Как посчитать неустойку по ставке рефинансирования калькулятор. Как посчитать ставку рефинансирования от суммы долга

Ставка рефинансирования – показатель, который позволяет рассчитать пени за просрочку платежа по недоимке (налоги и взносы), задержка по оплате труда, неоплата по договорам. За каждый день просрочки начисляется определенная часть ставки рефинансирования от суммы долга. Как правило, это 1/300. Рассчитать пени по 1/300 ставки в 2017 году предлагаем в онлайн калькуляторе ниже.

С начала 2016 года понятие ставки рефинансирования самостоятельно не определяется, данный показатель приравнивается к ключевому процентному параметру, устанавливаемому Центробанком. Величина ключевой ставки меняется с завидно регулярностью – по 4-5 раз в год. В соответствии с этими изменениями, корректируется и значение показателя рефинансирования.

Как рассчитать пени по 1/300 ставки рефинансирования в калькуляторе

Предлагаемый вашему вниманию онлайн калькулятор способен рассчитать величину пени за период неоплаты, исходя из 1/300 ставки рефинансирования.

Для расчета достаточно выбрать необходимую ставку, действующую в период просрочки. Если в данный период были зафиксированы разные показатели, то для каждого значения расчет выполняется самостоятельный. Далее проводится операция сложения результатов.

Для работы онлайн калькулятора в части расчета пени, заполняется начальную строку величиной долга, устанавливаете флажок напротив подходящего показателя рефинансирования, показываете число дней задолженности. Далее проводится онлайн расчет суммы пени по указанных исходным данным.

Формула для проведения расчета, используемая в онлайн калькуляторе:

Несвоевременное исполнение своих обязательств, которые связаны с возвратом денежных средств, влечет за собой начисление штрафов, пеней и неустоек. Чтобы знать, сколько именно следует заплатить, чтобы избавиться от долга, важно правильно уметь рассчитывать эти финансовые показатели.

Понятие пени

Пеня - это вид неустойки, штрафная санкция за невыполнение в срок или несвоевременное выполнение установленных законом или договором обязательств, начисляемая в процентах от оговорённой в договоре суммы за каждый просроченный день.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Другими словами, этот тот же вид штрафа, неустойки, который имеет свой порядок расчета, и определяется он на законодательном уровне. При заключении какого-либо договора в нем прописаны все условия начисления пени в случае неисполнения обязательств, которые прописаны в документе. Закон не ограничивается размера пени, в то время как документ, где указаны права и обязанности обеих сторон, может содержать такие ограничения. Только суд вправе снизить размер неустойки, если она считается несоразмерной. Как только основная задолженность будет погашена, начисление пени прекращается автоматически.

Существует два вида начисления штрафов, которые могут быть назначены по закону либо по договоренности:

  1. Договорная пеня может быть установлена на товарищеских отношениях, но даже если она будет равняться 100% от суммы задолженности, то суд примет решение в пользу ее уменьшения. Как правило, эта величина колеблется от 0,1%-0,5% за каждый день просрочки;
  2. Законная неустойка устанавливается федеральным законом и регулируется ГК РФ, а также другими нормативными актами. Если это неустойка за несвоевременное внесение средств на погашение задолженности по квартплате, то штраф рассчитывается исходя из статьи 155 ЖК РФ . При неуплате алиментов сумма, которые нужно будет заплатить, назначается по Семейному кодексу РФ в ст. 115.
    • Если нет четких условий по уплате пени и ее расчету, то процент неустойки будет равен ставке рефинансирования от суммы долга за каждый день неуплаты.
    • Согласно статье 395 ГК РФ недопустимо взыскание одновременно двух видов неустойки, так как это будет считаться наказанием за одно и то же нарушение.
    • Несмотря на то, что при образовании задолженности перед кредиторами, те, в свою очередь, не могут взыскивать и проценты и неустойку. Однако в судебной практике допустимо выбрать именно тот вид штрафа, который по сумме больше остальных.

Ставка рефинансирования

Ставка рефинансирования - размер процентов в годовом исчислении, подлежащий уплате центральному банку страны за кредиты, которые центральный банк предоставил кредитным организациям.

Определяют ставку рефинансирования за год в зависимости от величины процента по кредитам, которые были выданы различным организациям. Эта единице измерения позволяет контролировать денежно-кредитные отношения и всю экономику страны.

Ставка является фиксированной и довольно стабильной и на сегодняшний день она равна 11,00% .

Ставка рефинансирования применяется в следующих случаях:

  • при неуплате алиментов;
  • возникновение задолженности по налоговым и административным платежам;
  • по кредитным договорам;
  • несвоевременное внесение раннее установленных платежей по долговым обязательствам.

