Контрольная работа

Банковские сертификаты. Сберегательная книжка на предъявителя

. Понятие и значение сберегательного и депозитного сертификатов

Сберегательный и депозитный сертификаты (далее - "банковские сертификаты"), сберегательную книжку на предъявителя объединяют много общих черт. Главными, на наш взгляд, являются: - выпуск данных ценных бумаг осуществляется только кредитными организациями; оба эти документа удостоверяют внесение вклада в кредитную организацию (ст. 836 ГК РФ). Именно поэтому данные ценные бумаги рассматриваются в одной главе учебника. Ценные бумаги, в которых обязательно участие кредитных организаций в качестве эмитента, можно назвать "банковскими".

Определение банковского сертификата дано в статье 844 ГК РФ. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Забегая вперед, отметим, что главное отличие сберегательного и депозитного сертификатов состоит в правовом статусе владельца. Сберегательные сертификаты выдаются только гражданам, в то время как депозитные - юридическим лицам.

Правовыми документами, обеспечивающими оборот сертификатов, являются часть вторая Гражданского кодекса Российской Федерации - глава 44 и Письмо Центрального банка Российской Федерации от 10 февраля 1992 года №14-3-20 "Положение "О сберегательных и депозитных сертификатах кредитных организаций" (далее - Положение о банковских сертификатах).

Согласно статье 5 Федерального закона 02 декабря 1990 года №395-1 "О банках и банковской деятельности" привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады является банковской операцией. Для осуществления банковских операций требуется лицензия ЦБ РФ, выдаваемая только кредитным организациям. Правовой статус таких организаций, которые делятся на банковские и небанковские, определен названным выше законом. В настоящее время правом привлекать средства во вклады наделены банковские кредитные организации - в полном объеме, а также небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - только в отношении средств юридических лиц (см. пункт 1.2.1 Положения Банка России от 21 сентября 2001 года №153-П "Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции). Таким образом, эмитентами сертификатов могут быть кредитные организации (далее - банки), имеющие разрешение Банка России на привлечение денежных средств во вклады. Однако не каждый банк имеет право выпускать сертификаты. Положением о банковских сертификатах установлены следующие требования к эмитентам: - осуществление банковской деятельности не менее двух лет; - публикация годовой отчетности (баланса и отчета о прибылях и убытках), подтвержденной аудиторской фирмой; - соблюдение банковского законодательства; - выполнение обязательных экономических нормативов; - наличие резервного фонда в размере не менее 15 процентов от фактически оплаченного уставного капитала; - выполнение обязательных резервных требований. Такие жесткие правила объясняются тем, что по выданным сертификатам банки-эмитенты берут на себя обязанность по сохранению сбережений частных лиц.

В экономическом обороте данные ценные бумаги выполняют следующие задачи:

удостоверяют отношения вклада;

предоставляют возможность перехода прав на вклад и проценты от одного лица к другому посредством передачи сертификата;

дают право на получение вклада и процентов в любом подразделении Банка независимо от места приобретения сертификатов при их предъявлении;

используются в качестве залога при получении кредитов и т.п. Так, например, кредитование под залог собственных сберегательных сертификатов предлагают своим клиентам некоторые банки России;

являются легким и эффективным способом пополнения наличных средств банков. Продажа сертификатов эмитентами - это принятие на себя долговых обязательств. Поэтому, банковские сертификаты являются долговыми ценными бумагами. Выпуск рассматриваемых финансовых инструментов не предусматривает предоставление эмитентами обеспечения надлежащего исполнения обязательств по ним.

Обобщая все сказанное выше, выделим главные мысли.

Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка.

Эмитентами данных финансовых инструментов могут быть только кредитные организации, поэтому отнесем их к "банковским ценным бумагам".

Банковские сертификаты выполняют основные функции ценных бумаг - накопительную, мобилизационную, залоговую, облегчают и ускоряют оборот денежных средств.

. Общая характеристика банковских сертификатов как ценных бумаг

Банковские сертификаты обладают всеми характеристиками ценных бумаг. Для выпуска сертификатов необходимо утверждение Центральным банком Российской Федерации условий выпуска и обращения сертификатов данного банка и макета бланка сертификата. Однако, как пишут авторы, процедура регистрации скорее носит уведомительный, чем разрешительный характер, так как не отличается особой сложностью. Форма выпуска сертификатов - всегда документарная. У различных банков может быть бланк, выполненный с индивидуальными особенностями и со своими степенями защиты. Согласно пункту 9 Положения о банковских сертификатах, изготовление бланков сертификатов может производиться только полиграфическими предприятиями, получившими лицензию Министерства финансов Российской Федерации на производство бланков ценных бумаг.

Обязательные реквизиты сберегательного и депозитного сертификатов установлены пунктом 8 Положения о банковских сертификатах. К ним относятся: - наименование ценной бумаги; - указание на причину выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); - дата внесения вклада; - размер вклада; - безусловное обязательство банка вернуть сумму, внесенную в банк; - дата востребования суммы по сертификату; - ставка процента за пользование вкладом; - суммы причитающихся процентов; - наименование и адреса банка-эмитента; - наименование (имя) и адрес вкладчика (для именного сертификата); - подпись двух лиц, уполномоченных банком на подписание сертификата. В том же пункте Положения сказано, что отсутствие какого-либо из обязательных реквизитов влечет его недействительность.

