Корреспондентский счет аббревиатура. Корреспондентский счет

Корреспондентский счет – это расчетный счет банка, который нужен для проведения операций за счет другого финансового учреждения. Открыть его можно в ЦБ РФ либо в любом другом банке.

Что такое корреспондентский счет банка?

Корреспондентский счет банку, являющемуся отправителем платежа, необходим в случае, если в платежном поручении клиента указан расчетный счет иного финучреждения. Если же переводы производятся в пределах одного и того же банка или в его филиалы, то кор. счет не нужен.

Корреспондентский счет бывает трех видов:

ностро (в нем отражаются операции в балансе банка-респондента по счету, открытому в банке-корреспонденте);
лоро (открывается в банке-корреспонденте банку-респонденту);
востро (счет ностро, открытый в иностранном банке).

Важно: чтобы легко запомнить разницу между тремя видами корреспондентских счетов, нужно понять, что ностро – наш счет в их банке, лоро – их счет в нашем банке, востро – наш счет в иностранном банке.

Как узнать номер корреспондентского счета?

Номер корреспондентского счета состоит из 20 цифр. При этом последние 3 из них совпадают с последними тремя цифрами БИК (банковский идентификационный код - уникальный идентификатор банка, который используется в платежных документах), а первые три цифры – «301». Узнать этот номер можно у банка:

на сайте (в разделе, где приведены реквизиты, или в своем «Личном кабинете»);
по телефону горячей линии;
в отделении.

Что нужно, чтобы открыть кор. счет?

Чтобы открыть корреспондентский счет, банк должен заключить с другой финансовой организацией договор. Корреспондентские связи банки устанавливают не только с ЦБ РФ, но и между собой. Каждая финансовая организация может иметь неограниченное количество таких счетов.

Корреспондентский счет и расчетный счет - отличие

Отличие состоит в том, что корреспондентский счет – это счет самого банка, а расчетный – счет клиента (индивидуальный предприниматель, организация, предприятие) банка. При проведении безналичного расчета, когда пересылка денег осуществляется с расчетного счета клиента одного банка на расчетный счет клиента другого банка, плательщик должен указывать не только расчетный счет получателя, но и кор. счет финучреждения, в котором находится счет получателя. Если же расчетные счета плательщика и получателя находятся в одном и том же банке, то указывать корреспондентский счет не требуется.

Важно: расчетный счет также называется банковским или текущим, у термина «корреспондентский» синонимов нет.

Вопросы от пользователей

Рассмотрим часто задаваемые вопросы от пользователей.

Р/с - что это в реквизитах?

Р/с в реквизитах обозначает расчетный счет, который предназначен для получения клиентом (небанковской структурой) переводов и отправления платежей. К/с находится в связи с р/с. Во многих случаях при отправлении платежа на конкретный р/с нужно указывать и к/с.

Банк-респондент - это что?

Банк-респондент – это банк, который открыл корреспондентский счет в другой кредитной организации и распоряжается им.

В повседневной жизни люди и организации рассчитываются между собой, как наличными деньгами, так и безналичным способом. Безналичный способ расчета во всех случаях предполагает знание расчетных счетов двух субъектов: отправителя и получателя. Кроме них в платежных поручениях еще требуется указать и корреспондентские счета банковских организаций, обслуживающих отправителя и получателя. Что же это такое и как понимать каждый счет?

Что такое счет расчетного типа?

Расчетные счета открываются предприятиями и организациями в различных банковских учреждениях. Они нужны для сдачи выручки и взаиморасчетов между субъектами хозяйствования . Ими пользуются для осуществления всех текущих расчетов. Также субъекты хозяйствования выполняют с них все текущие платежи по своим объектам. Их используют при расчетах с налоговой инспекцией, при расчетах за поставки товаров. С них оплачивают коммунальные платежи. Также с них деньги идут на зарплату, отчисления в пенсионный фонд и прочие платежи.

Безналичный расчет незаменим в любой финансово-хозяйственной деятельности. Во многих случаях рассчитаться за наличные просто не получается. Так что, никакого бизнеса без расчетного счета просто нет! Можно сказать так, что счет расчетного типа открывается любым не банковским субъектом еще в процессе регистрации своей деятельности.

Что такое счет корреспондентского типа?