Как правило, к расчету ставки стоит прибегнуть в случае отсутствия каких-либо других условий для начисления пени при неисполнении обязательств. Такая законная неустойка позволяет быстро разрешить конфликт и помочь должнику заплатить все штрафы и избавиться от долга полностью. Однако, договорная пеня может принести немало хлопот должнику, так как помимо ставки, может быть назначен и дополнительный процент. Здесь уже стоит обращаться в суд, чтобы не позволить взыскать больше дозволенного.

Формула расчета пени по ставке рефинансирования

Пеня = сумма к оплате x СР x Дн: 100 x 1 / 300 ставки рефинансирования

Расшифруем переменные:

сумма к оплате - полный долг за заданный период;

СР - та самая ставка рефинансирования;

Дн - число дней. Их отсчёт начинают со следующего дня после просрочки платежа. Последним днём отсчёта считается назначенный для уплаты пени день. К примеру, при необходимости уплаты учреждением долга до 20 сентября количество дней считают с 21 числа.

Для расчета пени необходимо знать полную сумму долга на конкретную дату, число прошедших дней со дня возникновения задолженности. Таким образом, расчет производится таким образом:

Неустойка = долг х 11,00 х количество дней просрочки/100 х 1/300 ставки рефинансирования.

Вычисления делаются за каждый год в отдельности, и если ставка менялась, то полученные значения потом суммируются.

Пример: Сумма долга составляет 200 000 рублей, который образовался за 60 дней просрочки. Чтобы рассчитать пеню достаточно воспользоваться формулой:

200000 х 1/300 х 60 х 11,00 / 100 = 4400 рублей – сумма пени .

Следовательно, задолженность будет составлять 204400 рублей на конкретный день расчета. Каждый день эта цифра будет увеличиваться, поэтому лучше не затягивать, а производить оплату как можно раньше. Совсем нецелесообразно платить только пеню, ведь ее размер напрямую зависит от величины основного долга. Лучше потратить все силы на погашение главного долга, чтобы начисление штрафов остановилось.

Не стоит полагать, что погашение всех неустоек и штрафов позволит полностью рассчитаться с государством. Это лишь предпоследняя инстанция на пути к «свободе от долгов». По законодательству придется восполнить потери государственной казны, которые возникли из-за недоплаты необходимой суммы в установленный срок. Это так называемые доначисленные пени, которые выставляются должнику исходя из правовой позиции Конституционного суда РФ. Такие случаи можно встретить в результате образования задолженности по уплате страховых взносов в ПФР или налогов, а также любых других финансовых сделок.

Расчет пени при задолженности по обязательным налоговым платежам

Это основной пример законной пени, которая устанавливается автоматически. Так, имущественные налоги необходимо заплатить до 1 октября текущего года , за предыдущий период. Если сумма не была внесена, то уже со 2 октября будет начисляться неустойка исходя из расчета ставки рефинансирования.

Пример: Сумма налога составляет 5000 рублей, который нужно было заплатить до 1 октября. Узнав об этом позже или задержав платеж по другим причинам, внесение средств произошло 17 октября. В этом случае придется заплатить штраф за 16 дней:

5000 х 16 х 0,11/300 = 29,3 рубля.

В этом случае также сумма растет ежедневно, пока не будет оплачен основной налог, а потом и неустойка.

Расчёт пени по ставке рефинансирования с помощью онлайн-калькулятора

На сегодняшний день многие сайты предлагают самостоятельный расчет пени по ставке рефинансирования с помощью калькулятора. Достаточно поставить свои значения и система сама произведет необходимые вычисления.

Инструкция будет выглядеть так:

  • зайти на сайт Высшего арбитражного суда РФ;
  • перейти в соответствующий раздел;
  • заполнить все необходимые графы для расчета – сумма задолженности, период просрочки, % НДС, ставка рефинансирования на момент проведения вычислений согласно ЦБ РФ.

Сумма задолженности можно указывать как с НДС, так и без него, в зависимости от конкретного случая. Полученный результат можно распечатать, а также контролировать каждый день неуплаты, чтобы штраф не превращался в огромный долг.

Где можно узнать размер ставки рефинансирования?

Необходимо знать, где можно узнать размер ставки рефинансирования, а именно:

  • посетить сайт Центрального Банка РФ;
  • использование различных справочно-правовых систем, таких как «Консультант-Плюс», «Главбух», «Кодекс», «Гарант» и другие.

На сайте ЦБ РФ приведена подробная таблица, в которой можно проследить период изменения ставки в конкретном году. Эта величина непостоянна, поэтому нужно обязательно узнавать ставку на конкретный период времени. Все данные подтверждаются соответствующими нормативными документами.