Банковские сертификаты имеют свою классификацию. В зависимости от владельца ценной бумаги они подразделяются на сберегательные и депозитные. Владельцами первых могут быть только физические лица, соответственно, вторых - только юридические лица.

В зависимости от способа удостоверения прав, банковские сертификаты делятся на именные и предъявительские. Необходимо помнить, что данные виды сертификатов отличаются между собой способом передачи прав по ним

По срокам обращения сертификаты могут быть срочными и до востребования. Срочные сертификаты позволяют получить вклад и установленный размер процентов по истечении указанного в сертификате срока. Срок обращения срочных депозитных сертификатов ограничивается одним годом, сберегательных - тремя годами. В настоящее время банковское законодательство дает возможность предъявления сертификата и получения вклада до истечения указанного срока, однако размер процентов в этом случае будет минимальным. Сертификат до востребования может быть предъявлен в любое время. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, сертификат становится ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную в нем сумму по первому требованию владельца.

Сберегательный (депозитный) сертификат также можно охарактеризовать как денежную, долговую, документарную, неэмиссионную, основную, отечественную, срочную, частную ценную бумагу, одностороннюю, каузальную сделку. Несмотря на то, что банковские сертификаты мы отнесли к отечественным ценным бумагам, рассматриваемый финансовый инструмент также применяется в других странах, в частности пользуется популярностью в США.

Операции с банковскими сертификатами в целом менее распространены, чем, например, с банковскими векселями. Тем не менее, данные ценные бумаги могут продаваться и покупаться, служить предметом залога и т.д. Имеются определенные ограничения по обращению сертификатов. Во-первых, сертификаты не подлежат вывозу на территорию государств "нерублевой зоны". Во-вторых, сертификаты не могут служить платежным средством за проданные товары или оказанные услуги. В- третьих, расчеты по депозитным сертификатам производятся только в безналичной форме. Кроме того, обязательства по сертификатам могут выражаться только в рублях. Учитывая названные ограничения, к недостаткам данных финансовых инструментов следует также отнести невозможность пополнения и частичного получения денежных средств по вкладу, удостоверенному сертификатом.

Следует помнить, что в России действует Федеральный закон от 23 декабря 2003 года №177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". Предусмотренная им система страхования вкладов физических лиц распространяется и на владельцев сберегательных сертификатов. Однако, вклады, удостоверенные сертификатами на предъявителя, не страхуются. Это значит, что в случае отзыва у банка лицензии или введения Банком России запрета на проведение платежей, держатели предъявительских сертификатов не получат гарантированные государством вклады на сумму до 700 тысяч рублей.

Подведем итог сказанному выше.

Для выпуска банковских сертификатов необходимо утверждение условий выпуска и макета бланка Центральным банком Российской Федерации. Бланки защищены от подделок.

Банковские сертификаты имеют внутреннюю классификацию. В зависимости от правового статуса владельца они делятся на сберегательные и депозитные, в зависимости от удостоверения прав - на именные и предъявительские, в зависимости от срока обращения - на срочные и до востребования.

Сберегательный (депозитный) сертификат также можно охарактеризовать как банковскую, денежную, долговую, документарную, именную или предъявительскую, неэмиссионную, основную, отечественную, срочную, частную ценную бумагу, одностороннюю, каузальную сделку.

. Правой режим сберегательной книжки на предъявителя

Отношения по выпуску, обращению и погашению сберегательных книжек регулируются всего лишь одной статьей Гражданского кодекса Российской Федерации ст. 843, которая входит в главу 44 кодекса "Договор банковского вклада". Следует подчеркнуть, что ГК РФ предусматривает два вида сберегательных книжек - именную и на предъявителя. И только последняя относится к ценным бумагам. Легального определения сберегательной книжки на предъявителя нет. Исходя из названной статьи, сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином, внесение денежных средств на его счет и право ее владельца на распоряжение данными средствами, а также начисленными на них процентами.

Как правило, сберегательная книжка представляет собой несколько сброшюрованных листов, имеющих место для отражения операций по вкладу и содержащих отрывные приходно-расходные ордера. Рассматриваемый финансовый инструмент хорошо знаком среднему и старшему поколению россиян. Со сберегательной книжкой мы чаще всего встречаемся в Сбербанке России, который в подтверждение нахождения наших денежных средств на счете выдает такие книжки. Однако трудно не заметить, что рассматриваемые документы теряют свою популярность год за годом. Им на смену пришли электронные аналоги - банковские карточки, которые успешно справляются со всеми их функциями.

Как видно из определения, сберегательная книжка на предъявителя, как и сберегательный сертификат, удостоверяет внесение вклада в банк (ст. 836 ГК РФ), ее владельцами могут быть только граждане, эмитентами - только кредитные организации, имеющие право привлекать денежные средства во вклады. Выпускается она только на бумажном носителе.

Однако есть и различия. Сберегательная книжка предоставляет возможность пополнять и частично снимать средства со вклада. Все операции по сберегательной книжке фиксируются в ней самой. Как видно из названия, сберегательные книжки на предъявителя бывают только предъявительские. Каких-либо законодательных ограничений и инструкций по поводу формы бланков сберегательных книжек, в отличие от сертификатов, не существует. Соответственно, банки свободны в выборе средств защиты данных ценных бумаг от подделок.