В данном случае один банк открывает счет для другого банка . Этим счетом банк пользуется для зачисления собственных средств и средств, зачисляемых на расчетные счета, открытые в нем. Для осуществления безналичных платежей нужны данные обоих типов счетов. Плательщик должен знать не только текущий расчетный счет организации, куда им перечисляются деньги, но и корреспондентский счет того банка, где открыт счет данной организации.

В платежном поручении в обязательном порядке указывается и тот, и тот тип счета. Счета корреспондентского типа бывают трех видов:

Для различных коммерческих и финансовых операций банк в корреспонденте-банке открывает nostro счет.
Коммерческий банк для банка корреспондента открывает, так называемый, loro счет.
Банки-нерезиденты, обслуживающиеся в банках-резидентах данного государства, открывают vostro счет в них. Это, в принципе, loro счет, но только открытый для иностранного банка.

Чем отличается расчетный счет от корреспондентского?

Счет расчетного типа связан с получателем и отправителем денежной наличности в лице организаций, предприятий, индивидуальных предпринимателей. Корреспондентские же счета показывают взаимосвязь банков и служат для межбанковских операций. За счетами корреспондентского типа стоят сами банковские структуры.

По вопросу того, как зачисляются денежные средства на расчетный счет, все понятно. Зачисляет отправитель, ставя свою подпись на платежном поручении. Снимает или дальше распоряжается ими по безналу получатель, уже предоставляя свои данные. А любые списания с корреспондентских счетов осуществляются только при согласии банка, открывшего этот счет в банке-корреспонденте. В некоторых случаях (предусмотренных законодательством) банк-корреспондент может списать все средства со счета без предъявления к нему акцепта.

Расчетными счетами управляют открывшие их лица. Управление же счетами корреспондентского типа может производиться тремя способами:

Банки-корреспонденты могут управлять счетами друг у друга на взаимовыгодных условиях. Могут также обратиться в другой банк или кредитную организацию (обычно более крупное подразделение банка или кредитной организации).
Открытие и обслуживание корреспондентского счета и управление им в Центробанке.
Создание клиринговых центров, посредством участия которых и осуществляется зачет взаимных требований.

Сет расчетного типа обычно начинается со следующих цифр «40702………». Счет корреспондентского плана в Центробанке будет начинаться с таких цифр «30101………». Корреспондентские счета чаще открывают в Центробанке, хотя они могут быть открыты и в других банковских учреждениях.

В сфере деятельности финансовых структур часто можно услышать такое понятие, как корреспондентский счет. Это особая разновидность счета, открываемого одним банком в другой кредитной организации либо Центробанке на основании соглашения о сотрудничестве. Данный счет указывается, как правило, в платежных бумагах организации. Помимо номеров расчетных счетов получателей и отправителей, в них также указываются сведения о банке, в котором эти счета ранее были открыты. О корреспондентском счете и вариантах его оформления расскажем подробнее.

Что представляют собой корреспондентские счета?

Корреспондентский счет − это своего рода депозитный счет «до востребования». По сути, он выполняет функции классического расчетного счета организации с поправкой на специфику банка, в котором он и был ранее открыт. При этом на корреспондентском счете могут находиться не только неиспользованные денежные средства банка, но и заемные деньги от других кредитных учреждений, а также финансы его клиентов.

Именно с помощью корреспондентского счета банк осуществляет ряд финансовых операций, включая те, которые связаны с оформлением в Центробанке депозитов. Корреспондентские счета принято открывать в рублях и в иностранной валюте.

Каково назначение корреспондентского счета?

Как и любой документ, корреспондентский счет организации имеет определенную направленность. Как правило, он предназначен для полноценного отображения различных финансовых операций держателя. Иными словами, после открытия такого счета можно понять, в каком положении находится организация, открывшая его. В частности, если на счете кредитного учреждения не хватает средств, то это будет говорить о временных финансовых трудностях организации и т. д.

Также корреспондентские счета - это первый шаг на пути регистрации новой кредитной организации в официальных списках Центробанка России и формирования собственного уставного фонда. После успешного прохождения данного этапа банк получает от ЦБ лицензию и может осуществлять свою деятельность на вполне законных основаниях. После окончания процесса регистрации корреспондентские счета помогают «молодому» банку вести учет собственных доходов и расходов, а также принимают непосредственное участие в создании резервного фонда банка.