Подводя итоги, можно сказать, что долг является обязательным платежом, который возникнет только в случае неуплаты долга, возникающего перед государством или даже физическим лицом. Ставка рефинансирования применяется в любом договоре, который может быть определен законом или в процессе составления на общих основаниях между двумя лицами. Если возникает кредиторская задолженность, то неустойка рассчитывается за 360 дней, в других случаях за 300 дней.

Знания в области правильного расчета и начисления штрафов и неустоек позволит не допустить лишней переплаты и начисленных процентов со стороны кредиторов. Для этого нужно интересоваться всеми изменениями, которые происходят в законодательстве, в частности, в Центральном банке РФ, внимательно читать свой договор и заранее обговаривать условия в случаях возникновения задолженности.

При возникновении споров по поводу начисления пени можно обращаться в суд. Он также руководствуется установленной банком ставкой рефинансирования, но позволяет должнику снизить сам размер неустойки согласно статье 333 ГК РФ , так как не всегда требуемые суммы возврата соизмеримы с тем, что должно быть на самом деле.

Все документы, содержащие требования о взыскании неустойки, пени или штрафа должны быть оформлены должным образом, содержать все реквизиты обеих сторон, формы расчета с приведением всех выдержек из законодательных документов, на которые ссылались взыскатели. Нелишним будет проверить расчеты, правильность ставки рефинансирования на конкретный период времени, количество дней просрочки ряд других данных, чтобы не переплатить.

Расчет пени по ставке рефинансирования: что это такое + 2 разновидности + 4 ситуации, когда вы можете столкнуться с пеней по ставке рефинансирования + формулы расчета пени по ставке и основные нюансы по ее выплате.

Прежде чем разбираться в том, как произвести расчет пени по ставке рефинансирования , стоит определиться с тем, что подразумевает под собой это сочетание слов.

Ставка рефинансирования – это не что иное, как наименьший кредитный процент, который представляется Центробанком для других банков.

Учитывая то, что речь идет о глобальном понятии, которое отображается в первую очередь на состоянии экономики страны, несложно предположить, что данный показатель – одна из составляющих в большинстве расчетов на коммерческих предприятиях и не только.

Актуальный размер той самой ставки всегда можно узнать либо на сайте Центробанка России (http://www.cbr.ru ), либо же в специальных онлайн-справочниках с соответствующей тематикой, таких как «Главбух» (https://www.glavbukh.ru/refinansir ), «Гарант» (http://www.garant.ru/doc/busref/spr_refinans ) и т.д.

На каждом из этих ресурсов можно проследить прошлые изменения в ставке с целью создания статистики или для совершения расчетов. На сайте Центробанка можно найти специальную таблицу, где указаны периоды изменений и ставки в эти периоды.

Особенно подробно следить за изменениями нужно тогда, когда вы планируете заключать какой-либо финансовый договор.

1. Что такое пеня и в чем её характерные особенности?

Основное отличие пени по ставке рефинансирования от обычных штрафных санкций заключается в том, что в случае, когда такой момент учтен в договоре, выплата за удержание денег определяется на уровне законодательства , а размер неустойки ограничивается лишь условиями этого договора.

Пеня по ставке рефинансирования может быть двух видов:

Обратите внимание: в законодательстве РФ указано то, каким должен быть размер неустойки, которую платит гражданин другому частному лицу или банку. Но этот показатель не учитывается, если в договоре уже прописана договорная пеня.

Необходимые основания для того, чтобы взыскать законную неустойку, напрямую зависят от наличия факта гражданско-правового нарушения в случае несвоевременной выплаты. А именно – если есть состав нарушения.

2. Где может потребоваться расчет пени по ставке рефинансирования?


Как было ранее сказано, данная переменная влияет практически на все области, связанные с экономикой и финансами. Но далеко не все встречаются с ней на прямую.

Возникает логический вопрос – пеня по ставке рефинансирования необходима:

Неуплата алиментов А именно, при помощи ставки рефинансирования происходит расчет неустойки в случае несвоевременной выплаты алиментов
Налоги и другие государственно-административные платежи Если налог или же какой-либо административный платеж (штраф и т.д.) оплачен не вовремя, то приходится также выплачивать определенный процент.
Договор по кредиту В данном случае процент неустойки не всегда зависит от самой ставки - только если он не указан в договоре кредитования изначально.
Долговые обязательства Это могут быть долговые обязательства как перед банком, так и перед предприятием или физическим лицом.

Также ставка рефинансирования может использоваться при определении НДФЛ по вкладам.

НДФЛ – это налог на доходы физического лица, а именно процент от общего дохода.

Если доход по вкладу выше среднего (8%) более, чем на 5%, то таким образом:

3. Онлайн-калькулятор для расчета неустойки


Учитывая тот факт, что на дворе 21 век и в интернете можно найти практически все, не удивительно, что можно с легкостью рассчитать любые проценты и условия с помощью специальных ресурсов.