К обязательным реквизитам сберегательной книжки относятся: 1) наименование и место нахождения банка, а если вклад внесен в филиал, также его соответствующего филиала; 2) номер счета по вкладу; 3) все суммы денежных средств, зачисленных на счет; 4) все суммы денежных средств, списанных со счета; 5) остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Правда, некоторые авторы считают, что этих реквизитов недостаточно. Нужно хотя бы еще два

наименование ценной бумаги "Сберегательная книжка на предъявителя" - для предания ей соответствующего статуса; а также указания на размер процентов, на которые имеет право вкладчик, так как сберкнижка может быть единственным документом, подтверждающим внесение денег в банк.

Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение распоряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. банковский сертификат сберегательная книжка

Сберегательную книжку на предъявителя можно с полной уверенностью отнести к классическим ценным бумагам, так как она обладает всеми их характеристиками. Кроме того, сберкнижка является банковской, денежной, документарной, долговой, неэмиссионной, основной, отечественной, предъявительской, частной ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой. На наш взгляд, сберегательная книжка является бессрочной ценной бумагой, так как среди ее реквизитов отсутствует срок ее погашения.

Главное преимущество сберкнижки - это "анонимность". Однако, в соответствии с п. 5 статьи 7 Федерального закона от 07 августа 2001 года N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем" кредитным организациям запрещается открывать и вести счета (вклады) на анонимных владельцев, то есть без предоставления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации, а также открывать и вести счета (вклады) на владельцев, использующих вымышленные имена (псевдонимы). Возможно, приведенная норма является одной из причин фактического отсутствия оборота рассматриваемых ценных бумаг.

В заключении отметим, что, по мнению большинства авторов, законодатель уделяет недостаточно внимания установлению правового режима рассматриваемой ценной бумаги.

Все сказанное, можно обобщить в следующие главные мысли.

Сберегательная книжка на предъявителя - это ценная бумага, удостоверяющая заключение договора банковского вклада с гражданином, внесение денежных средств на его счет и право ее владельца на распоряжение данными средствами, а также начисленными на них процентами.

В отношениях по обращению сберегательных книжек участвуют кредитная организация - эмитент, а также физическое лицо - держатель сберегательной книжки.

Данный документ является банковской, бессрочной, денежной, документарной, долговой, неэмиссионной, основной, отечественной, предъявительской, частной ценной бумагой, односторонней, каузальной сделкой.

Литература

Белов В.А. Ценные бумаги в российском гражданском праве: Учебное пособие по специальному курсу: В 2 т. 2-е изд., перераб. и доп. М., 2007.

Добрынина Л.Ю. Банковская сберегательная книжка на предъявителя как ценная бумага. // Кодекс-info. 2000. №11. С. 34-38.

Кашанова О.Ю. Депозитные и сберегательные сертификаты как альтернатива вкладам. // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. 2011. №3. С. 18 - 28.

Эрделевский А. М. Сберегательная книжка. // Российская юстиция. 2000. №8. С. 12-16.

Критерии	С.К	Д.С
Содержание Восстановление прав Реквизиты Валюта Счет	С физ лицами Именная либо на предъявителя (ценная бумага) По решению суда (на предъявителя) Выдача новой (именная) Удостоверяет заключение договора банковского вклада Внесение денежных средств на счет Показывает движение ден ср-в на счете Обязательные реквизиты установлены законом ст.843 Иностранные и РФ Открывается специальный депозитный счет	С юр лицами Ценная бумага (именная или на предъявителя) Так же как и по С.К Не показывают движ ден ср-в, этого движения нет, они удостоверяют внесенную сумму Права держателя сертификата на ее получение по истечению установленного срока Вкладчик получит проценты Реквизиты установлены в письме ЦБ РФ Может и без открытия счета

Общая черта- необходимо предъявление и того и другого для того чтобы осущ. свои права в банке

Обязанности банка

1. Хранить денежные средства вкладчика.

2. Уплачивать по вкладу соответствующие проценты.

3. Выдавать вклады по требованию вкладчика в соответствии с договором банковского вклада.

4. Обеспечивать возврат вкладов юридических лиц.

5. Выдавать документ, удостоверяющий прием вклада.

6. Предоставлять любому вкладчику информацию об обеспеченности вклада.

7. Не разглашать сведений о банковском вкладе вкладчика. Справки по вкладам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются:

им самим;

судам и арбитражным судам (судьям);

Счетной палате РФ;

органам государственной налоговой службы, таможенным органам и органам МВД в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности;

органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве, при наличии согласия прокурора.

Справки по вкладам физических лиц выдаются им самим, судам, а при наличии согласия прокурора - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Важной гарантией возврата вкладов граждан является создание Федерального фонда обязательного страхования вкладов, участниками которого выступают Банк России и коммерческие банки. Кроме того, банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов (ст. 38-39 Закона о банках). Там, где государству принадлежит более 50% уставного капитала, оно несет субсидиарную ответственность по требованиям вкладчиков.

Ответственность банка:

1. за невозврат вклада- должен вернуть сумму вклада а так же проценты, компенсация морального вреда

2. за необеспечение вклада – вкладчик может досрочно потребовать вернуть вклад с процентами, плюс возмещение убытков

3. за невыполнение… со счета вкладчика гр-на- ответственность такая же как и по договору банковского счета

Права вкладчика

1. Получить вклад полностью или частично.

