торговых операций. Конечно, будет отличаться состав документации в этих случаях, да и размер налога также, но сам факт того, что практически любая прибыль облагается налогом запомнить нужно твердо. Что касается величины налога, то отдать придется порядка 13-15%.

Налоги форекс – особенности налогообложения

Вопрос налогообложения довольно щекотливый и помимо величины заработка сильно зависит от законодательной базы конкретной страны. Одно дело если за год трейдер с трудом заработал пару сотен долларов, и совсем другое – если каждый месяц он стабильно обналичивает по 5-7 тысяч.

В некоторых странах есть интересные особенности законодательства. По логике вещей, если трейдер за год ничего не заработал, то и платить налог он не должен, ведь и прибыли то нет. Но такая ситуация наблюдается не везде, например, в Беларуси абсолютно не играет роли, была ли получена прибыль и вообще заключались ли сделки.

Если в начале месяца на счет поступила определенная сумма и спустя пару дней вы захотели вывести эти деньги, то налог в размере 12-13% будет удержан с этой суммы. Выглядит, мягко говоря, нелогично, но таковы особенности местного законодательства (в России, к счастью, такого нет).

Как показывает практика, трейдеры редко попадают в поле зрения налоговой инспекции. Дело в том, что те, кто зарабатывает много и стабильно, налоги форекс выплачивают (либо мастерски уклоняются от уплаты), а те, кто зарабатывает мало – просто не интересуют налоговую ввиду своей незначительности.

Когда нужно платить

Для того, чтобы примерно рассчитать, какую именно часть прибыли придется отдать государству, ориентироваться можно примерно на 13-15%, хотя есть способы снизить эту величину (о них речь пойдет ниже). Причем речь идет именно о прибыли, то есть если на начало года на счету трейдера было $5000, а завершил он календарный год с суммой $7500, то в расчетах учитывать стоит сумму $2500, то есть стартовый капитал не учитывается.

Что касается того, когда именно следует заняться этим вопросом, то законопослушные трейдеры решают этот вопрос ближе к концу года просто предоставляя в налоговую информацию о состоянии своего счета. Если он вырос, то с этой суммы и взимается налог, если зафиксированы убытки или изменения практически нулевые, то и платить ничего не нужно.

Налоги форекс могут вообще не беспокоить трейдера в том случае, если брокер является налоговым агентом Российской Федерации. Учитывая грядущие изменения в законодательстве и значительно более жесткие требования для того, чтобы компания могла продолжать работать в России, в 2016 году в РФ вряд ли останутся ДЦ, зарегистрированные в оффшорах. Логично предположить, что и вопрос с налогообложением прибыли своих клиентов они возьмут на себя или, по крайней мере, предложат такую возможность, это избавило бы их клиентов от лишней головной боли.

Традиционная схема по уплате налога

Задача по оформлению документов и расчету налога полностью ложится на плечи трейдера. И здесь нужно учитывать пару нюансов:

• налоговое законодательство абсолютно никак не регламентирует порядок расчет величины налога, который взимается с дохода, полученного за счет изменения курса валют. Поэтому в Налоговом кодексе можно даже не искать такую информацию, а руководствоваться общими рекомендациями по расчету облагаемой налогом базы;

• это означает, что когда рассчитываются налоги форекс, то величина налоговой базы берется без учета убытков прошлого периода;
• важно понимать, что налоги нужно уплачивать только тогда, когда трейдер решил вывести деньги со своего счета у брокера через банк. До тех пор, пока они существуют в виде числа на экране торгового терминала выплачивать ничего не нужно. То есть если по итогам года трейдер заработал энную сумму, но не собирается их обналичивать, то и о налогах можно не беспокоиться;

• что касается сроков уплаты, то, например, для уплаты налогов за 2015 год трейдер должен подать документы в налоговую не позднее 30.04.2016;
• непосредственно выплата осуществляется только после подачи декларации и в срок до середины лета (за 2015 год уплатить нужно не позднее 15.07.2016). Выплата осуществляется через любое банковское учреждение.

Детальнее с правилами выплат можно ознакомиться прочтя ст. 229 Налогового кодекса России. В других странах сроки выплат, а также особенности определения налоговой базы могут отличаться.