Большинство онлайн-калькуляторов работают по такому принципу:

  1. Вы вводите сумму (ту, которую необходимо внести, оплатить и т.д.)
  2. Вносите .
  3. Указываете валюту платежа (если нужно).
  4. Получаете сумму, необходимую к оплате.

В некоторых случаях калькулятор расчета пени по ставке рефинансирования выглядит так:

В данном примере все даже проще. Калькулятор самостоятельно просчитывает количество дней, исходя из тех дат, когда платеж должен поступить, и когда он поступит по факту. Воспользоваться им можно тут: https://calcsoft.ru/peni-calculator

Иногда лучше обратиться на официальный сайт арбитражного суда России. Там тоже имеется соответствующий раздел, в котором необходимо заполнить все пустые графы, после чего производится расчет: http://www.msk.arbitr.ru/process/duty/calc_395

Несмотря на то, что принцип работы такого онлайн-калькулятора, позволяющего произвести расчет, мало чем отличается от сайта к сайту, лучше перепроверять все на официальном ресурсе. Как минимум потому, что он будет учитывать все текущие изменения в законодательстве.

4. Расчет ставки по формуле.


Большинство людей не доверяют приложениям по типу «онлайн-калькулятор» и рассчитывают неустойку самостоятельно.

Даже если это не про вас, в любом случае, важно понимать откуда берется данная цифра.

Из основных, есть 2 варианта формул, которые можно использовать для расчета суммы неустойки, а именно:

1) Как рассчитывается неустойка в случае налоговых выплат?


Расчет пени по ставке в данном случае нужен тогда, когда налоговая нагрузка не была оплачена вовремя. Кроме неустойки применяются разные меры, которые наверняка обеспечат оплату.

Самое интересное то, что даже в том случае, когда и долг, и неустойка полностью погашены, это еще не означает полного освобождения от долговых обязательств перед государством или кредитором!

По логике законодательства, даже если сделан расчет пени по ставке рефинансирования, он не всегда отображает сумму, которая поможет восполнить потери, что понесла казна из-за несвоевременной выплаты должника. Потому будьте готовы к большей сумме долга, чем вы рассчитаете по формуле.

2) Расчет пени по ставке в арбитражном суде.


Чтобы рассчитать пеню по ставке рефинансирования, нужно отталкиваться от алгоритма, размещенного на официальном сайте ВАС – www.arbitr.ru/vas/calc395

Согласно нему, с целью подсчета нужно использовать такие данные:

  • Полная с учетом налога (НДС), если такой есть.
  • Период, начиная со следующего дня после того, в который должен был быть совершен платеж, и до дня реальной оплаты.
  • Налог на добавленную стоимость. Если такой есть, то обычно он составляет 10-18%, а если нет, то просто учитывается как 0%.
  • Актуальная ставка рефинансирования.

Формула выглядит так:

Пример:
200,000 рублей – сумма долга, 20 сентября – срок погашения, 12 октября – день, до которого платеж был просрочен, 8% — актуальная ставка рефинансирования (НДС — 0%).

П = 22 * 200,000 * = 977,77 рублей.

5. Нюансы при выплате пени по ставке рефинансирования

  1. Всегда можно заключить соглашение об уплате пени дополнительно к основному договору по сделке.
  2. Когда нет возможности погасить за один раз и сумму долга, и пеню в полном размере, то изначально оплачивается пеня, потом основная сумма.

    3. В случае, когда договором учтены издержки, они погашаются в самую первую очередь.

  3. Для того чтобы размер неустойки был снижен по решению суда, необходимо составить заявление, где указать доводы, которые привели к такому решению.
  4. Должник, который просрочил платеж, может попробовать предоставить доказательства в суде о том, что кредитор не получил никаких убытков из-за нарушения обязательств.
  5. Количество дней любого месяца для расчета равно 30-ти.

Подробнее о ней вы узнаете в видео:

Вывод о том, как правильно произвести расчет пени по ставке рефинансирования


Для того чтобы самостоятельно произвести расчет пени по ставке рефинансирования , нет необходимости быть специалистом в области финансов и бухгалтерского учета.

Все, что нужно знать и подставлять в готовые формулы, это:

  • общая сумма, на которую заключается договор;
  • размер пени, которая в нем указана и начисляется с каждым днем неуплаты;
  • дни, в которые нужно успеть оплатить часть суммы или всю задолженность полностью;
  • ставку рефинансирования (в случае с законной ставкой, ее не нужно помнить, а просто посмотреть текущую на сайте Центрального Банка).

Подробной информацией о том, как производится расчет пени по ставке рефинансирования , лучше владеть уже в период заключения договоренности, а не только тогда, когда «запахло просрочкой». Такой шаг поможет вам детальнее оценить договор, который вы подписываете, и выбрать более выгодные условия.