2. Лично или через представителя пополнить вклад.

3. Перевести вклад в другой банк.

4. Получить по вкладу доходы.

5. Распорядиться вкладом на случай смерти.

6. Давать банку поручения о перечислении третьим лицам денежных средств с вклада. Для юридических лиц такая операция с вкладом прямо запрещена п. 3 ст. 834 ГК.

7. Досрочно расторгнуть договор, взыскать неустойку в форме банковского процента и сверх того все убытки за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора банком.

Ответственность по депозитному договору наступает для должника в нескольких случаях:

1) за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязанности по обеспечению возврата вклада;

2) за ухудшение условий обеспечения вклада;

3) за принятие депозита от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах;

4) за невозврат вклада, его неправомерное удержание или невыплату процентов.

Наложение ареста на вклады осуществляется судом или арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии согласия прокурора. Взыскание на депозит обращается только на основании исполнительных листов.

Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина - вкладчика. Для юридических лиц это зависит от вида вклада:

по вкладам до востребования - по первому требованию;

для вкладов на особых условиях - в порядке, предусмотренном самим договором. Если по истечении срока возврата вклад не востребован, то договор банковского вклада считается продленным до востребования, если договором не предусмотрено иное.

Договор банковского вклада

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме, иначе он будет признан ничтожным . Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Договор обязывает банк возвратить вкладчику сумму вклада (основной долг) с уплатой обусловленных договором процентов. Проценты должны быть уплачены в любом случае (даже если в договоре не согласован их размер) - в размере, определяемом по тем же правилам, что и в договоре займа (ставка банковского процента или ставка рефинансирования ЦБ РФ).

Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, банк вправе изменять проценты, выплачиваемые по вкладам до востребования. При уменьшении процентов новый их размер применяется к вкладам по истечении месяца с момента соответствующего сообщения вкладчикам.

По договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока (срочный вклад ) либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств (условный вклад ), банк не может в одностороннем порядке (за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом):

Сократить срок действия договора;

Уменьшить размер процентов;

Увеличить или установить комиссионное вознаграждение по операциям.

Ответственность по депозитному договору наступает для должника в случаях:

Неисполнения или ненадлежащего исполнения обязанности по обеспечению возврата вклада, либо ухудшения условий обеспечения (вкладчику должна быть уплачена неустойка в форме банковского процента, исчисленная на день возврата долга, а также возмещены убытки);

Невозврата вклада, его неправомерного удержания или невыплаты процентов (неустойка выплачивается на тех же условиях);

Принятия депозита от граждан неуполномоченным лицом или с нарушением законодательства о вкладах (неустойка исчисляется по ставке банковского процента на день возврата долга, и кроме нее, кумулятивно взыскиваются убытки сверх суммы процентов).

Во всех этих случаях вкладчик вправе требовать немедленного возврата суммы вклада.

Прекращение договора банковского вклада всегда происходит в силу одностороннего волеизъявления гражданина-вкладчика.

Банковский вклад

Вклад - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода. Доход по вкладу выплачивается в денежной форме в виде процентов. Вклад возвращается вкладчику по его первому требованию в порядке, предусмотренном для вклада данного вида федеральным законом и соответствующим договором.

Договор банковского вклада, или депозита , представляет собой соглашение, по которому одна сторона (банк) принимает от другой стороны (вкладчика) денежную сумму (вклад), обязуется ее возвратить и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Депозитный договор заключается в момент передачи вкладчиком суммы вклада банку. Вкладчик приобретает право требовать у банка возврата суммы вклада и процентов по нему и не имеет каких-либо обязанностей перед банком. Банк не вправеотказать гражданину в заключении договора банковского вклада, а также не вправе устанавливать различные условия договора для разных вкладчиков или оказывать какое-либо предпочтение одному вкладчику перед другим.

В качестве предмета договора банковского вклада выступают деньги (рубли или иностранная валюта), как в наличной, так и в безналичной форме.

Сторонами депозитного договора являются банк и вкладчик. Вкладчиком может быть любое юридическое или физическое лицо. Банк, как правило, должен проработать не менее 2 лет после регистрации и иметь лицензию на привлечение денежных средств во вклады.

Вкладчик вправе сам внести вклад, а также, если иное не предусмотрено депозитным договором, получить на свой счет денежные средства, поступившие от третьих лиц.

Небанковские кредитные организации могут заключать депозитные договоры лишь с юридическими лицами.

При ликвидации банка требования вкладчиков-граждан удовлетворяются в первую очередь, наряду с требованиями граждан о возмещении вреда, причиненного жизни и здоровью.

Виды вкладов

Вклады с условием выдачи по первому требованию называются "до востребования", а с условием возврата по истечении определенного договором срока - "срочными". Однако независимо от вида вклада банк обязан по первому требованию вкладчика выдать сумму вклада (или ее часть). Всякое условие об отказе от права на получение вклада по первому требованию ничтожно .

Договором может быть предусмотрен условный вклад , платеж по которому производится в случае наступления определенного обстоятельства (например достижения совершеннолетия). До наступления указанного в договоре события таким вкладом распоряжается лицо, внесшее вклад, а после - то, в чью пользу он сделан, т.е. условный вклад представляет собой вклад в пользу третьего лица .