Маленькие хитрости при уплате налогов

Законодательная база в любой стране несовершенная и в любом законе можно найти пару лазеек, чтобы облегчить себе жизнь. А форекс до последнего времени и вовсе не попадал в поле зрения власть имущих, так что есть вполне законные способы немного сэкономить при уплате налога с прибыли.

Можно выделить пару способов немного снизить величину налога вполне законными способами:

• стать индивидуальным предпринимателем;
• выполнить требования статьи 207 НК России о налоговых резидентах;
• завести в банке управляемый депозит.

Оформление ИП хорошо тем, что налоговая ставка снижается и составляет примерно вдвое меньше, чем стандартные 13-15%. А вот к минусам можно отнести необходимость постоянных отчисленный в Пенсионный фонд, а также в фонд медстрахования (причем выплаты не зависят от того, прибыльным был год или нет, чуть больше 22000 рублей придется отдать в любом случае).

А если доход превышает 300000 рублей, то с доли, превышающей эту сумму дополнительно снимается 1%. Многих останавливает возня с документами, а также необходимость выплат в ПФ, с другой стороны, налоги форекс в таком случае действительно меньше.

Если человек располагает недвижимостью сразу в нескольких странах, то он может жить так, чтобы суммарно проводить в РФ не больше 183 суток за год. В таком случае он не будет считаться налоговым резидентом и уплачивать ничего не нужно будет. Правда, и здесь есть один нюанс – если на территории РФ будет получен любой доход, то он уже будет облагаться налогом 30%. К тому же в других странах, где трейдер будет проводить остаток времени, налоговое законодательство может быть более жестким, чем в России.

Более интересный вариант – использование управляемого депозита, в таком случае есть возможность значительно упростить уплату налогов. Нас будет интересовать ставка рефинансирования, дело в том, что если прибыль по депозиту не превышает эту величину, то и налог с нее не взимается.

Алгоритм действий в этом случае такой:

• открывается управляемый депозит;
• далее трейдер сам переводит с него деньги на открытый в ДЦ счет;
• после этого он спокойной торгует и затем выводит средства обратно на тот же депозит. Если стоит задача полностью не платить налоги форекс, то можно вывести тело депозита + прибыль, но в таком объеме, чтобы она не превышала ставку рефинансирования.

Можно выводить и большую сумму, но в таком случае налог заплатить придется. Плюсом такой схемы можно считать то, что необходимый налог (13%) банк уплатит самостоятельно, так трейдер избегает лишней возни с бумагами.

Полулегальные варианты

Перед тем как эти схемы привести, нужно отметить, что применяют их трейдеры на свой страх и риск. Применять их в реальной жизни мы не советуем.

Выделить можно такие варианты как:

• просто не платить – если выводиться будут небольшие суммы и нерегулярно, то вряд ли трейдер привлечет внимание налоговой. Но рисковать все же не стоит;
• не обналичивать деньги, в наши дни существует немало онлайн-сервисов, которые позволяют совершать покупки без получения денег на руки. Но если покупка значительная, то соответствующие органы могут заинтересоваться, откуда у человека появились такие средства. Так что такой способ подойдет для всякой мелочевки;

• завести карту банка другой страны и спокойно обналичивать деньги с нее. Проблема заключается в том, что комиссия при обналичивании оказывается больше, чем налог;
• если трейдер оформил ИП, то можно искусственно снизить полученную прибыль, занизив доход и проведя крупные покупки как расходы на осуществление деятельности ИП. Например, покупка автомобиля осуществлялась в личных целях, а вот в декларации указано что-нибудь вроде «обновления автопарка предприятия». Но такие вещи легко определяются при проверке.

Преимущества уплаты налогов

Решение регулярно выплачивать налоги форекс дает трейдеру возможность:

• спокойно себя чувствовать. Звучит размыто, но уверенность в том, что налоговая со дня на день не пригласит вас на увлекательную беседу дорогого стоит. Конечно, уголовное дело, да еще и при первом выявленном факте нарушения не заведут, но штраф и повышенное внимание со стороны налоговиков гарантировано;
• идут отчисления в пенсионный фонд, а это значит, что в старости человек получит достойную пенсию. Обычно об этом мало кто задумывается, но произойти может все, что угодно и лучше, чтобы такая страховка на будущее была;
• возможность совершать крупные покупки. Если налоги с прибыли уплачены, то и вопросов у налоговой не возникнет, деньги получены законным путем и проблем не будет;

• для оформления ряда документов нужны сведения о доходах человека, так что если трейдинг стал основным источником дохода, то уплата налогов – единственный способ не иметь проблем в этом вопросе.