Стоит понимать, что условия оплаты неустойки могут быть различными, зависимо от того, где они применяются и каким образом. Конечно, можно сделать расчет пени по общим формулам и узнать её размер. Но вот дополнительные платежи и правила погашения долга формулы вам не покажут.

А еще лучше – помнить про все условия, прописанные в договоре, и придерживаться их. Ведь законодательство работает так, что начисления, которые взимаются, не всегда обоснованы и справедливы. Тем не менее, за их неуплату всегда необходимо нести административную ответственность.

Полезная статья? Не пропустите новые!
Введите e-mail и получайте новые статьи на почту

  • 1 Расчет пени по ставке рефинансирования: формула и порядок расчета
    • 1.1 Расчет пени по налогам
    • 1.2 Расчет неустойки по ставке рефинансирования для арбитражного суда
  • 2 Расчет пени по ставке рефинансирования. Расчет пени за просрочку платежа:
    • 2.1 Определение понятия рефинансирование
    • 2.2 Ставка рефинансирования
    • 2.3 Отличие неустойки от пени
    • 2.4 Договорная пеня
    • 2.5 Как рассчитать пени?
    • 2.6 В каких еще ситуациях рассчитывается пени?
    • 2.7 Как рассчитать пени по налогам
    • 2.8 Заключение
  • 3 Как рассчитать пени по ставке рефинансирования — примеры
    • 3.1 Что такое пени и неустойка
    • 3.2 Почему необходим расчёт
    • 3.3 Порядок расчета неустойки
    • 3.4 Расчет процентов по ставке рефинансирования
    • 3.5 Расчет пени по ставке рефинансирования
    • 3.6 Формула расчета пени по ставке рефинансирования
    • 3.7 Пример расчета пени
    • 3.8 Расчет пени по налогам
    • 3.9 Расчет неустойки по ставке рефинансирования для арбитражного суда

Расчет пени по ставке рефинансирования: формула и порядок расчета

Ставка рефинансирования Центрального банка РФ (повторного финансирования) представляет собой минимальный процент по кредиту, который Центробанк выдает коммерческим банкам.

Данная ставка также используется при расчете налогооблагаемой суммы депозитов в коммерческих банках, при учете и расчетах по векселям и другим ценным бумагам.

В некоторых случаях ставка рефинансирования может быть изменена (в связи с макроэкономической обстановкой и уровнем развития национальной экономики). Также ставка рефинансирования лежит в основе системы налогообложения.

При взятии денежных средств в долг необходимо понимать, что за пользование деньгами придется платить проценты. В основе любых процентов по кредитам и займам лежит ставка рефинансирования.

Существуют займы, проценты по которым равны ставке рефинансирования, но чаще коммерческие банки выдают кредиты под более высокий процент, учитывающий ставу рефинансирования (под которую коммерческий банк берет в долг у Центробанка), риски и дополнительную прибыль банка.

Проценты по депозитам (банковским вкладам) также рассчитываются по ставке рефинансирования. Исходя из данной ставки, можно найти процент по депозиту, на который будет начислен налог. Налог составляет 35% от процентов по вкладу, превышающим 13,25% (ставка рефинансирования 8,25% + 5%).

Процент, равный ставке рефинансирования, также выплачивается работодателем при задержке выплаты заработной платы персоналу.

Пеня – сумма, выплачиваемая по неустойке. Неустойка прописывается в договоре как экстренная мера в случае невозвращения долга в срок.

Пеня измеряется как процент от суммы денежных обязательств, рассчитываемый за конкретный период (обычно за день). Чаще всего условия неустойки прописываются в договоре.

Если такие условия в договоре не указаны, отношения между сторонами по договору регулируются в соответствии со статьей 395 Гражданского кодекса.

Пеня начисляется ежедневно, начиная с дня, следующего за сроком платежа и приравнивается к размеру текущей ставке рефинансирования.

Размер ставки рефинансирования, установленный Центробанком на уровне 8,25%, не изменялся с сентября 2012 года.

Размер ставки рефинансирования можно найти на официальном сайте Центрального банка РФ ЗДЕСЬ.

Существует две основных формулы расчета пени по ставке рефинансирования:

Формула 1: П=C*Д*(i/(100*300)),

П – сумма пени;

i/300 – в соответствии с указанием Банка России принимается 1/300 от текущей ставки рефинансирования;

Формула 2: П=C*(Д/360)*(i/100),

где П – сумма пени;

Д – сумма платежа за период просрочки;

С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа.

i – текущая ставка рефинансирования Центрального Банка;

360 – число дней финансового года.

Расчет пени по налогам

Пени по налогам и сборам начисляются только в случае несвоевременной оплаты налоговой нагрузки (не успели в установленный срок). При просрочке налогового платежа помимо пени к неплательщику могут применяться и иные меры, обеспечивающие оплату.