Существуют также премиальные (выигрышные) вклады, валютные вклады (например предусматривающие возврат вклада купюрами нового образца).

Если вкладчик не потребовал возврата суммы срочного вклада в установленный срок (либо суммы условного вклада в случае наступления определенного договором обстоятельства), он трансформируется во вклад до востребования, если иное не предусмотрено договором.

Возможен также депозит на третье лицо, когда банк принимает сумму, поступившую для лица, не имеющего вклада, например, при внесении вклада родителями для ребенка или благотворителем для музея. Вкладчиком будет считаться третье лицо, а не сторона, внесшая в его пользу вклад. Свои права это лицо приобретает с момента предъявления им к банку первого требования, основанного на правах вкладчика (либо выражения им банку своего намерения воспользоваться вкладом на его имя). До этого момента внесенными на вклад средствами может распоряжаться то лицо, которое их внесло (заключило договор).

Договор в пользу несуществующего к моменту его заключения третьего лица (умершего гражданина или незарегистрированного юридического лица) ничтожен .

Вкладчик имеет право также сделать завещательное распоряжение относительно денежных средств, помещенных в банк. Оно совершается в простой письменной форме в том филиале банка, в котором находится счет, и имеет ту же силу, что и завещание .

Сберегательная книжка

Сберегательная книжка представляет собой форму договора банковского вклада и удостоверяет движение денежных средств на счете по вкладу. В России применяются именные книжки, а также сберегательные книжки на предъявителя, которые являются ценными бумагами , создают для держателей право требовать выдачи вклада (его части) и уплаты процентов по нему и передаются путем простого вручения.

Любая сберегательная книжка подтверждает заключение (расторжение) договора и отражает операции по счету. Книжка на предъявителя кроме того, может служить средством платежа между гражданами (путем ее передачи).

Сберегательная книжка должна содержать следующие реквизиты:

Наименование и местонахождение банка или его филиала, принявшего депозит;

Номер счета по вкладу;

Сведения о движении денежных средств по счету (приход, расход, сальдо).

Операции по вкладу осуществляются банком при наличии сберегательной книжки. Если утрачена или приведена в негодность именная книжка, банк обязан выдать вкладчику новую. Восстановление прав по утраченной книжке на предъявителя происходит в более сложном порядке, установленном гражданско-процессуальным законодательством.

Сберегательный (депозитный) сертификат

Сберегательный (депозитный) сертификат представляет собой ценную бумагу (именную или на предъявителя), удостоверяющую сумму вклада в банке и служащую основанием для выплаты ее держателю суммы вклада и процентов по нему. Для передачи другому лицу прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, достаточно вручения сертификата этому лицу.

Сертификат в отличие от сберегательной книжки может быть оформлен как на физическое, так и на юридическое лицо. Платеж по сертификату должен быть произведен в указанный в нем срок. В случае досрочного предъявления сертификата к оплате банк обязан выплатить сумму вклада и проценты - в размере, предусмотренном по вкладам до востребования, если условиями сертификата не установлен иной их размер.

Гарантии вкладчикам

Банк обязан выдать сумму вклада или ее часть по первому требованию вкладчика. Банк обязан также выплатить проценты на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

При досрочном истребовании срочного вклада проценты по нему выплачиваются в том же размере, что и по вкладу до востребования.

На сумму вклада банк обязан начислять проценты, размер которых определяется договором. Если в договоре их размер не указан, банк обязан выплачивать проценты в размере ставки банковского процента (ставки рефинансирования) на день платежа - для рублевых вкладов. Для валютных вкладов в этих случаях можно использовать процентную ставку банка-должника по применяемым им валютным вкладам с аналогичными условиями.

Кроме того, банк обязан возместить кредитору убытки, причиненные неисполнением или ненадлежащим исполнением обязательства. Под ними понимаются расходы, которые произведены или должны быть произведены для восстановления нарушенных прав, утраченного или поврежденного имущества (реального ущерба ), а также неполученных доходов, которые были бы получены при обычных условиях гражданского оборота, если бы права вкладчика не были нарушены (упущенная выгода ).

Проценты за неправомерное удержание чужих денежных средств начисляются только на сумму вклада.

Страхование вкладов

Для обеспечения возврата вкладов и компенсации возможных убытков вкладчиков создана система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках. В рамках этой системы создано Агентство по страхованию вкладов (участники - Банк России и коммерческие банки). Право на получение страховых выплат возникает в случаях:

Отзыва (аннулирования) у банка лицензии если не реализован план участия Агентства по страхованию вкладов в урегулировании обязательств банка;

Введения Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

При наступлении одного из этих страховых случаев вкладчик может обратиться в Агентство и получить из Фонда обязательного страхования вкладов возмещение в размере 100% суммы всех своих вкладов в этом банке, но не свыше 1 400 000 руб. Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно.

Система страхования вкладов не распространяется на:

Вклады на предъявителя;

Электронные денежные средства;

Средства, размещенные на номинальных счетах, за исключением отдельных номинальных счетов, которые открываются опекунам или попечителям и бенефициарами по которым являются подопечные, залоговых счетах и счетах эскроу, если иное не установлено законом.