Как обстоит ситуация в реальности

Все вышеизложенное может показаться несколько далеким от реальности, но думать так не стоит. Да и налоговую не стоит недооценивать, законодательство по части трейдинга может и не самое совершенное, но возможностей у налоговиков хоть отбавляй.

В современном мире скрыть движение средств у человека точно не получится, банки по первому требованию налоговой предоставят всю информацию по движению средств между счетами конкретного человека, да и сами ДЦ точно не будут скрывать информацию от властей.

Дело в том, что у налоговой элементарно не доходят руки до трейдеров, да и не такое это популярное и прибыльное дело как может показаться (достаточно вспомнить, что успеха добивается примерно 5% от общего числа начинающих трейдеров). Теоретически все может закончиться даже ст. 198 Уголовного кодекса, но это самый крайний вариант.

Так что платить налоги форекс нужно, это даже не обсуждается. Потеря 13% от полученной прибыли, конечно, неприятна, но спокойствие того стоит. А учитывая последние тенденции в этой области, можно сделать вывод, что скоро трейдингу в нашей стране будет уделено большее внимание. Сперва взялись за ДЦ, а затем и до вопроса налогообложения дело дойдет.

Подведение итогов

Довольно часто причиной того, что трейдер не платит налоги с прибыли является просто его неосведомленность в этом вопросе. То есть он даже не задумывался об этом, такая ситуация часто возникает, когда трейдинг – лишь довесок к основной работе.

Трейдинг – такая же работа, как и любая другая, а по эмоциональной составляющей даже сложнее. Соответственно и отношение к нему должно быть таким же, ведь ни у кого не возникает желания уклониться от уплаты налогов в обычной жизни. Так что налоги форекс платить не просто желательно, а необходимо.

Каждый успешный трейдер или инвестор рано или поздно задаётся вопросом – а надо ли платить налоги с прибыли, полученной с Форекс? Сегодня попробуем разобраться в этом вопросе досконально и рассмотреть варианты, которые есть у трейдера или инвестора, получившего прибыль.

Скажу сразу – по закону ты обязан платить налог с любого полученного тобой дохода, в том числе и с Форекс . Более того, законодательство РФ предусматривает наказание за уклонение от уплаты налогов вплоть до 3 лет лишения свободы! Но на практике всё оказывается не так однозначно , как может показаться на первый взгляд.

Все вопросы и разногласия, кои затронуты в этой статье и подобные им, возникают по большей части оттого, что в России пока нет закона, регламентирующего Форекс и всё что с ним связано. Хотя в декабре 2014 года уже принят законопроект и основные положения закона «О регулировании рынка Форекс» вступят в силу в октябре 2015 года.

Форекс и налоги

Давай разберёмся со всеми нюансами, которые касаются налогообложения прибыли, полученной от торговли или инвестиций на Форекс.

Начнём с того, что брокерские компании и дилерские центры могут сами по себе являться налоговыми агентами РФ и, в таком случае, налоги они будут удерживать сами . Тогда тебе можно не беспокоиться по этому поводу вообще.

Но большинство нынешних брокеров зарегистрированы в оффшорах, и они не будут заморачиваться с твоими налогами. Им-то даже с собственной прибыли не требуется платить налогов. В этом случае обязательства по налогам полностью ложатся на твои плечи, дорогой ты мой трейдер-инвестор. «И как мне быть, и что мне делать?» — спросишь ты. А я тебе скажу, как быть.

7 вариантов решения проблемы налогов с Форекс

Не платить. Как я уже писал выше, если твой брокер является налоговым агентом РФ, то налоги он удержит с твоего счёта автоматически и тебе не нужно будет ничего платить. Но даже если это и не так, то не торопись бежать в налоговую. Во-первых, для того, чтобы платить налог с дохода, надо чтобы этот доход был. А по статистике только 5% трейдеров торгуют успешно, то есть имеют регулярный доход. Если ты входишь в число счастливчиков и получаешь регулярный доход с Форекс , но твои доходы при этом не превышают среднестатистическую заработную плату, тебе также не стоит сильно беспокоиться вопросом налогообложения, так как, скорее всего такие мелкие суммы налоговая не будет отслеживать.