П=C*Д*(i/(300*100)),

П – сумма пени;

Д – сумма платежа за период просрочки;

С – срок невыплаты платежа в днях. Число дней неплатежа рассчитывается исходя из дня, следующего за датой платежа;

i/300 – в соответствии с указанием Банка России принимается 1/300 от текущей ставки рефинансирования.

Расчет неустойки по ставке рефинансирования для арбитражного суда

На официальном сайте арбитражного суда (ВАС РФ) представлена методика расчета неустойки по ставке рефинансирования. Для расчета пени необходимо учесть следующие данные:

  • сумма задолженности с НДС (указывается полная сумма по договору с учетом налогов. В случае отсутствия НДС прописывается объем денежных средств, указанный в договоре);
  • период просрочки «с» и «до» (расчет числа дней происходит с дня, следующего за сроком платежа);
  • НДС (указывается налоговая ставка в размере 18% или 10% в зависимости от режима. Если налог не предусмотрен, ставится 0);
  • ставка рефинансирования (указывается текущая ставка рефинансирования).

В основе расчета процентов по ставке рефинансирования лежит правовая позиция, изложенная в Постановлении Президиума ВАС РФ от № 5451/09 от 22.09.2009 г.

Пени по ставке рефинансирования для арбитражного суда рассчитывается по следующей формуле:

Неустойка за период = (Сумма задолженности*Число дней неплатежа*Ставка рефинансирования)/36000.

В случае изменения ставки рефинансирования в рамках периода неплатежа необходимо рассчитывать неустойку за каждую часть периода отдельно.

Например, сумма задолженности составляет 100 000 рублей, срок наступления платежа 25 ноября. Платеж был просрочен до 5 декабря. Текущая ставка рефинансирования равна 8,25%. НДС не начисляется.

Тогда период просрочки платежа наступает с 26 ноября и составляет 10 дней в срок до 5 декабря.

Тогда пени составит:

П=10*100000*(8,25/(100*300))=275 рублей;

П=10*(100000/360)*8,25/100=229,17 копеек.

В первом случае сумма задолженности с учетом пени составит 100275 рублей, во втором – 100229,17 рублей. Таким образом, более выгодно рассчитывать неустойку по формуле с учетом длительности финансового года (360 дней) .

Источник: http://delatdelo.com/spravochnik/raschet/peni-po-stae-refinansirovaniya.html

Расчет пени по ставке рефинансирования. Расчет пени за просрочку платежа:

На протяжении всей жизни человек хоть раз обращался за помощью к банку. Хочу купить машину - беру кредит. Хочу новый холодильник – беру кредит.

И часто так получается, что такие желания человека не успевают за его возможностями. Кредитов появляется все больше, а денег их выплачивать все меньше. И банки не спешат облегчить жизнь людям.

Чтобы еще больше привязать к себе клиента, они прописывают в договорах различные пени, неустойки за просрочку платежей. Чтобы не быть обманутым, нужно разбираться во всех этих понятиях.

Разберемся что же такое пени и неустойка, как производится расчет пени и что такое ставка рефинансирования.

Определение понятия рефинансирование

Для начала узнаем, что такое рефинансирование. Простым русским языком, можно сказать, что это перекредитование.

Человек берет кредит в одном банке и своими силами не может его выплатить. И обращается либо в тот же банк, либо в другой за новым кредитом, чтобы погасить старый.

Таким образом, все больше и больше загоняя себя в долговую яму.

Ставка рефинансирования

Теперь разберем такое понятие, как ставка рефинансирования. Это определенный процент, под который Центральный банк занимает деньги обычным коммерческим банкам, то есть снабжает их деньгами.

А те, в свою очередь, снабжают деньгами обычных граждан или юридические организации. На примере это выглядит следующим образом: Центральный банк предоставляет кредит коммерческому банку в сумме 5 миллионов рублей.

Спустя год коммерческий банк должен выплатить центральному банку 5 миллионов с процентами. Вот этот процент называется ставкой рефинансирования.

За тот год, когда коммерческий банк взял деньги у Центробанка, он предоставляет кредиты людям и различным предприятиям под больший процент. Таким образом он получает прибыль.

Ставка рефинансирования устанавливается на основании того, какая экономическая ситуация в стране и на каком уровне находится инфляция.

Если высокий уровень инфляции, следовательно, Центральный банк увеличивает ставку рефинансирования.

С 2012 года эта ставка была неизменна и на сегодняшний день составляет 8,25%.