Если признан банкротом банк, не участвующий в системе обязательного страхования вкладов физических лиц, выплаты вкладчикам в таких же размерах осуществляет Банк России. Эти выплаты не распространяются на:

Счета индивидуальных предпринимателей, открытые в связи с их предпринимательской деятельностью;

Счета (вклады) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета открыты для осуществления предусмотренной федеральным законом профессиональной деятельности;

Вклады на предъявителя;

Денежные средства, переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

Вклады в филиалы российских банков, находящиеся за пределами РФ;

Размещенным на номинальных счетах, залоговых счетах и счетах эскроу;

Требования по вкладам, приобретенные третьими лицами у вкладчиков после отзыва у банка лицензии, за исключением приобретения в порядке наследования права требования по вкладу, по которому выплата Банка России не производилась.

В размер выплат не входят суммы сделанных предварительных выплат кредиторам первой очереди при банкротстве банка. Если банк, в свою очередь, является кредитором вкладчика, размер его встречных требований вычитается из размера выплат.

Банки имеют право создавать фонды добровольного страхования вкладов. Порядок создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяется их уставами и федеральными законами. Банк обязан ставить клиентов в известность о своем участии или неучастии в таких фондах и об условиях страхования.

По вкладам граждан в тех банках, где государству (Российской Федерации, субъектам Федерации, муниципальным образованиям) принадлежит более 50% уставного капитала (например в Сбербанке России), вместе с банком несет субсидиарную (дополнительную) ответственность государство. При заключении депозитного договора банк обязан представить любому вкладчику информацию об обеспеченности вклада.

©2015-2019 сайт
Все права принадлежать их авторам. Данный сайт не претендует на авторства, а предоставляет бесплатное использование.
Дата создания страницы: 2016-04-12

1. Договор банковского вклада заключается в письменной форме, которая считается соблюденной, если внесение вклада удосто­верено:
сберегательной книжкой;
сберегательным или депозитным сертификатом;
иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов зако­ном, установленными в соответствии с ним банковскими пра­вилами и применяемыми в банковской практике де­лового оборота

2. Если соглашением сторон не предусмотрено иное, заключение договора банковского вклада с физическим лицом и внесение денежных средств на его счет по вкладу удостоверяютсясбере­гательной книжкой. В договоре банковского вклада может быть предусмотрена вы­дача книжки одного из двух видов:
именной сберегательной книжки;
сберегательной книжки на предъявителя (она является ценной бумагой).

В сберегательной книжке указываются и удостоверяются кре­дитной организацией:
наименование и место нахождения банка, а ес­ли вклад внесен в филиал, - также его соответствующего фи­лиала;
номер счета по вкладу;
все суммы денежных средств, зачисленных на счет;
все суммы денежных средств, списанных со счета;
остаток денежных средств на счете на момент предъявления сберегательной книжки в банк. Выдача вклада, выплата процентов по нему и исполнение рас­поряжений вкладчика о перечислении денежных средств со счета по вкладу другим лицам осуществляются банком при предъявлении сберегательной книжки. Если именная сберегательная книжка утрачена или приведена в негодное для предъявления состояние, банк по заявлению вкладчика выдает ему новую сберегательную книжку. Восстановление прав по утраченной сберегательной книжке на предъявителя осуществляется в порядке, предусмотренном для ценных бумаг на предъявителя (ст. 148ГК РФ).

3. Сберегательный (депозитный) сертификат является ценной бу­магой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в банк, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по ис­течении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в банке, выдавшем сертификат, или в любом филиале этого банка. Сберегательные (депозитные) сертификаты бывают двух видов:
предъявительские;
именные.

Сберегательный сертификат может выдаваться только физическому лицу, тогда как депозитный сертификат – только юридическому лицу. Таким образом, отличается и терминология вложения: физическое лицо вносит вклады, а юридическое лицо вносит депозиты. Однако вкладчик, как по депозитному, так и по сберегательному сертификату называется бенефициар. Такое разделение на виды банковских сертификатов не получило широкого распространения в других странах.

Права и обязанности, ответственность сторон договора банковского вклада.

Обязанности банка:

- вернуть вкладчику сумму вклада в порядке, установленном в договоре.

Физическому лицу вклад может быть возвращен как наличными деньгами, так и в безналичном порядке. Причем вкладчик может дать распоряжение о перечислении суммы вклада на счет третьего лица. Юридическому лицу - вкладчику банк вправе вернуть сумму вклада только путем ее перечисления на один из расчетных счетов, принадлежащих этому же клиенту. Пункт 3 ст. 834 ГК запрещает юридическим лицам перечислять находящиеся во вкладах (депозитах) денежные средства на счета третьих лиц.

- выплатить ему вознаграждение в виде процентов за весь период пользования чужими средствами.

Так как сумма переданного банку вклада является капиталом, вознаграждение, следуемое вкладчику, по традиции исчисляется в годовых процентах. Однако фактически проценты исчисляются банком за каждый день пользования средствами вкладчика. Законодательство устанавливает правила подсчета и выплаты процентов. Процентный период продолжается по день, предшествующий возврату вклада, включительно. Сроки (день, месяц, квартал, год и т.п.) и порядок выплаты процентов по вкладу (с капитализацией, без капитализации) должны быть согласованы сторонами в договоре. При отсутствии иного соглашения вкладчик вправе требовать уплаты процентов ежеквартально, причем невыплаченные проценты увеличивают сумму вклада (капитализация), на которую потом начисляются проценты.