Платить. Если ты регулярно получаешь хорошую прибыль и хочешь спать спокойно – тогда самый простым вариантом будет задекларировать прибыль и заплатить с неё налог в 13% . Но в таком случае готовься к бюрократическим преградам, которыми усеян путь законопослушного гражданина, желающего отдать часть заработанных непосильным трудом деньжат. Для начала тебе понадобится в конце года запросить у своего брокера отчёт о совершенных сделках, для того, чтобы подтвердить облагаемую базу. Оригинал отчёта должен иметь мокрую печать. И этот оригинал брокер отправляет почтой. Затем тебе нужно узнать в налоговой региональные реквизиты для платежа, и оплатить по ним 13% от своего дохода. А ещё тебе нужно будет составить налоговую декларацию и подать её в налоговую по месту прописки. На этом этапе может возникнуть полное непонимание со стороны налоговой. Боже упаси тебе обмолвиться о том, что ты платишь налог с прибыли полученной на рынке Форекс . В наших налоговых службах немногие осведомлены о том, что это такое, поэтому лучше просто задекларировать доход как «прочие доходы» . В общем, скорее всего, придётся постоять в очередях, побегать из одного окошко в другое и выслушать много замечаний по поводу того, что декларация заполнена неправильно. Как заполнить её правильно вряд ли подскажут – либо не захотят, либо просто не знают сами.

Оформить ИП. Законный способ платить меньше налогов. Оформляешь и платишь не 13% , а 6% . Но в таком случае придётся раз в год делать отчисления в пенсионный фонд и фонд обязательного медицинского страхования – 22 261.38 рублей + 1% с дохода, превышающего 300 000 рублей . Но эти отчисления не могут превышать 152 536.98 рублей , какой бы заоблачный доход ты не получал.

Особенность этих отчислений в том, что 22 261.38 рублей в год тебе придётся отдать в любом случае, даже если ты сработал в убыток. Каждый год эти цифры могут меняться, но для 2015 года они являются актуальными. Суммы отчислений немалые, но ведь эти деньги пойдут на счёт твоей будущей пенсии, и это хоть немного, но греет душу.

Ещё одна хитрость состоит в том, что при таком варианте можно уменьшить налогооблагаемую базу, а то и вовсе не платить налоги. Дело в том, что налог начисляется только на доход, а если не было дохода, то не нужно платить и налог. То есть, нужно каким-то образом уменьшить декларируемый доход. Например, списать личные траты на расходы по ИП. Захотел крутой автомобиль купить – покупаешь и оформляешь это как расходы на улучшение автопарка. Ну и всё в таком духе, я думаю тут всё понятно.

Путешествовать. Ещё один приятный и законный способ не платить налоги. Дело в том, что согласно пункту 2 статьи 207 НК РФ «Налоговыми резидентами признаются физические лица, фактически находящиеся в Российской Федерации не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев. Период нахождения физического лица в Российской Федерации не прерывается на периоды его выезда за пределы территории Российской Федерации для краткосрочного (менее шести месяцев) лечения или обучения..». То есть, если ты проживаешь на территории РФ менее 183 дней в году (суммарно), то не являешься налоговым резидентом РФ и соответственно налог с дохода, полученного за пределами РФ не платишь. Только нужно учитывать, что если ты имеешь статус «нерезидента РФ» , то с любых доходов, полученных в пределах РФ, ты обязан уплатить повышенный налог для нерезидентов 30%.

При этом нужно учитывать законодательство других стран, иначе может случиться так, что тебе придётся платить налоги у них.

Итак, для того, чтобы не платить налоги с доходов, полученных за пределами РФ, тебе нужно много путешествовать , или, например, жить на 3 страны .

Управляемый депозит. Этот вариант достаточно прост и позволяет уменьшить объём налога. Смысл в том, что проценты по депозиту, не превышающие ставку рефинансирования ЦБ РФ , не облагаются налогом. Так вот, нужно открыть в банке управляемый депозит, то есть депозит, которым ты будешь управлять сам. Далее нужно перечислить средства с депозита на счёт брокера. В конце года перечисляем обратно на депозит все средства, включая полученную прибыль, или их часть. В таком случае, прибыль, которая не превышает процент по ставке рефинансирования, налогообложению не подлежит. С остальной прибыли банк сам удержит стандартные 13%.