Отличие неустойки от пени

Теперь разберем, что такое неустойка и пеня, и чем они отличаются. Неустойка – это платеж, который в обязательном порядке нужно будет выплатить, если условия договора не были исполнены должным образом. Неустойка может быть 4 видов:

  1. Зачетная неустойка. Заказчик заключил договор на выполнение определенных работ. Подрядчик выполнил работу некачественно, и заказчик переделывает ее своими силами. Подрядчик за свою некачественную работу заплатит неустойку. Эта сумма складывается из тех денег, которые заказчик потратил на переделывание работ плюс сумма возмещения ущерба.
  2. Штрафная неустойка – штраф за грубое нарушение условий договора.
  3. Исключительная неустойка. При такой неустойке выплачивается сама неустойка.
  4. Альтернативная неустойка. Подрядчик может на выбор возместить либо неустойку, либо убытки.

Пеня – отдельный вид неустойки, который начисляется в процентах от общей суммы договора за каждый просроченный день. Расчет пени за просрочку платежа следует проводить. Данный вид неустойки бывает двух типов: законная и договорная.

Договорная пеня

Размер договорной пени прописывается в договоре и определяется двумя сторонами. Такая пеня может быть определенной суммой или в виде процентов, которые начисляются за каждый просроченный день. Расчет пени по договору производится по формуле:

П = Д х П х С/100, где

П – процент пени;

Д – сумма долга;

Пример: Компания должна оплатить задолженность в сумме 10 тыс. рублей в срок до 30 апреля 2016 года. По факту оплата произошла 20 мая 2016 года в размере 5 тыс. рублей.

Остальная сумма была оплачена спустя 5 дней, то есть 25 мая 2016 года, еще 5 тыс. рублей. В договоре прописано, что размер пени составляет 0,1% от каждого просроченного дня.

По формуле рассчитываем размер законной пени:

  1. 10000 х 0,1 х 21 день/100 = 210 рублей;
  2. 5000 х 0,1 х 5 дней/100 = 25 рублей.

Итого размер пени составляет 235 рублей.

Законная пеня применяется, когда в договоре не прописываются условия, при которых должны выплачиваться пени. Условия расчета и сумма определяется статьей №395 Гражданского кодекса.

Как рассчитать пени?

Расчет пени требуется, когда физическое или юридическое лицо не выплатило определенную сумму в срок, но в договоре не прописаны условия о выплате неустойки.

Закон установил, что пени должны быть в любом случае выплачены, но по определенным правилам. За каждый просроченный день требуется выплатить определенный процент от суммы договора.

Этот процент равняется ставке Центробанка, то есть ставки рефинансирования. Расчет пени по ставке рефинансирования рассчитывается по формуле:

П = Д х i х С/360, где

П – пеня;

Д – сумма задолженности;

i – ставка Центробанка;

С – количество просроченных дней.

Подробнее рассмотрим на примере: Между физическим лицом и организацией был заключен договор. Товар привезли заказчику 15 декабря 2014 года. Оплатить товар он должен 18 декабря 2014 года. Сумма составляет 50 тыс. рублей.

Товар не оплачен в срок и начинает накапливаться пени с 19 декабря 2014 года. Заказчик оплачивает его спустя месяц, то есть 18 января 2015 года. Количество дней просрочки составляет 30 дней.

Таким образом, подставляем все данные в формулу и получаем:

50000 х 30 х 8,25%/360 = 343,75 рублей.

В каких еще ситуациях рассчитывается пени?

Расчет пени по ставке также используется при уменьшенной неустойке. Такое уменьшение образуется, если ущерб от невыполненных обязательств не соответствует размеру суммы неустойки.

Уменьшение неустойки может произойти по договоренности сторон, но в часто встречающихся случаях неустойку уменьшает суд, ссылаясь на статью №333 Гражданского кодекса.

Чтобы снижение состоялось необходимо ходатайствовать об уменьшении ее размера по причине несоответствия ущерба от нарушений размеру пеней.

Суд рассмотрит данное ходатайство и уменьшит размер неустойки до двукратной ставки рефинансирования. Для этого следует произвести выше представленный расчет и умножить его на два.

Как рассчитать пени по налогам

Также пени начисляются, когда компании или физическое лицо не оплачивают налоги в срок.

Не стоит путать пени с другими санкциями, предусмотренными в налоговом кодексе РФ. Сумма пени начисляется исходя из задолженности налога.

Процент пени от суммы задолженности определяется как 1 к 300 от ставки Центробанка.

Формула расчета пени по налогам:

П = Дн х i/100/300 х С, где

Дн – сумма задолженности по налогам;

i – ставка Центробанка;

С – количество дней неуплаты задолженности.

Разберем на примере, как производить расчет пени по налогам. Организация не оплатила земельный налог в сумме 7 тыс. рублей в срок до 16 февраля 2015 года.

Всю сумму задолженности организация погасила 17 марта 2015 года. Ставка рефинансирования на сегодняшнее число составляет 8,25%.