Что представляют собой корреспондентские отношения?

Многие российские банки открывают корреспондентские счета не только в соседних отечественных кредитных организациях, но и в иностранных банках. Это связано прежде всего с тем, что большинство банковских клиентов открывают счета в иностранной валюте, а также планируют их контролировать посредством отечественных банков. Следовательно, в силу обстоятельств российским кредиторам приходится заключать корреспондентские отношения с банками, находящимися за границей.

Как подтверждаются корреспондентские отношения между банками?

Подобные договоренности, как правило, скрепляются договорами о сотрудничестве и подтверждаются обменом телексных ключей и SWIFT-кодов. О том, как открыть корреспондентский счет банка, мы расскажем далее.

Кроме того, корреспондентские отношения между банками и финансовыми организациями могут скрепляться реальными и виртуальными договорами, а также сопровождаться открытием корреспондентских счетов. Иногда соглашения могут подписываться и без открытия счета.

Как выглядят корреспондентские счета в России?

После того как будет открыт счет, организация сможет получить его реквизиты. Каждому счету присваивается свой номер, состоящий из двадцати цифр. При этом первые три начальные цифры являются практически у всех одинаковыми − «301», а конечные семь указываются в соответствии с номером банковского идентификационного кода.

Приведем пример: к/с 20012800000040000896 (корреспондентский счет кредитной организации), где последние три цифры идентичны номеру участника расчета, именуемому БИК, 085646896.

Какими бывают корреспондентские счета?

Корреспондентский счет − это особый счет, позволяющий контролировать все возможные поступления и расходные операции банков, других кредитных организаций и прочих компаний участников корреспондентских отношений. Условно все к/с можно разделить на три вида:

«Ностро»;
«Востро»;
«Лоро».

«Ностро» − это счета, открываемые одним банком-респондентом в другой финансовой организации, являющейся его корреспондентом. При этом все финансовые операции по такому счету, как правило, отображаются в активах баланса банка-респондента. Именно с «Ностро»-счета выполняются разнообразные расходные операции по оплате услуг российских и иностранных компаний, а также частных лиц. При работе с таким счетом банки часто используют вспомогательные инструменты, например, SWIFT, SPRINT и TELEX.

«Востро» − это счета, открытые в кредитной организации-респонденте иностранным банком. Они доступны в российских рублях и зарубежной валюте.

«Лоро» − это счета, открываемые в банке-респонденте по просьбе иного банка-корреспондента. При этом все финансовые операции по таким счетам будут отображаться в пассиве банка-респондента. Они открываются в национальной и иностранной валюте.

Помимо этого, открытие корреспондентского счета может происходить при участии банка-резидента и Центробанка РФ либо при содействии нескольких кредитных организаций, сотрудничающих между собой.

Какие операции можно осуществлять по корреспондентским счетам?

Большая часть финансовых операций, осуществляемых в пределах корреспондентского счета, связана с количеством денежных средств на них. Так, если у банка или другой кредитной организации все в порядке с финансами, на его счете будет минимально допустимая сумма и кредитовое сальдо. Последнее подразумевает поступление на счет денег в размере, превышающем общую сумму выполненных затратных операций с него.

Напомним, что корреспондентский счет − это счет, открываемый банком-респондентом с целью легализации собственной деятельности (если это новая кредитная организация) и контроля над собственной финансовой деятельностью.

В случае же, если сумма поступлений будет меньше затрат банка, кредитной организации следует срочно компенсировать этот недостаток межбанковским кредитом. При его одобрении сумма займа, полученная от другого банка, поможет и далее выполнять деятельность организации.

Что необходимо для открытия корреспондентского счета в банке?

Требования для открытия к/с в различных банках практически одинаковы. К примеру, открыть корреспондентский счет Банка России кредитные организации могут с того момента, когда они уже успели пройти регистрацию в ЦБ и получили собственный регистрационный номер. Само же открытие счета выполняется в рамках заключенного между организациями Договора счета и исключительно с разрешения руководителя сети Банка России. Для открытия к/с кредитным организациям понадобятся следующие документы:

написанное заявление на открытие к/с;
копия банковской лицензии с обязательной подписью и печатью нотариуса;
копия учредительной документации банковской организации: устава, свидетельства о регистрации (нотариально заверенные);
оригинал письма и выписки о переводе денежных средств на открываемый к/с;
оригинал письма с указанием кандидатур руководителя и бухгалтеров банка, имеющих право подписи;
оригинал свидетельства о постановке на налоговый учет банка;
оригинал справки о постановке на учет в ПФ;
оригинал справки о постановке на учет в соцстрахе;
оригинал оттисков печати и подписей ответственных лиц;
оригинал документа о регистрации кредитной организации в ЕГРПО с указанием индивидуальных кодов банка.