- предоставить вкладчику обеспечение возврата вклада одним из предусмотренных в законе способов.

Законодательство предусматривает, что возврат вкладов граждан может обеспечиваться путем:

а) обязательного страхования за счет средств федерального фонда обязательного страхования вкладов

б) субсидиарной ответственности Российской Федерации, субъектов Федерации, а также муниципальных образований по долгам банков - в случаях, установленных законодательством;

в) добровольного страхования вкладов (ст. 39 Закона "О банках и банковской деятельности");

г) реализации традиционных способов обеспечения банком возврата вкладов, предусмотренных в договоре (п. 2 ст. 840 ГК).

Подлежат страхованию все вклады, в том числе помещенные в банк на основании договора банковского счета, за исключением: 1) размещенных на счетах граждан предпринимательского характера; 2) размещенные в банковские вклады на предъявителя; 3) переданные банкам на условиях доверительного управления; 4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории РФ филиалах банков РФ. Страхование вкладов осуществляется в силу Закона и не требует заключения договора страхования. Право вкладчика на получение возмещения по вкладам возникает со дня возникновения страхового случая. Страховым случаем признается: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) введение ЦБ РФ моратория на удовлетворение требования кредиторов банка.

Учитывая, что договор банковского вклада является односторонним, вкладчик не несет перед банком встречных обязанностей. Он имеет только права, обязанностям банка.

Ответственность Банка:

За принятие вклада с нарушением порядка, установленного законом;

За несвоевременный возврат суммы вклада; -за несвоевременную выплату процентов; невыполнение обязанностей по обеспечению возврата суммы вклада.

Понятие договора банковского счёта. 845 ГК

По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять денежные средства, поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), а также выполнять распоряжения клиента о проведении различных операций по его счету - перечисление, выдачу сумм со счета и проведение других операций по счету (п. 1 ст. 845 ГК РФ).

По своей юридической природе данный договор имеет смешанный характер. В нем сочетаются элементы договора банковского вклада и других договоров об оказании услуг (поручения, агентский договор).

Источники правового регулирования:
- гл. 45 ГК РФ;
- ФЗ «О банках и банковской деятельности», иные акты.

консенсуальный, возмездный (банк уплачивает проценты за пользование средствами клиента), взаимный .

Существенные условия: предмет договора.

Предмет договора - безналичные денежные средства.

Стороны договора:
- банк и другие кредитные организации, имеющие соответствующую лицензию;
- клиент (любые лица - юридические, физические).

Форма договора: простая письменная.

Банковские правила устанавливают документы, необходимые для открытия банковского счета российскими юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями. Для открытия счета юридическому лицу требуется предоставить в банк:
- заявление;
- копии учредительных документов;
- документ о постановке на учет в налоговый орган;
- карточку образцов подписей руководителя и бухгалтера предприятия;
- оттиск печати.

Заключение договора банковского счёта. Виды счетов. (см. 105)

Виды банковских счетов.

Расчетный счет открывается юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Это основной счет предприятия, и он открывается в банках организациям, имеющим собственные оборотные средства и баланс. Расчетный счет предназначен для хранения денежных средств и проведения безналичных расчетов. На этот счет зачисляется вся выручка юридического лица от реализации продукции и с него осуществляются расчеты по обязательствам предприятия. При создании хозяйственных товариществ и хозяйственных обществ их учредители открывают временный расчетный (накопительный) счет, который впоследствии превращается в обычный расчетный счет.

Текущий счет открывается бюджетным учреждениям для учета и совершения операций по внебюджетным счетам, а также филиалам, представительствам, различным общественным организациям и фондам. В отличие от расчетных счетов, по которым преобладают безналичные расчеты, текущие счета связаны с выдачей наличных денег. Понятие «текущий счет» в настоящее время нормативно не определяется, а перечень операций, осуществляемых по такому счету, может быть разнообразным.

Бюджетный счет открывается предприятиям, учреждениям, организациям, финансируемым за счет бюджетов всех уровней.

Валютный счет открывается клиентам для проведения расчетов в иностранной валюте (с учетом требований валютного законодательства - ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле»).

Корреспондентский счет - счет банка в других банках, то есть счет, на котором учитываются взаиморасчеты банков.

Субсчет - подсобный счет, открываемый в банках в дополнение к основным счетам коммерческих и других самостоятельно финансируемых организаций (расчетным, текущим, корреспондентским). Денежные средства, которые поступают на субсчета филиалов, отделений и предприятий периодически перечисляются на основные банковские счета головной организации.

1. Сберегательный и депозитный сертификаты являются именными документарными ценными бумагами, удостоверяющими факт внесения вкладчиком в банк суммы вклада на условиях, указанных в соответствующем сертификате, и право владельца такого сертификата на получение по истечении установленного сертификатом срока суммы вклада и обусловленных сертификатом процентов в банке, выдавшем сертификат.

Владельцем сберегательного сертификата может быть только физическое лицо, в том числе индивидуальный предприниматель.

Сумма вклада, внесение которой удостоверено сберегательным сертификатом, подлежит страхованию в соответствии с законом о страховании вкладов физических лиц.

Владельцем депозитного сертификата может быть только юридическое лицо.