Расчет производится следующим образом:

7000 х 8.25%/100/300 х 29 дней = 56 рублей.

Если на протяжении начисления пеней ставка рефинансирования изменялась, то расчет пени за просрочку следует производить на период действия ставки.

Заключение

Исходя из вышесказанного, следует сделать один вывод: стараться всеми силами не влезать в долги.

Если все же задолженность образовалась, то выплачивать ее следует в установленный срок, дабы избежать дальнейших проблем с кредиторами.

Чтобы не быть обманутыми, нужно знать, как правильно производить расчет пени, в какие сроки она начисляется и как избежать ситуации, когда приходят платежи с существенно увеличенными суммами долга.

Неустойка широко используется как инструмент гражданско-правовой ответственности. Но расчет суммы сопровождается отдельными нюансами. Как в 2019 году рассчитать неустойку по ставке рефинансирования?

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Большинство договоров в сфере гражданско-правовых и коммерческих правоотношений обладают условием о неустойке.

Этот инструмент несет обеспечительную функцию при правильном применении. Как рассчитывается неустойка в 2019 году при использовании ставки рефинансирования?

Основные аспекты

Главное предназначение неустойки в сфере гражданско-правовой ответственности это компенсирование убытков. Обеспечительная функция инструмента обусловлена рядом преимуществ.

В частности неустойку взыскивают за сам факт нарушения обязательств, и нет необходимости доказывать причинение убытков.

Кроме того взыскать неустойку можно достаточно оперативно, поскольку размер ее заранее определен или определяется путем несложных расчетов.

При этом объем реальных убытков устанавливается позже. Несомненным плюсом является и приспособленность неустойки к конкретным обязательствам.

При определении неустойки учитывается значимость обязательства для государства и участников правоотношений.

В общем, неустойка это та сумма, которую одна сторона выплатит другой в случае неисполнения договорных обязательств.

Можно сразу зафиксировать точную сумму в договоре. В ином случае размер неустойки рассчитывается исходя из конкретных обстоятельств.

Необходимые термины

Неустойкой именуется сумма денежного взыскания, определяемая законом или договором, выплачиваемая должником в пользу кредитора при невыполнении или в ситуации ненадлежащего исполнения существующего обязательства.

Чаще всего речь идет о просрочке реализации обязательств. Из приведенного определения вытекает, что неустойка бывает договорной или законной.

В первом случае размер неустойки определяется соответствующим письменным соглашением. По отсутствие письменной договоренности ведет к недействительности условия о взыскании неустойки.

Законная неустойка устанавливается правовыми нормативами. При этом определены размер и условия взыскания.

В соответствии с договором рассчитывается неустойка в виде пени за каждый возникающий день просрочки в случае нарушения страховщиком сроков страховой выплаты.

Расчет осуществляется как 1 % от полагающейся к выплате страховой суммы. К примеру, должно быть выплачено по требованию о возмещению 200 000 рублей.

Но своевременной оплаты не произошло и значит, за каждый день страховщик дополнительно к основной сумме выплачивает 2 000 рублей.

Начисление неустойки выполняется на день выплаты. При этом предельная сумма неустойки ограничена строго установленным размером страхового возмещения согласно ст.16.1 ФЗ № 40.

Формула определения неустойки по ОСАГО по закону применяется такая:
Например, потерпевший при должен был получить 120 000 рублей. Страховщик затянул с выплатой, и просрочка составила 30 дней.

В итоге получается:
По налогам

При несвоевременной уплате налогов неустойка начисляется в виде пени согласно .

Расчет осуществляется с использованием ключевой ставки ЦБ РФ по формуле:
При этом число дней определяется со дня, последующего за крайней датой выплаты и до дня, предшествующего сроку выплаты.

Например, налоги были оплачены 16.02.2017. Значит, при расчете пени последним днем в периоде просрочки становится 15.02.2017.

Важно! С 1.01.2017 налоговое законодательство распространяется и на уплату страховых взносов. Пеня при просрочке рассчитывается аналогичным образом.

До этого времени при просрочке страховых выплат в период просроченных дней включался и день уплаты долга.

По кредитам

По кредитам размер неустойки, как правило, рассчитывается на основании величины пени, установленной кредитным соглашением. Величина эта может быть разной, в зависимости от банковского учреждения.

Но формула расчета будет одинакова:
Но за всякий просроченный день банк может взимать штраф в виде неустойки за весь период просрочки. При этом используется ставка Центробанка.

Формула определения неустойки будет такой:
На примере расчет неустойки выглядит так:

Соответственно:
В заключение следует добавить, что ставка рефинансирования ЦБ РФ может применяться для начисления неустойки по любым гражданским договорам, в которых отсутствует условие о размере неустойки.



Похожие статьи