Как открывается корреспондентский счет Сбербанка?

Помимо Банка России, к/с можно открыть и в Сбербанке. Для этого представителю финансовой организации необходимо также написать заявление и предоставить оригиналы всех разрешительных и идентифицирующих кредитную организацию документов.

В заявлении, открывая корреспондентский счет Сбербанка, нужно указать следующую информацию:

полное название Сбербанка РФ;
полное название кредитной организации, планирующей открывать счет;
разновидность валюты, в которой предполагается открыть счет.

Далее необходимо согласиться с оказанием содействия по противодействию отмыванию доходов (если это понадобится), указать ответственных лиц, расписаться и поставить печать. При этом, если ваше заявление будет одобрено, в нем обязательно поставят отметку о положительном решении, укажут номер и сумму вашего счета.

Одним словом, процедура открытия счета сводится к написанию заявления, предоставлению необходимого пакета документов и получению положительного ответа от банка-респондента.

Корреспондентский счет - это такой вид счета, который банк открывает в другом кредитном учреждении или в подразделении Центробанка с целью отражения расчетов, которые проводятся таким кредитным учреждением по поручению и за счет данного банка.

Базой для совершения операций по корреспондентскому счету является соответствующий корреспондентский договор, который заключается между заинтересованными

В таком договоре указываются формы расчетов, порядок информационного взаимодействия и режим счета, обязанности и права каждой из сторон, ответственность и санкции за нарушение договорных обязательств, условия получения комиссионной платы за использование корреспондентского счета, компенсация телеграфных, почтовых и других расходов, срок действия и механизм его досрочного расторжения и т.д.

Корреспондентский счет банка может быть одного из нескольких типов:

НОСТРО. Это корреспондентский счет на имя банка-респондента (распорядителя), который открывается в банке-корреспонденте и отражается в составе актива баланса первого.

ЛОРО. Это который открывается банком-корреспондентом своему банку-респонденту и отражается в пассиве его баланса. Корреспондентский счет ЛОРО в одном учреждении является в то же время счетом НОСТРО в банке-корреспонденте.

ВОСТРО. Это счет иностранного банка в банке-резиденте, который открывается либо в местной валюте, либо валюте третьей страны. Другими словами, это тот же счет ЛОРО, только он относится к иностранному банку-корреспонденту.

Корреспондентский счет банка по своей экономической сути является разновидностью депозитного По своим функциям он напоминает организации, но с учетом особенностей банковской деятельности.

На таких счетах коммерческие банки хранят как привлеченные, так и собственные средства, которые временно свободны на данный момент. Корреспондентский счет отражает проведение довольно широкого круга операций.

Во-первых, это осуществление операций по кассовому, кредитно-расчетному и иному обслуживанию клиентов самого банка. Сюда относится взыскание и перечисление денежных сумм в связи с куплей-продажей различных услуг и товаров, а также уплата налогов, пошлин, сборов, которые производятся в пользу бюджета, страховых компаний, внебюджетных фондов и др.

Определенная часть операций связана с приемом и выдачей клиентуре наличности для административно-хозяйственных нужд и для выдачи премий и заработной платы работникам. Также на корреспондентском счету отражаются операции, связанные с приобретением или продажей ценных бумаг или валюты, перечислением резервных требований, а также операции по межбанковским депозитам и займам. Кроме того, корреспондентский счет служит для отражения хозяйственных операций самого банка, к примеру, для платежей в бюджет. Также для различных внебюджетных фондов и т.п.

После подписания корреспондентского договора между двумя банками, в каждом из них открывается корреспондентский счет, на котором размещается определенная сумма денежных средств. При получении первым банком клиента на перевод денежной суммы на счет контрагента в банке-корреспонденте, он списывает соответствующую сумму со счета клиента и переводит ее на корреспондентский счет второго банка. А второй банк делает перевод суммы со счета банка-респондента на счет конечного получателя средств.