Не обналичивать деньги. Можно тратить прибыль на покупки товаров в интернете через анонимные аккаунты платёжных систем. Желательно никуда не вводить свои данные, либо использовать зарегистрированные не на тебя электронную почту и номер телефона.

Банковская карта другой страны. Делаешь себе такую карту и обналичиваешь деньги через банкоматы. Но будь готов к тому, что комиссии за транзакции по таким картам могут быть существенными.

Заключение

Я перечислил все основные варианты действий с налогами на доходы от Форекс , о которых наслышан. Если есть ещё какие-либо схемы, которые я не упомянул – добро пожаловать в комментарии!

В конце концов, каждый решает для себя сам — платить налоги и спать спокойно или не платить и страдать бессонницей:-). Только для начала нужно удостовериться, в том, что прибыль действительно имеется и не малая, а уже потом начинать думать о проблемах налогообложения. Если ты не имеешь регулярного дохода от рынка Форекс , то лучше тебе сосредоточиться на улучшении своей стратегии, а не на налогах. А когда начнёт хорошо получаться – тогда и подумаешь о налогах.

И как бы то ни было, я призываю к соблюдению законодательства. Спать спокойно – дорогого стоит. В любом случае, выбор остаётся за тобой, дорогой трейдер-инвестор!

Налогообложение доходов физического лица происходит в зависимости от компании, с которой заключен договор-оферта.

В ГК Forex Club входит ряд компаний, в рамках которых клиент может осуществлять торговлю на форекс на территории РФ и стран СНГ. Среди них:

Не является налоговым агентом и не удерживает налоги с клиентов. По этой причине FOREX CLUB предоставляет возможность трейдерам самостоятельно выплачивать установленный 13% подоходный налог.

В отличие от российская компания ООО «Форекс клуб» является налоговым агентом для физических лиц. Налогообложение юридических лиц по сделкам с финансовыми инструментами срочного рынка регламентируется статьями 301–305 главы 25 Налогового Кодекса РФ. Расчет и выплата налогов юридическими лицами осуществляется самостоятельно.

Пример налогообложения доходов физических лиц от работы на Forex:

Вы в начале года покупаете за рубли 10000 безналичных долларов по курсу 28,50, в конце года продаете ваши 10000 по курсу 29,50. У вас образовалась положительная курсовая разница в размере 10000 рублей. Так вот, Ваш доход от работы на Forex нужно декларировать таким же образом, как бы Вы декларировали эти 10000 рублей.

В соответствии со статьей 210 Налогового кодекса РФ, налоговой базой на доходы физических лиц являются все доходы, полученные как в денежной, так и в натуральной форме. Налогооблагаемая база для доходов, полученных на F orex , возникает лишь с момента перечисления денег на банковский счет трейдера . То есть если доход отображается только в качестве записи в торговом терминале клиента, то базы для налогообложения нет. Обязанность уплаты налога возникает, когда трейдер решает снять со своего торгового счета заработанные деньги. В действующем налоговом законодательстве (в том числе и по причине отсутствия законодательного определения рынка Forex) нет положений, определяющих порядок и особенности исчисления налогов при получении дохода от заключения сделок на разницу курсов валют. Поэтому трейдеры, получающие доход на рынке FOREX, должны руководствоваться общими положениями Налогового кодекса, которые не позволяют при определении размера налоговой базы учитывать потери (убытки) прошлых периодов.

Так как брокер не является налоговым агентом, то при получении дохода от работы на рынке Forex трейдер самостоятельно рассчитывает и выплачивает налог. Лицу, получившему доход, необходимо задекларировать его размер в налоговой декларации и в срок до 30 апреля года, следующего за годом получения дохода (статья 229 Налогового кодекса РФ), подать налоговую декларацию в инспекцию Федеральной налоговой службы по месту жительства. После подачи декларации в срок до 15 июля года, следующего за годом получения дохода, необходимо уплатить налог на доходы по месту жительства.

Похожие статьи