2. Проценты по сберегательному или депозитному сертификату устанавливаются и выплачиваются на утвержденных банком условиях и в сроки, определенные сберегательным или депозитным сертификатом.

3. Банк вправе выдавать сберегательные и депозитные сертификаты, условия которых не предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, при этом такой сертификат должен содержать указание на отсутствие права вкладчика на досрочное получение вклада по требованию.

4. Если сберегательные и депозитные сертификаты предусматривают право владельца соответствующего сертификата на получение вклада по требованию, банком при досрочном предъявлении требования владельца соответствующего сертификата о выдаче денежных средств выплачиваются сумма вклада и проценты в размере, выплачиваемом по вкладам до востребования, если условиями соответствующего сертификата не установлен иной размер процентов.

5. Сберегательные или депозитные сертификаты могут выдаваться на условиях обездвижения (статья 148.1), в том числе обездвижения путем их хранения в выдавшем банке при условии, что такой банк в соответствии с законом вправе осуществлять хранение документарных ценных бумаг и (или) учет прав на ценные бумаги. В случае обездвижения такие сертификаты не выдаются на руки их владельцам, а права владельцев таких сертификатов закрепляются в одном сертификате, реквизиты которого устанавливаются Банком России.

Комментарии к ст. 844 ГК РФ

1. Сберегательным сертификатом признается ценная бумага, удостоверяющая факт внесения в банк-эмитент денежных средств в качестве вклада и право вкладчика получить по истечении установленного срока сумму вклада и процентов по нему в любом учреждении данного банка. Держателем сберегательного сертификата может быть только гражданин. Депозитный сертификат - ценная бумага, аналогичная сберегательному сертификату, однако его держателем может быть только юридическое лицо. В основе отношений между банком-эмитентом депозитного или сберегательного сертификата и его клиентом лежат отношения банковского вклада (займа).

Правила по выпуску и обращению депозитных и сберегательных сертификатов сообщены письмом ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 "О депозитных и сберегательных сертификатах банков". Форма бланка депозитного сертификата, установленная письмом Госбанка СССР от 10 июля 1993 г. N 360 "О введении платежных документов единого образца", имеет рекомендательный характер.

Банк, желающий выпустить депозитные и сберегательные сертификаты, должен утвердить условия их выпуска и обращения. Этот документ в десятидневный срок после его принятия необходимо представить в Главное территориальное управление ЦБ РФ по месту нахождения корреспондентского счета банка. Регистрация проспектов эмиссии депозитных сертификатов не требуется.

Сберегательный сертификат может быть выдан только гражданину РФ или иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Депозитный сертификат может быть выдан только организации, являющейся юридическим лицом, зарегистрированным на территории РФ или на территории иного государства, использующего рубль в качестве официальной денежной единицы. Сертификаты не подлежат вывозу на территорию государства - "нерублевой зоны", не могут служить платежным средством за проданные товары.

2. Сертификаты могут быть срочными или до востребования. Срок обращения депозитных сертификатов (с даты выдачи сертификата до даты, когда владелец сертификата получает право востребования депозита или вклада по сертификату) ограничивается одним годом. Срок обращения сберегательных сертификатов - тремя годами. Если срок получения депозита (вклада по сертификату) истек, такой сертификат считается ценной бумагой до востребования. Это означает, что банк обязан выплатить указанную сумму по первому требованию владельца.

На бланке сертификата должны содержаться следующие обязательные реквизиты: а) наименование "депозитный" (или "сберегательный") сертификат: б) указание на основание выдачи сертификата (внесение депозита или сберегательного вклада); в) дата внесения депозита или сберегательного вклада; г) размер депозита или сберегательного вклада, оформленного сертификатом; д) безусловное обязательство банка вернуть сумму депозита или вклада; е) дата востребования держателем сертификата внесенных им денег; ж) процентная ставка банка; з) сумма причитающихся процентов; и) наименование и адрес банка-эмитента; к) имя (наименование) приобретателя сертификата (для именного сертификата); л) подписи двух лиц, уполномоченных банком на совершение такого рода сделок, скрепленные печатью банка. Отсутствие в тексте сертификата какого-либо из обязательных реквизитов делает его недействительным. Банк, выпускающий сертификат, может включить в него иные дополнительные реквизиты, которые не противоречат законодательству.

Сберегательные сертификаты Сбербанка РФ могут обращаться по своим, отличным от перечисленных выше условиям, согласованным с ЦБ РФ.

3. Сертификаты могут быть именными и на предъявителя. Сертификаты на предъявителя передаются путем простого вручения. Именные - путем заключения договора об уступке права требования (цессии). В соответствии с письмом ЦБ РФ от 10.02.92 N 14-3-20 этот договор должен оформляться на оборотной стороне сертификата. Однако нет оснований полагать, что несоблюдение указанного правила должно приводить к недействительности договора об уступке права требования по депозитному (сберегательному) сертификату. Такой договор может быть составлен также на отдельном листе и заключен другими способами, предусмотренными законодательством.

4. По требованию вкладчика - физического лица банк обязан (а по просьбе вкладчика - юридического лица банк вправе, если иное не предусмотрено договором) до оговоренной даты возвратить срочный вклад, оформленный соответственно сберегательным или депозитным сертификатом. При этом выплачиваются проценты, установленные банком по вкладам до востребования, если условиями сертификата на этот случай не определен иной размер процентов.

Похожие статьи