Обычно суммы на счетах НОСТРО и ЛОРО, которые открыты согласно корреспондентскому соглашению двух банков, остаются сопоставимыми в течение долгого времени, так как платежи часто идут «навстречу». Однако это не означает, что при образовании существенной разницы между суммами на счетах, один банк бесплатно начинает кредитовать другой. Такой дисбаланс выравнивается с помощью корреспондентского счета в РКЦ.

При открытии любого финансового учреждения Центробанк присваивает ему уникальный номер – корреспондентский счет. С его помощью банк может совершать расчеты с контрагентами, в том числе физическими лицами. Условно корреспондентский счет Сбербанка можно представить как единый глобальный счет, где отображаются все совершенные транзакции.

Что такое корсчет Сбербанка России

Корреспондентский счет является уникальным для каждого банка, он регистрируется в специально подразделении ЦБ по месту регистрации финансово-кредитного учреждения. Например, корреспондентский счет Сбербанка России зарегистрирован в Главном управлении Центробанка по ЦФО в Москве.

Для чего он нужен

Основная задача корсчета – демонстрировать финансовое «здоровье» банка. Центробанк анализирует количество активов и пассивов банка, опираясь на значение счета. Также эта информация необходима для внутреннего аудита Сбербанка – по остаткам на корреспондентском счете можно узнать, насколько хорошо идут дела у банка.

Информация о номере корсчета Сбербанка России является открытой, а вот о количестве находящихся на нем средств – закрытой, она доступна только контролирующим организациям и крупным инвесторам.

Расшифровка счета

БИК и корреспондентский счет Сбербанка являются главным реквизитами, по которым определяется «адрес» платежа, при этом они частично дублируют друг друга. Одинаковые цифры позволяют узнать, что реквизиты относятся к одному банку.

В РФ номер корреспондентского счета состоит из 20 цифр:

первые три – единый идентификатор, позволяющий отличить номер корсчета от других реквизитов, это либо 201, либо 301;
последующие цифры – уникальный номер, составляющий основу счета;
последние три цифры – повторение последних трех цифр БИК, позволяет идентифицировать конкретный банк.

Корреспондентский счет центрального подразделения Сбербанка – 30101810400000000225.

Когда данные могут измениться

Следует учесть, что корреспондентский счет меняется:

при смене названия банка или его организационно-правовой формы;
при изменении БИК;
при санации, слиянии или поглощении банка.

При этом нужно уточнять, действительно ли основные реквизиты были изменены. Например, когда Сбербанк России сменил организационно-правовую форму с ОАО на ПАО, основные реквизиты остались в неизменном виде.

Как узнать актуальные реквизиты

Нужно учесть, что каждое территориальное подразделение Сбербанка России имеет свой уникальный корсчет. Конечно, можно направить платеж на счет центрального офиса, но в этом случае платеж будет проходить дольше. Поэтому, если скорость перевода имеет значение, то важно указывать корреспондентский счет конкретного подразделения.

Чтобы уточнить реквизиты нужного отделения, в том числе и БИК, необходимо:

перейти на официальный сайт Сбербанка;
открыть меню «Информация о банке»;
выбрать раздел «Региональная сеть»;
перейти по названию того субъекта РФ, реквизиты которого нужно уточнить;
в меню раздела «Региональная сеть» нажать «Реквизиты» либо «Контакты».

Если возникает вопрос, как узнать корреспондентский счет Сбербанка или его БИК при отсутствии интернета, можно позвонить в интересующее отделение и попросить прислать факс или электронное письмо с реквизитами. Кроме того, помогут операторы горячей линии 8-800-555-55-50, которые дадут данные по любому территориальному подразделению.

Заключение

Таким образом, корреспондентский счет Сбербанка – один из базовых реквизитов банка, необходимый для правильного назначения платежа. Он представляет собой единый счет кредитно-финансово учреждения, на котором сальдируются все приходные и расходные операции организации. Центробанк и бухгалтерия Сбербанка по состоянию корсчета могут сделать выводы о финансовом благополучии банка. Каждое подразделение Сбербанка имеет свой корреспондентский счет. Уточнить данные (в том числе и БИК) можно по телефону или на официальном сайте банка.